总投资额=①固定资产投资额+②固定资产投资方向调节税+③流动资金+④建设期利息

总投资额=①固定资产投资额+②固定资产投资方向调节税+③流动资金+④建设期利息 总投资额,?固定资产投资额，?固定资产投资方向调节税，?流动资金，?建设期利息(单位:万元) 1、固定资产投资额=建筑工程投资额+设备购置费用+安装费+其它费用+预备费用=67.50+2585.80+258.58+500+341.19=3753.07(1)建筑工程投资额 =0.045*1500=67.50;(2)设备购置费用=进口设备购置费用+国产设备购置费用关税=到岸价*关税税率进口设备购置费用=1784.16+178.42+333.64+69.58=2365. 国产设备=220 设备购置费用= 1784.16+178.42+333.64+69.58+220=2585.80 固定资产投资额=建筑工程投资额+设备购置费用+安装费+其它费用+预备费用=67.50+2585.80+258.58+500+341.19=3753.07 (3)安装费=2585.80*10%=258.58; (4)其他费用=500; (5)预备费用:人民币预备费=[(67.50+2585.80+258.58+500)1784.16]*10%=162.77;美元预备费=223.02*10%合人民币:178.42;预备费用- 小计:162.77+178.42=341.19 2、投资方向调节税=3753.07*15%=562.96 3、建设期利息估算:借入投资额:第一年(3753.07+562.96-1784.16-178.42) 753.07+562.96-1784.16-178.42)*60%-500=912.07;第二年人民币(3 *40%=941.38;美元223.02+22.302=245.32; L1=(0+912.07/2)*9.54%=43.51;L2=(912.07+43.51+941.38/2)*9.54%=136.07;L 2外币=245.32/2*8%=9.81合人民币:9.81*8=78.48;建设期利息小计:43.51+136.07+78.48=258.06(含9.81万美元) 4、流动资金估算: =[125*3+250*2.8+125*2.4+(125*0.5+250*0.45+125*0.35)*8]*18.791%=3125*18.791%=587.22 总投资额=1、+2、+3、+4、=3753.07+562.96+258.06+587.22=5161.31(含223.02+22.302+9.81=255.13) 总成本的估算: 原材料:达产年1050*0.9+45=990;投产年990*80%=792动力和燃料:达产年192;投产年192*80%=153.60 工资及福利费:60*0.6*(1+14%)=41.04 折旧费:3753.07*(1-4%)/15=240.20;净残值3753.07*4%=150.12 修理费:240.20*40%=96.08 利息支出:投产年587.22*(80%-30%)*8.64%=25.37;达产年587.22*(1-30%)*8.64%=35.52 总成本(990+192+41.04+240.20+96.08+35.52)*10%=159.48 投产年:792+153.60+41.04+240.20+96.08+25.37+159.48=1507.77 达产年(4-17):990+192+41.04+240.20+96.08+35.52+159.48=1754.32 经营成本:投产年:1507.77-240.2-25.37=1242.2达产年(4-17):1754.32-240.2-35.52=1478.6 销售收入与税金及附加的估算、静态指标 利润:投产年:2500-1507.77-28.87=963.36; 达产年(4-17):3125-1754.32-36.09=1334.59 (一)静态指标:1、投资利润率=[(963.36+1334.59*14)/15]/5161.31=25.38% 2、投资利税率=[(963.36+1334.59*14+28.87+36.09*14)/15]/5161.31=26.07% 3、静态投资回收期=7-1+|-482.53|/1169.9=6.41 4、资本金利润率,[(963.36+1334.59*14)/15]/676.17=193.71% 动态指标 (二)动态指标: 净现值(NPV)=(-1412.07)*(1+12%)-1+(-2903.96)*(1+12%)-2+441.24*(1+12%)-3+1052.46*(1+12%)-4+1169.9*(1+12%)-5+1169.9*(1+12%)-6+1169.9*(1+12%)-7+1169.9*(1+12%)-8+1169.9*(1+12%)-9+1169.9*(1+12%)-10+1169.9*(1+12%)-11+1169.9*(1+12%)-12+1169.9*(1+12%)-13+1169.9*(1+12%)-14+1169.9*(1+12%)-15+1169.9*(1+12%)-16+1907.24*(1+12%)-17=2290.38>0，可行。 内部收益率(IRR)计算式 2、内部收益率(IRR)计算式: (-1412.07)*(1+IRR)-1+(-2903.96)*(1+IRR)-2+441.24*(1+IRR)-3+1052.46*(1+IRR)-4+1169.9*(1+IRR)-5+1169.9*(1+IRR)-6+1169.9*(1+IRR)-7+1169.9*(1+IRR)-8+1169.9*(1+IRR)-9+1169.9*(1+IRR)-10+1169.9*(1+IRR)-11+1169.9*(1+IRR)-12+1169.9*(1+IRR)-13+1169.9*(1+IRR)-14+1169.9*(1+IRR)-15+1169.9*(1+IRR)-16+1907.24*(1+IRR)-17=0 IRR=20.10%>12%,可行。 案例全部投资现金流量 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf :(单位:万元) 单击打开 投资 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 与资金筹措表单位:万元、万美元 序号 年建设期 投产期 达产期 份 1 2 3 4 外折人民币 小计 外币 折人民币 人民币 小计 人民币人民币合计 项币 人小计 小计 目 民 币 1 总 5161.31 投 资 1(1 固 1227.89 1227.89 245.32 1962.56 562.62 2525.18 3753.07 定 资 产 投 资 1(2 固 184.18 184.18 294.39 84.39 378.78 562.97 定 资 产 投 资 方 向 调 节 税 1(3 建 43.51 43.51 9.81 78.48 136.07 214.55 258.06 设 期 利 息 1(4 流 469.78 117.44 587.22 动 资 金 2 资 1455.58 1455.58 5161.31 金 筹 措 2(1 自 500 500 176.17 676.17 有 资 金 2(2 长 912.07 912.07 245.32 1962.56 941.38 2903.96 3816.03 期 借 款 2(3 流 293.61 117.44 411.05 动 资 金 借 款 2(4 长 43.51 43.51 9.81 78.48 136.07 214.55 258.06 期 借 款 利 息 案例总成本费用估算表单位:万元 单击打开 年份 投产年 达产年 合计 项目 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 792 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 14652 1外购原材料 2外购燃料及153.60 192 192 192 192 192 192 192 192 192 192 192 192 192 192 2841.6 动力 3工资及福利41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 41.04 615.6 费 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 96.08 1441.2 4修理费 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 240.20 3603 5折旧费 6维简费 7摊销费 25.37 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 35.52 522.65 8利息支出 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 159.48 2392.2 9其他费用 10总成本费用 1507.77 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 1754.32 26068.25 (1+2+…+9) 其中: (1)固定成本562.17 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 572.32 8574.65 (3+…+9) (2)可变成本945.6 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 1182 17493.6 (1+2) 11经营成本 1242.2 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 1478.6 21942.6 (10-5-6-7-8)