差旅费制度

差旅费 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 差旅费 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 1总则 1.1 为了保证公司出差人员的工作和生活需要～合理使用和严格控制差旅费开支～本着“节约、合理、必须”的原则～结合公司实际情况～特制定本制度。 1.2 本制度规定了公司差旅费的相关定义、管理职责、审批程序、执行 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 、检查与考核等内容。 2职责 2.1 职责 2.1.1 资产财务部负责公司差旅费的控制和监督使用。 2.1.2 各部门按照预算费用加强对出差人员的管理～有 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 地控制出差人次和时间～做到人次少、效率高～不重复出差。 2.1.3 人力资源部负责审核员工因探亲、因病、工伤及陪护、招聘、解聘人员出发地至目的地的差旅费。 2.1.4 员工依据本制度的规定填制出差审批单、差旅费报销单及费用报销单。 2.2 定义 2.2.1 差旅费:指员工因公出差、学习、对外输出劳务、探亲、 调动、离退休往返车船费、机票费、住宿费及批准随行家属的旅途费等。 2.2.2 出差天数:指出发日到返回出发地的日历天数。 2.2.3 特殊地区:指深圳、珠海、厦门、汕头、海南省、广州、北京、上海、天津、重庆、大连、青岛、杭州。 2.2.4 凭单据报销部分:包括交通费,车、船、机票费、机场建设费、人身保险费,、住宿费、会务费、培训费、考察费。 2.2.5 补助部分:指按出差天数计算的伙食补助、交通费补助、途中补助、司助人员行车补助等。 3管理内容与要求 3.1 出差 申请 关于撤销行政处分的申请关于工程延期监理费的申请报告关于减免管理费的申请关于减租申请书的范文关于解除警告处分的申请 公司员工因公司经营活动需要～在接受公务后填写“出差审批及借款单”～说明出差人数、起止时间、行程、拟解决问题等～经相关领导批准后方可出行。 3.2 出差审批和费用批准 3.2.1 晋城市辖区内出差～由所在部门经理批准,晋城市辖区以外出差～经所在部门经理核准签字后须经分管副总经理或其授权人批准,省外出差必须经总经理或其授权人批准。 3.2.2 财务部门按批准后的“出差审批及借款单”办理差旅费借款,出差及学习人员返回公司7日内到财务部办理差旅费报销。 3.2.3 参加各类会议和培训的员工～出差审批时应如实提供相 - 2 - 关文件。报销时应提交经公司副总经理以上领导签批的有关文件复印件～员工不得私自外出参加会议、培训和学习。 3.2.4 参加各类技能培训、学历教育人员报销差旅费～按公司《培训管理制度》的规定执行～费用审批需经人力资源主管批准。 3.3 交通费管理标准 3.3.1 公司员工出差,按以下职别标准乘坐火车、轮船、飞机席位据实报销。 交通工具 序其他交通 火车 轮船 飞机 职 别 工具 号 软卧 董事长、总经理 公务舱 商务舱 据实报销 1 动车一等座 公司副总经理及 软卧 公务舱 经济舱 据实报销 2 总经理助理 动车一等座 公司部门经理及 硬卧 经济舱 经济舱 据实报销 3 子公司总经理 动车一等座 公司部门经理助理及硬卧 子公司副总经理、部门经济舱 —— 据实报销 4 动车二等座 经理、经理助理 硬卧 普通员工 经济舱 —— 据实报销 5 动车二等座 3.3.2 公司正式聘用的高级工程师、高级经济师、高级会计师、高级政工师及相当以上职别人员的交通费标准参照序号4标准执行。 3.3.3 公司序号4、5中的员工确因工作需要乘坐飞机时～必须事先征得总经理或其授权人批准～只能乘坐经济舱～报销时须经总经理签批。 - 3 - 3.3.4 出差人员到省内外出差期间,每人每天按标准计发市内交通费包干使用,不再凭据报销市内交通费,公司副总级以上可据实报销,自带交通工具和据实报销出租车费的不再计发此项补助。 市内交通费补助标准: 单位:元/每人每天 地区 省 外 省 内 标 准 特殊地区 一般地区 市、县 50 40 30 每人每天 3.3.5 公司出差人员去车站、码头、机场等地的其他交通费用～普通员工除出租车以外的费用据实报销。 3.3.6 驻矿、驻站工作人员往返交通费凭据报销。 3.3.7 遗失车票票据的～在取得相关证明后～按照实际金额的70%予以报销～无法提供证明的～不予报销。 3.4 住宿费管理标准 3.4.1 住宿等级标准: 单位:元/每人每天 地区 省 外 省 内 序号 职 别 特殊地区 一般地区 市、县 1 公司副总经理及总经理助理600 500 400 2 公司部门经理及子公司总经理500 400 300 公司部门经理助理及子公司副 3 400 300 200 总经理、部门经理、经理助理 普通员工 4 300 200 200 - 4 - 两人及两人以上同行时执行以上住宿标准～一人确因不能合住标准间的执行以上标准的双倍,在同程不同职务出差中～按最高职别住宿标准执行。 3.4.2 公司正式聘用的高级工程师、高级经济师、高级会计师、高级政工师及相当以上职务人员住宿费标准按序号3标准执行。 3.4.3 出差人员的住宿费按实际出差天数凭发票报销～无住宿发票～一律不报住宿费。 3.4.4 在省内各地出差～其住宿费严格按标准限额报销～超标自理,节余不补,省外出差按限额住宿费包干使用,超标自理～节约部分的50%作为补助发给出差人员。 3.4.5 享受“一人双倍住宿标准”和“按高职别住宿标准”的出差人员以及参加会议的住宿费～不执行省外住宿费包干使用节约归己的规定。 3.5 补助管理标准 3.5.1 伙食补助标准 单位:元/每人每天 地区 省 外 省 内 标 准 特殊地区 一般地区 市、县 每人每天 50 40 30 公司员工出差期间伙食补助不分职别,不分途中和住宿,按到达、离开所在地区的实际出差天数计发伙食补助。出差时间30天以上的按所在地区标准减半计发。 3.5.2 途中补助 - 5 - 3.5.2.1 在时间许可的情况下～为节约开支～鼓励出差人员乘坐火车而不乘飞机。在途期间～凡乘车超过12小时不满24小时的按一般地区住宿标准的50%给予一天补助～超过24小时不满48小时按两天计算～依次类推。 3.5.2.2 夜间乘坐长途车、轮船最低一级舱位,统舱,超过六小时的每人每天按省内住宿费标准的50%给予补助。 3.5.2.3 凡符合乘坐火车软、硬卧规定～而未乘坐的～按硬席座位票价的60%给予补助～空调特快列车按30%计发。 3.6 招解聘人员报销规定 3.6.1 招聘员工从出发地至公司报到的交通费按公司普通员工标准凭发票报销,解聘人员的交通费按公司普通员工标准一次核定在到达住地的遣返费中。 3.6.2 招聘员工从出发地至公司报到～限于交通条件～必须中途转车、转船、转机～并在中转点住宿的～住宿费按公司员工标准凭发票报销,解聘人员中转点住宿费按公司普通员工标准一次核定在遣返费中。 3.6.3 新招聘员工的途中伙食补助费按公司员工出差补助标准执行,解聘人员不再发放伙食补助。 3.7 员工探亲费用报销规定 3.7.1 员工探望配偶或未婚员工探望父母的往返交通费、住宿费按公司职别标准据实报销～但不执行“一人双倍”的住宿标准。 3.7.2 已婚员工四年一次探望父母的交通费、住宿费按公司职 - 6 - 别标准报销～其中:本人月岗位工资30%部分,含30%,由职工自己负担～超过30%的部分由公司给予报销。 3.7.3 员工探亲往返途中～限于交通条件～必须中途转车、转船、转机～并在中转点住宿的～按其工作期间享有的因公出差住宿标准～每中转一次～可凭据报销最多不超过两晚的住宿费。如中转住宿费超过规定天数的～其超过部分费用由员工自理。 3.8 各类短期培训学习及学历教育报销规定 3.8.1 参加各类短期培训、学习人员在学习期间不计发市内交通费。 3.8.2 外出参加各种会议、学习培训人员在会议学习期间～由会议、学习培训班统一安排食宿的～凭相关会议证明～会议期间的住宿费凭有效住宿发票据实报销～并将住宿费、会议费、培训费、考察费发票分别开据。 3.8.3 公司员工参加各类短期培训、学习时间在30天以内,含30天,伙食补助按所在地区标准计发～30天以上180天以内,含180天,按所在地区标准减半计发～180天以上不再发放。 3.8.4 参加函授、面授或全脱产学习的住宿费～均由函授站或学校统一安排住宿～不执行“一人双倍”的住宿标准～发生的住宿费按省内普通员工标准据实报销～超支自理～节余不补。 3.8.5 接受学历教育、上学进修者和在职员工脱产学习一年以上的～每一学期比照探亲路费标准报销一次往返路费。 3.9 司助人员行车补助 - 7 - 3.9.1 短途单程在300公里以内,指沁水、高平、阳城、陵川、长治、郑州,～当日返回的～发补助15元/天,当日未返回～发补助10元/天。 3.9.2 长途补助。长途单程在300公里以上的～原则上不要求当天返回～若当日返回～发补助40元/天,当日因工作需要未返回～发补助25元/天。 3.9.3 司助人员出差不计发市内交通费～出差期间可按照3.5.1的规定计发伙食补助。 3.10 其他规定 3.10.1 公司董事、监事因工作业务需要在公司报销发生的差旅费按交通费标准表序号1、住宿费标准表序号2报销。 3.10.2 公司员工出差、探亲期间的行李、资料每人在50公斤以内快件托运按实报销。 3.10.3 公司员工因病、工伤到外地就医的交通费、住宿费凭发票按所在地区标准据实报销,陪护人员按照出差费用标准进行报销。 3.10.4 员工趁出差或调动工作之便～事先经公司领导批准就近回家探亲办事的～其绕道车船费～扣除直线车,火车按硬席中铺票价计算,、船费,轮船按经济舱位票价计算,、机票费～超出部分个人自理～如绕道车船费少于直线车船费时～按实报销。绕道和在家期间的伙食补助费、住宿费和市内交通费自理。 3.10.5 新招聘的员工在报到期限以内回家探亲办事的～其绕道 - 8 - 的费用按3.10.4款规定执行。新招聘的员工到公司报到的行李费每人在100公斤以内快件托运费按实报销～所带个人使用的业务书籍、仪器在托运时注明～可在上述限额之外按实报销。 4 监督与考核 4.1 报销时限规定:出差及学习人员应于返回公司7日内及时到财务部门办理报销手续,以出差审批单出差结束日期为准,～若有借款应及时结清～否则财务部门将从其本人当月工资扣除余款～并且前一次借款未结算时不予再次借款～对于超过30天仍未结清的借款按同期银行存款利率计收利息。 4.2 各部门要严格控制出差～以节约费用为中心～坚持实事求是原则～紧密围绕预算管理要求～对差旅费发生的全过程进行有效控制和监督。 4.3 出差人员必须依据审批单据和真实有效的原始单据填写差旅费报销单和费用报销单～取得的原始单据应一次填写完成～对于有挖、刮、补、涂改现象的发票不予报销～并对弄虚作假的人员进行考核。 4.4 对于严重弄虚作假瞒报冒领及违反规定者～按国务院《关于违反财政法规处罚暂行规定》办理。 5 附则 5.1 本制度适用于XXX公司及其控股子公司。 5.2 本制度自发布之日起开始执行。 - 9 - 5.3 本制度由XXX公司资产财务部负责解释。 - 10 -