中国农业银行岗位资格培训：风险经理习题参考答案点评（理论第一章）

中国农业银行岗位资格培训：风险经理习题参考答案点评（理论第一章） 关于对风险经理习题参考答案的点评 --------广东梅州农行袁海峰 声明:纯属个人观点～抛砖引玉～请大家共同讨论～目的不在于考试～ 袁海峰/信贷管而在于真正理解、掌握和运用相关知识。内部邮箱:理部/梅州/广东/ABC～多谢。 第一章 商业银行风险管理基本理论 一、判断题 1(风险管理只产生成本，不产生收益。(×) 点评:风险管理同样产生收益。 2(商业银行的经营管理活动中，通过有效的风险防控手段可以缓释风险、减少损失，直至消除、消灭风险。(×) 点评:风险不可以消除、消灭。 3(经济资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。(×) 点评:监管资本的概念。 4(商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险 增加。(?) 点评:信用风险的内容之一。 5(“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是风险分散。(?) 点评:风险分散最典型的例子。 6(经济资本反映的是商业银行的风险，用于吸收和消化损 失。(×) 点评:实际上账面资本才能消化损失。 7(风险偏好是商业银行愿意承担的风险类型和总量。(?) 点评:定义包括的内容。 8(只要商业银行达到8%的资本充足率水平，就不会陷入破 产困境。(×) 点评:影响银行破产的因素很多～资本充足率仅表明银行能 以自有资本承担损失的程度。 9(战略风险管理通常被认为是一项短期性的战略投资，实施效果能够在较短的时间内显现出来。(×) 点评:战略风险管理是长期性的战略投资。 10(审计部门和风险管理部门都是对业务部门进行管理监督, 所以审计部门只需对业务部门进行审计, 没有必要对负责风险管理的部门进行审计。 (×) 点评:审计部门是第三道防线。 11(声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，所以都是由商业银行内部原因造成的。(×) 点评:参见声誉风险管理定义。外部事件同样可以产生。12(经济资本能够用于衡量银行的预期损失和非预期损失。(×) 点评:经济资本针对非预期损失。 13(巴塞尔委员会要求大型商业银行必须采用高级风险量化技术计量风险。(×) 点评:高级风险量化技术计量风险是发展方向～当前只能是 鼓励。 14(融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。(?) 点评:参见定义 15(市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。(?) 点评:参见定义 16(为了保证独立性，商业银行风险管理/法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计。(×) 点评:参见定义 三、多选题 1(战略风险主要来源于(ABCD)。 A(商业银行战略目标缺乏整体兼容性 B(为实现目标制定的经营战略存在缺陷 C(为实现目标所需要的资源匮乏 D(整个战略实施过程的质量难以保证 点评:参见课本。 2(下列可能给某商业银行带来声誉风险的有(ABC)。 A(关于银行高比例不良资产的媒体报道 B(市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 C(银行工作人员长期对待客户态度粗暴 D(银行大幅削减产能过剩贷款额度 点评:D涉及的是信用风险 3(下列关于“三道防线”表述，正确的是(ABD)。 A(前台客户、交易、产品部门作为风险的第一道防线，要承担所管理客户、业务、产品风险防控的第一责任 B(风险管理部门是风险管理的第二道防线，重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用 C(内控合规部门作为第三道防线，要履行好合规控制等 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx D(审计部门作为第三道防线，要履行好监督评价等职责 点评:参见课本。但具体到农行～目前第三道防线到底由内 控合规部门或者审计部门履行～不明白。 4(商业银行资本的作用主要体现在(ABCD)。 A(资本为商业银行提供融资 B(吸收和消化损失 C(限制商业银行过度业务扩张和风险承担 D(维持市场信心 点评:参见课本。还有一项作用:优化资产负债结构。 5(全面风险管理模式的特点(ABCD)。 A(全面的风险管理范围 B(全程的风险管理过程 C(全新的风险管理方法 D(全员的风险管理文化 点评:参见课本。 6(下列关于资本的说法，正确的是(AC)。 A(当监管资本?账面资本，监管当局将会采取强制性措施要求商业银行补充资本或消减业务规模以减少承担的风险 B(账面资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 C(经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未 来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金 D(监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本 点评:B为监管资本概念。D很明显错误。 7(巴塞尔新资本 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 确定的三大支柱分别是:( ABC )。 A(最低资本要求 B(监督检查 C(市场纪律 D(风险 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 点评:风险报告是实施风险管理的媒介～不是三大支柱。8(巴塞尔新资本协议第二大支柱的主要内容包括( ABCD )。 A(商业银行制定内部资本充足率评估程序(ICAAP) B(监管当局对商业银行实施监督检查和评价程序(SREP) C(银行账户的利率风险 D(贷款集中度风险 点评:此内容较难理解～第二支柱是监管部门的监督检查。9(2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用等级较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了(ABCD)等风险。 A.市场风险、流动性风险 B.信用风险 C.操作风险 D.声誉风险 点评:四大风险最综合的表现。 10(关于风险和损失、收益的关系，下列说法正确的是(BD)。 A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.风险等同损失 D.承担风险是获取收益的前提 点评:A.很明显是错误～C、风险不等于损失。 11(关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是(CD)。 A.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法 B.某银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法 C.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法 D.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法 点评:A、是风险转移～B、是风险对冲。 12(根据COSO理论，下列关于全面风险 管理体系 怎么建立质量管理体系环保管理体系it运维服务管理体系质量体系程序文件项目安全生产管理体系 的说法，正确的是(ACD)。 A.全面风险管理要素有8个 B.企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的 C.企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司 D.企业各个层级都要坚持同样的4个目标 应该全面风险管理的8个要素都是为企业的点评:B错误～ 4个目标服务。 13(关于商业银行面临的风险，正确的是(BD)。 A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险 B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险 C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险 D.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险 点评:A为信用风险～C为流动性风险。 14(商业银行常用的风险识别方法包括(ABCD)。 A.专家调查列举法 B.资产财务状况 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 法 C.情景分析法 D.分解分析法 点评:除上述外～风险识别方法还包括制作风险清单、失误树分析法。 15. 下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，正确的是(ABD)。 A.提出了信用风险计量的两大类方法:标准法和内部评级法 B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C.外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场纪律三大支柱 点评:C表述有问题～原意应该是标准法的概念～标准法采 用是的外部评级机构。 16. 下列关于风险管理部门的说法，不正确的是(BCD)。 A.必须具备一定的独立性 B.通常属于第三道防线 C.风险管理部门承担风险管理的最终责任 D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施 点评:B应该是第二防线～C应该为董事会～D为高级管理层。 17.商业银行风险管理模式发展的阶段包括(BCD)。 A.内部管理模式 B.负债风险管理模式 C.全面风险管理模式 D.资产风险管理模式 点评:A很明显～无此说法。其实中间还有资产负债管理模 式。 18.下列关于风险的说法，不正确的是(ACD)。 A.违约风险仅针对个人而言，不针对企业 B.国际性商业银行通常分散投资于多国金融，以降低所承担的风险 C.信用风险与操作风险没有直接联系 D.与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得 点评:B为风险分散的策略～D信用风险数据难获得。 19. 按照风险发生的范围，可以将风险分为(AB)。 A.系统性风险 B.非系统性风险 C.信用风险 D.市场风险 点评:C、D是按风险的诱因划分。 20. 下列选项中，属于风险转移的有(BCD)。 A.对不同信用级别的贷款人实行差别定价 B.备用信用证 C.商业银行参加存款保险 D.信用担保 点评:风险转移分为保险转移与非保险转移。A为风险补偿。 21. 可能影响商业银行声誉的事件包括(ABD)。 A.流动性恶化 B.出现重大操作失误 C.国家监管政策变化 D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化 点评:C.国家监管政策变化～肯定会对银行的经营效益产生 影响～肯定会影响部分银行的声誉～本人保留意见。22. 下列关于风险管理策略的说法，错误的是(AD)。 A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B.风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿 C.风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险 D.风险规避可分为保险规避和非保险规避 点评:A、理论上可以～但实际中风险不能消除。D为风险转 移概念。 23. 商业银行风险管理的主要策略包括(ABC)。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险规避 D.风险隐藏 点评:还包括风险转移与补偿～没有D 的说法。 24. 下列属于风险特征的是(ABCD)。 A.客观性 B.普遍性 C.隐蔽性 D.可测性 点评:还一个特征:可控性。 25. 下列关于市场风险的描述，正确的是(ABCD)。 A.市场风险广泛存在于商业银行的交易和非交易业务中 B.由于目前我国商业银行从事股票和商品业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险 C.市场风险管理具有数据优势，可供选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以控制 D.市场风险主要来源于所属经济体系，具有明显的系统性风险特征，而且难以通过分散化投资完全消除 点评:此为市场比较全面的描述。 26. 根据多样化投资分散风险的原理，关于商业银行开展信贷业务的说法中，正确的是(ABCD)。 A.不应集中于同一企业 B.不应集中于同一性质借款人C.不应集中于同一国家借款人 D.可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度 点评:此为分散投资的做法。 27. 设定风险偏好指标体系应遵循的原则包括(ABC)。 A. 体现银行各个相关利益方(股东、监管机构和债权人)的期望 B. 充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况，指标应具有一定的通用性 C. 保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订 D. 风险偏好陈述书的生成应遵循由下至上的原则 点评:D错误～应为自上而下原则～并经董事会审议通过。28. 商业银行的核心资本包括(AB)。 A. 普通股 B. 资本公积 C. 优先股 D. 可转换债券 点评:C、D为附属资本。核心资本还包括:实收资本、盈余 公积、未分配利润、少数股权。 29. 商业银行的附属资本包括(AD)。 A. 一般准备 B. 盈余公积 C. 未分配利润 D. 长期次级债务 点评:B、C为核心资本。附属资本还包括:重估储备、优先 股、可转换债券。 30. 下列关于风险的论述，正确的是(AC)。 A. 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B. 商业银行通过中央银行救助应付预期损失 C. 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 D. 对于规模巨大的灾难性损失，商业银行一般通过风险规避手段处理 点评:B错误～应为非预期损失。D应该通过特别方式处理。 31. 关于信用风险，下列表述错误的是(ABC)。 A(衍生产品不存在信用风险 B(商业银行主要的信用风 险来源于存款业务 C(对于商业银行，信用风险存在于贷款等表内业务，不存在于各种表外业务 D(尽管交易对手没有发生违约，但是由于其信用等级下降也能够形成信用风险并导致损失 点评:大家要理解现代信用风险的本质。 32. 以下选项中，体现风险分散的是(ABC)。 A. 不要将所有的资金都投资于钢铁类股票 B. 商业银行的贷款涵盖了很多行业 C. 某商业银行首次投资于期货时，投资于多个月份的合约 D. 存款保险 点评:D是风险转移～明显错误。 33. 下列关于商业银行风险计量的说法中，正确的是(ABC)。 A.风险计量全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础 B.准确的计量建立在卓越的风险模型基础上 C.只有数据真实、准确和充足，才能保证开发的模型真实反映商业银行的风险状况 D. 商业银行只有选用高级量化技术才能计量风险 点评:D商业银行可以开发不同的量化方法计量风险～当然 高级量化是发展的趋势。