关于借款、费用标准、报销、收付款管理及审批程序的

关于借款、费用标准、报销、收付款管理及审批程序的 规 定 公司各部门: 为进一步完善财务管理，严格执行财务 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ，保证公司的经济效益和经营过程中有章可循，依据公司的 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 化管理，制定本标准及程序，望各部门及人员遵照执行。 一、借款审批程序 生产外协借款:提供《生产外协合同》，根据付款约定填写借款申请，先由生产主管签字，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。《生产外协合同》不附合要求的不予借款。 《生产外协合同》要求:外协工序、期限、外协费用、违约责任、付款方式、发票、《生产外协合同》必需外协单位盖章或具有法人资格签字确认，我公司部门主管签字才生效。 设备维修借款:按要求填写《设备维修申请单》，《设备维修申请单》由主管签字确认是属非正常还是正常，非正常需主管部门提供书面的处理意见，处理意见必须有公司主管签字，财务主管按处理意见给予借款。正常维修及维护借款按要求写《设备维修申请单》。借款手续先由生产主管签字，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。 《设备维修申请单》填写要求:故障原因、责任人、非正常损坏处理意见、维修时间、维修费用。《设备维修申请单》需要部门主管签字。 办公用品借款:按《办公用品申请单》上实际金额填写借款申请，先由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。 《办公用品申请单》填写要求:用途、品名、数量、金额、申请部门。部门主管签字生效。 本地外购配件借款:按《计划采购申请单》和《框架合同》上实际金额填写借款申请，借款手续先由生产主管签字，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。 《计划采购申请单》填写要求:名称、型号规格、车型、数量、供应商、金额、合同跟踪号，《计划采购申请单》需部门主管签字才能生效。 《框架合同》的要求:与本地供应商签订可供配件的合同，限制供应商随意调整价格，合同由主管签字才能生效。没有签订《框架合同》的供应商不能进行采购。 外站销售人员借款:外站销售人员可借款项目，房租:按与房主签订的《租房合同》上实际金额填写借款申请。工资:每月可预借2000元工资，办工设施:按办公用品申请要求借款，业务费:按各公司标准借款。由部门主管签字，再交财务主管签字，最后由公司 主管签字后才能借款。 售后服务人员借款:按《出差申请单》上实际金额填写借款申请，由部门主管签字，再交财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。 《出差申请单》填写要求:工作内容、时间、路线、借款时间。 送车服务人员借款:按《送车申请单》上实际金额填写借款申请，由部门主管签字，再交财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。 《送车申请单》填写要求:注明车辆型号、送往地点、时间、距离、过路过桥费、借款期限。 招待费、服务费借款:按招待等级填写借款申请，再交财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。 《招待费借款申请》填写要求:注明借款时间、借款期限(借款期限不能超过事后24小时)、事由、招待等级、金额。 运费借款:按《运输协议》付款约定填写借款申请，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能借款。 《运输协议》填写要求:公司固定范本其内容包括运输费用、运输时间、地点、付款方式、货物损失责任、伪约责任、运输方联系方式、运输车辆信息(行车证、驾证)。 车辆油费:公司所为车辆加油使用加油卡，油卡充值由财务部专人负责，不允许借加油费，不报销任何加油费。 二、各补助、开支标准 招待费标准: 外地A级客人由公司主管招待。 本地A级客人由公司主管招待。 外地B级客人每人每天住宿310元，伙食100元，交通由公司别克车接送。 本地B级客人每人每天住宿无，伙食100元，交通由公司别克车接送。 外地C级客人每人每天住宿120元，伙食50元，交通由公司2000型桑塔那接送。 本地C级客人每人每天住宿无，伙食50元，交通由公司2000型桑塔那接送或出租车。 外地D级客人每人每天住宿50元，伙食30元，交通公司不承担，特殊情况下由公司东风小康接送。 本地D级客人每人每天住宿无，伙食30元，交通公司不承担，特殊情况下由公司东风小康接送或出租车。 人员外出费用实行包干制: 售后服务人员:包吃、住、电话补贴、杂费、交通补贴一起补100元/天，只报销长途车费、火车硬卧、轮船三等舱以上的车船费。在车船上每天按30元补助。其它费用均不报销。 送车人员:每天按100天补助，只报销回程长途车费、火车硬卧、轮船三等舱以上的车船费。其它费用均不报销。注:到达目的地后立即返回，如需停留必须经公司主管同意。 短途及省内:一天内往返每人按15元补助，报销往返车票，经公司主管同意带车报销过路过桥费。 分公司常驻人员: 1、租房标准:四川分公司按800至1000元标准租房、西北分公司按300至350元标准租房、华北分公司按500至700元标准租房，租房合同中的押金公司不予承担，租房损坏赔偿公司不予承担。其它按每天30天给予补助，其它费用均不报销。 2、业务费:驻外站业务费1500元/月，其中西北分公司业务费标准2500元/月，特别业务费应向销售公司汇报，再由销售公司请示总经理后由公司领导处理。(业务费和业绩互相挂钩，三个月无业绩，业务费减去)。业务费招待费开销范围:业务客户的招待费、送礼、交通费(的士、公交车费)，电话费，租房的水电费，其中水电费的标准每月不能超过80元、所有费用都必需凭发票报销。 3、设施费:电话机一部、传真机一部(最好选用电话传真一体)，办公桌一件、办公椅子一件。其它费用均不报销。 4、提成:按销售提成管理规定执行 行政业务人员: 1、一般业务人员:包吃、住、电话补贴、杂费、交通补贴一起补100/天，只报销长途车费、火车硬卧、轮船三等舱以上的车船费。在车船上每天按30元补助。其它未经申请批准的费用均不报销。 2、技术主管、部门经理:包吃、住、电话补贴、杂费、交通补贴一起补120元/天，只报销长途车费、火车硬卧、轮船三等舱以上的车船费。在车船上每天按40元补助。其它未经申请批准的费用均不报销。 3、总调度、副总工程师、特聘顾问:包吃、住、电话补贴、杂费、交通补贴一起补160元/天，只报销长途车费、火车硬卧、轮船三等舱以上的车船费。在车船上每天按50元补助。其它未经申请批准的费用均不报销。 4、总会计师、总工程师、副总经理:包吃、住、电话补贴、杂费、交通补贴一起补200-250元/天，只报销长途车费、火车软卧、飞机经济舱、轮船二等舱以上的车船费。在车船上每 天按60元补助。其它未经申请批准的费用均不报销 5、总经理:包吃、住、电话补贴、杂费、交通补贴一起补350元/天，只报销长途车费、火车软卧、飞机商务舱、轮船二等舱以上的车船费。在车船上每天按70元补助。其它未经申请批准的费用均不报销。 三、费用报销程序 生产外协借款报销:提供生产厂家增值税发票、外协合同、外协单位普通发票 申请书 入党申请书下载入党申请书 下载入党申请书范文下载下载入党申请书民事再审申请书免费下载 、公司入库单先由生产主管签字，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。没有开增值税发票资质的单位需在合同签定前书面形式 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 公司主管同意才可合作，否则公司财务部不予接受。手续不全不予接受，外协合同签订不完善不予接受，外协合同无外协单位盖章的不予接受，无发增值税发票不予接受，无入库单不予接受，有与事实不附不予接受。 设备维修借款报销:非正常损坏修理公司不予报销，作为当事人个人借款，月底在工资中扣除。正常维修及维护提供修理发票、《设备维修申请单》，由生产主管签字，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。 办公用品借款报销:提供正规发票(不允许代票出现)、入库单、《办公用品申请单》，先由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。因个人原因损坏或遗失的不予报销，由个人承担或月底在工资中扣除。 外购配件借款报销:提供增值税发票、合同、入库单、《计划采购申请单》，由生产主管签字，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。 外站售销人员借款报销:提供正规发票、《租房合同》，业务费和设施费按规定提供发票由部门主管签字，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。常驻售销人员不能及时报帐的当月发生的费用按规定粘贴好随《工作日志》一起在下月10号前寄到公司财务部。其它规定以外的费用不予报销。无《工作日志》不予报销 《工作日志》要求:每天工作时间、路线、地点、事务、详细记载工作过程。 售后服务人员借款报销:提供《出差申请单》、往返车票，由部门主管签字，再交财务主管签字，最后由公司主管签字后才能报销。其它规定以外的费用不予报销。 送车服务人员借款报销:提供《送车申请单》、回程车票，由部门主管签字，再交财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。其它规定以外的费用不予报销。 招待费、服务费借款报销:根据招待申请单依照借款人的借款申请按申请的等级报销，超过部份不予报销，报销单据上必须注明地点、时间、事由填写不完整的不予报销，超过借款申请时间不予报销，再交财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。 招待申请单填写要求:说明事由、人员名单、申请的等级经公司主管同意才招待，没按要求执行的财务不予核销。 所有出差人员必须严格按《出差申请单》核准的时间、路线、工作内容进行有效工作，凡超出核准路线的未经公司主管同意变更的，财务部门不予报销，因本人不能在核准时间内完成工作时，应提前1-2天向本部门主管汇报，经批准后方可继续，但不享受每日伙食补助，住宿按标准70%报销。 运费借款报销:提供《运输协议》、正规的运输发票、无运输发票的单位按运输行业的税额除税，业务经办人员发运货、提货结束后，应在24小内时完成票据的整理粘贴及报销手续，超过24小时不允许报销。汽车货运的报销凭证必须附运输协议，合同中对方承担的运费不予报销经办人可以采有先借支的方式，运费报销凭证上必须附发货清单及发运单，提货费报销凭证上必须附提货清单，先由本部门主管签字申批，再由财务主管签字，最后由公司主管签字后才能销帐。 的士费报销:事由、路线、的士发票，打的需经公司主管批准，未经同意不予报销。有下列情况的必须使用专车或打的的，费用由本人承担:因本人工作失误，延误工作时间，造成办事时间不足的;在正常工作时间内不主动进行准备工作延误办事时间的;在工作 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx 内不协助他人工作，影响他人工作时间的;工作时间内有非工作的行为或处于非工作状态，影响他人和本人的工作，造成当日业务时间不足的;有责任向有关人员进行事前提示，而不进行的，造成工作延误的;有意怠工后，造成工作时间紧张的。出差回到本市后打的回家或公司的不允报销。不允未经同意擅自打的或调动车辆，无论何种理由，费用一律不核销;经同意后发生的费用，必须在24小时内报帐，当即报销;超过24小时不允许报销。 发生其它招待费未经公司主管批准的不予报销。 不能提供增值税发票的供应商、外协厂家要提供普通发票申请书交由公司主管及财务主管签字才能开始合作，所有采购及外协付款需形成合同后才能购买，无合同财务拒绝付款。 凡超过报销期三天内不到财务部门销帐，按借款额每日2%收资金占用费并在当月工资中扣除(借款额2%资金占用费)。部门主部级别以的人员借款未按规定销帐的按借款额每日3%收资金占用费并在当月工资中扣除(借款额3%资金占用费)，取消当月奖金。所有借款专款专用，因其它原因暂不付款，应马上将借款退回公司财务，否则做为挪用公款处理，挪用公款处理情节严重开除或移交司法机关，情节较轻返还借款并降低工资等级。所有发票需真实有效，不允出代票或自行填写发票，发现按票额双倍处罚。有弄虚作假的情况一经发现按票额双倍处罚并降低工资等级，情节严重者辞退。 各主管签字审批时，应严格执行本规定，不按规定审批扣发当月岗位工资，二次工资下降一个等级，三次调离工作岗位或辞退。 四、应付账款管理规定: 1、挂帐的单位要求同借款报销手续一样。 2、保证付款的安全性，避免对公司造成现金流失及损失。货款支付一律不允许现金支付，不允许汇私人账户，特殊情况，特申请公司主管领导特批方可。 3、销帐的单位指同借款报销手续一样，由部门主管签字，最后由财务主管审批就可直接销帐。已付款的单位必须在付款日起30天内将发票开回我公司，如不能在规定时间开回发票的由经办人承担并停发当月工资直至发票开回。 4、增值税发票的要求，不接收供应商找其它公司代开的发票(税务局代开可以)。新供货商，需要客户的企业营业执照、税务登记证、组织代码证复印件。 五、应收账款管理规定: 1、所有款项必须汇入公司指定的帐户。 2、收取现金时必须经公司主管同意，在24小时内将现金收据一联及现金交回公司财务部。各分公司在48小时内将收到的现金汇入公司指定的账户，现金收据寄回公司财务部。公司主管未同意的情况下或未交、少交、任何其它理由都将作为挪用公款行为处理，开除并返还现金或应交现金2倍以上的罚款，造成严重后果的送司法机关处理。 凡遇国家规定的公休、法定节假日顺延。 本规定自2010年1月1日起执行，此前与此有抵触的规定具时作废。 公司存档;抄送:公司各部门