企业所得税清算表

企业所得税清算 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 精品文档 --------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 附件1 中华人民共和国企业清算所得税申报表 清算期间: 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称: 纳税人识别号:??????????????? 金额单位: 元(列至角分) 类别 行次 项目 金额 1 资产处置损益(填附表一) 2 负债清偿损益(填附表二) 应纳税所得额3 清算费用 计算 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得(1+2-3-4+5) 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额(6-7-8-9-10) 应纳所得税额12 税率(25%) 计算 13 应纳所得税额(11×12) 14 减(免)企业所得税额 应补(退)所15 境外应补所得税额 得税额计算 16 境内外实际应纳所得税额(13-14+15) 17 以前纳税年度应补(退)所得税额 18 实际应补(退)所得税额(16+17) 纳税人盖章: 代理申报中介机构盖章: 主管税务机关 受理专用章: 清算组盖章: 经办人签字及执业证件号码: 受理人签字: 精品文档 --------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 经办人签字: 申报日期: 代理申报日期: 受理日期: 年 月 日 年 月 日 年 月 日 附表一: 资产处置损益明细表 填报时间: 年 月 日 金额单位: 元(列至角 分) 行次 项目 账面 计税 可变现价值资产处置 价值 基础 或交易价格 损益(4) (1) (2) (3) =(3)-(2) 1 货币资金 2 短期投资* 3 交易性金融资产# 4 应收票据 5 应收账款 6 预付账款 7 应收利息 8 应收股利 9 应收补贴款* 10 其他应收款 11 存货 12 待摊费用* 13 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 可供出售金融资产# 16 持有至到期投资# 17 长期应收款# 18 长期股权投资 19 长期债权投资* 20 投资性房地产# 21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 精品文档 --------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 24 固定资产清理 25 生物资产# 26 油气资产# 27 无形资产 28 开发支出# 29 商誉# 30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人签字: 纳税人盖章: 附表二: 负债清偿损益明细表 填报时间: 年 月 日 金额单位: 元(列至角分) 行次 项目 账面价值 计税基础 清偿 负债清偿 金额 损益(4) (1) (2) (3) =(2)-(3) 1 短期借款 2 交易性金融负债# 3 应付票据 4 应付账款 5 预收账款 6 应付职工薪酬# 7 应付工资* 8 应付福利费* 9 应交税费 10 应付利息 11 应付股利 12 其他应交款* 13 其他应付款 14 预提费用* 15 一年内到期的非流动负债 16 其他流动负债 17 长期借款 18 应付债券 19 长期应付款 20 专项应付款 精品文档 --------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 21 预计负债# 22 其他非流动负债 23 总计 经办人签字: 纳税人盖章: 附表三: 剩余财产计算和分配明细表 填报时间: 年 月 日 金额单位:元(列至角分) 类别 行次 项目 金额 1 资产可变现价值或交易价格 2 清算费用 3 职工工资 剩余财产计算 4 社会保险费用 5 法定补偿金 6 清算税金及附加 7 清算所得税额 8 以前年度欠税额 9 其他债务 10 剩余财产(1,2,…,9) 11 其中:累计盈余公积 12 累计未分配利润 股东名称 持有清算投资额 分配的其中:确 企业权益财产金认为股 性投资比额 息金额 例(%) 剩余财产分配 13 (1) 精品文档 --------------------------精品文档，可以编辑修改，等待你的下载，管理，教育文档---------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 14 (2) 15 (3) 16 … 17 … 经办人签字: 纳税人盖章: