五项费用管理暂行规定

五项费用管理暂行规定五项费用管理暂行规定第一章目的为进一步加强各项费用管理，确保费用目标分解到位，根据2013年生产经营综合计划及财务预算并结合公司实际，特制定电话费、业务费、差旅费及办公费管理办法。第二章管理办法一、业务费管理适用范围：业务费是指上级部门、业务部门等来公司指导工作、联系业务、学习交流时招待使用。来客安排：公司来客招待，一般人员安排在公司食堂大餐厅就餐（到办公室领用就餐券）；较重要业务部门人员由对口部门负责人到办公室办理就餐申请相关手续，原则上安排在食堂小餐厅就餐；对重要业务部门人员需在外就餐的按规定...

五项费用管理暂行规定第一章目的为进一步加强各项费用管理，确保费用目标分解到位，根据2013年生产经营综合计划及财务预算并结合公司实际，特制定电话费、业务费、差旅费及办公费管理办法。第二章管理办法一、业务费管理适用范围：业务费是指上级部门、业务部门等来公司指导工作、联系业务、学习交流时招待使用。来客安排：公司来客招待，一般人员安排在公司食堂大餐厅就餐（到办公室领用就餐券）；较重要业务部门人员由对口部门负责人到办公室办理就餐申请相关手续，原则上安排在食堂小餐厅就餐；对重要业务部门人员需在外就餐的按规定填写来客招待申请单，征得同意后方可招待。批准权限：500元以下由部门负责人审批，500元至1000元由公司领导审批，1000元以上必须以书面形式说明招待事由经公司领导批准后方可招待。陪客规定：每次来客原则上由对口部门安排1人，职能部门安排1人予以陪同。必要时公司领导亲自陪同。用烟申请：来客用烟原则上一次限领一包，经部门领导同意后，办公室主任同意方可领用,各部门领用香烟必须登记，纳入部门招待费用。报销程序：招待费报销按部门领导审批，办公室进行费用审核，各部门自行登记，财务处经办会计对原始票据、金额等进行审核，公司分管领导和总经理审批，财务负责人审核、付款的程序进行。各部门招待费核定标准 1、2013年度公司业务招待费控制在40万元以内，其中：销售处业务招待费按照不超过6.0万元额度控制。 2、各部门严格按照公司核定的业务招待费标准进行报销，超出标准，财务一律不予报销，特殊情况需特写专题报告报公司批准后，方可准予报销。 3、各部门严格按照月度控制标准使用，月度结余自行结转下月使用，总额控制在核定范围之内。 4、各部门业务招待费核定标准序号部门名称年度总额月额度备注 1 生技处 28000 2333 剩余额度全部划归办公室统一管理 2 质控处 25000 2083 3 供应处 25000 2083 4 销售处 60000 5000 5 财务处 35000 2916 合计 173000 14416 注意事项： 1、在外招待实行以现金支付，严禁在外签单，实行谁签单谁负责的原则。严格控制在标准范围内，未经许可超支部分由经办人承担50％。 2、各部门要相应做好各自业务招待费登记台账，便于核查，财务处每月将不定期对各部门使用招待费额度、登记等情况进行核查。二、电话费管理使用范围：电话费包括部门可报销人员的手机费和固定电话费，尽量用足含套餐的包月手机费，减少固定电话费用。使用规定： 1、使用电话拨打长途加拨17909，以降低长途话费，公费报销的手机不得无故关机或掐机，否则，取消当月手机费报销资格。 2、各部门所核电话费当月有效，跨月作废。 3、固定电话费累计超支部分从部门第一负责人工资中扣除；中层以上管理人员手机费超支部分报销50％，其余50％由个人承担。 4、手机增值费按照股份公司文件规定一律从话费标准中统一扣除，办公室要做好月度手机增值费扣除统计工作，财务核查。 5、固定电话费及手机电话费核定标准见附表1 单位费用分类合计（元/年）手机费固定电话费网络通信费办公室 19000 8100 25200 52300 生技处 12500 3000 15500 质控处 2500 1200 3700 财务处 2000 2500 4500 销售处 18300 2400 20700 供应处 3000 2000 5000 合计 57300 19200 25200 101700 三、差旅费管理使用范围：公司人员出外培训、开会、学习等发生的车费、住宿费，集团外派人员按照集团有关规定允许报销的往返路费。使用规定： 1、职工出差或在外参观、学习、开会需住宿的，住宿标准严格按照集团公司规定的标准执行，超标准部分自付。（附出差住宿费开支标准）公司人员出差住宿费开支标准单位：元/日其他地区省会城市直辖市经济特区公司领导 400 500 600 600 中层干部 300 350 400 400 一般职员 200 250 300 300 注：经济特区指：深圳、珠海、厦门、汕头市和海南省。 2、市内办事原则上公司派车；乘坐出租车的费用不予报销，特殊情况必须乘坐的，必须经总经理或分管领导特批后方可报销。 3、出差人员出差前，必须填写《出差任务申请单》，无《出差任务申请单》，财务一律不予报销。四、办公费管理使用范围：公司各部门使用的办公用品及生产经营过程中的印刷单据、票据。采购方式：办公室每月制定办公费计划，经公司领导审批后统一采购。办公用品及印刷品的采购通过招议标的方式来确定供应商，做到比质比价比服务。发放原则：办公用品发放可分定期一次性领用（月初）和临时领用。领用人填写办公用品领用单，部门负责人审核，由办公室审批后予以发放，对部分办公用品领用时坚持以旧换新。各部门核定额度序号部门名称年度总额月额度备注 1 生技处 10000 833 1、销售处办公费列入销售费用； 2、耗材、标牌制作、由办公室统一办理； 2 质控处 11000 916 3 供应处 9500 792 4 办公室 35400 2950 5 财务处 9100 758 合计 75000 6250 注意事项： 1、办公室对部门领用办公用品及时进行费用统计，对有超标倾向的部门及时进行提醒并严格控制在核定的指标范围之内。贵重办公用品（如计算器、U盘、硒鼓）等，须报公司分管领导批准后方能领用，费用统一列入办公室。 2、加强复印纸张的管理。复印和打印一律采用正反面，未定稿之前原则上不予打印，非重要文件（如检查通报、会议纪要等原则上仅打印一份进行传阅）。五、车辆费用管理车辆费用由办公室管理，费用细分到每辆车辆，具体见下表：序号车辆名称车牌号码费用项目合计燃油费路桥费修理费保险费年检费其他 1 2 3 4 合计六、本办法自下发之日起执行。

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