下载

1下载券

加入VIP
  • 专属下载特权
  • 现金文档折扣购买
  • VIP免费专区
  • 千万文档免费下载

上传资料

关闭

关闭

关闭

封号提示

内容

首页 工会财务内控管理制度

工会财务内控管理制度.doc

工会财务内控管理制度

Baldwin文松
2017-09-20 0人阅读 举报 0 0 暂无简介

简介:本文档为《工会财务内控管理制度doc》,可适用于综合领域

工会财务内控管理制度根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定结合我单位工作实际制定本制度。一、会计岗位责任制度、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度制定本单位各项财务规章制度并贯彻执行。、起草财务收支预算编制财务收支决算合理安排节约开支。、设置会计科目和会计账簿填制会计凭证做好记账、对账、编制会计报表工作。并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。、做好往来款项的明细做好财产物资的管理、核算。、保管好财务印鉴。二、出纳岗位责任制度、严格执行现金管理制度和银行结算制度及时办理现金、银行存款业务。、及时登记现金、银行日记账做到日清月结。不得坐支现金不得以白条抵库不得挪用、私借、私存现金。、现金、支票、空白收据应存入保险柜中不得随意存放。、严把“收支关”。对各项支付手续要认真复核。三、货币资金、银行支票管理制度  、现金收入必须开给收据并当日入帐当日送存银行库存现金不得超过元严禁贪污、挪用公款严禁私设“小金库”。  、现金结算的范围:()职工工资、津贴()个人劳务报酬及奖金()正常性、零星办公开支()出差人员必须随身携带的差旅费()不足转帐起点的其它支出。  、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行单位之间不得互借现金不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。  、出纳收入的现金应专柜存放不得与个人款项混杂不得“坐支”现金或“白条”抵库会计人员对现金的库存情况有权随时检查。  、设置和登记现金日记帐进行库存现金的序时登记做到日清月结帐款相符。  、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。  、银行支票和印签必须分人保管严禁集中一人身上。  、必须做好现金和银行支票的保管工作如发生现金被窃必须及时报告领导和有关部门同时分清责任进行处理对盖好印签的空白支票丢失要立即向银行挂失并登报声明作废。四、工会费用支出报销审批制度  、实行“一支笔”审批制度。预算内一般性开支由主管领导审批大项支出、须追加预算的支出经主席办公会议研究决定后由主管领导审批。  、报销凭证要求:()原始凭证必须内容完整。必须盖有开票单位的“发票专用章”或财务专用章大小写额必须一致不得涂改、挖补、刮擦。原始凭证有错误的如金额错误应当由出具单位盖印章。()购买物品或接受劳务须取得正式发票收款收据、白条原则上不予报销。()报销附件要齐全。应附清单的必需附清单。  、报销审批手续和程序:()有经办人签字大型开支由两人或两人以上的经办人在原始单据上签字。()送会计审核()报主管领导审批()出纳复核后办理付款手续。对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不准确的会计人员有权拒绝报销。五、本制度即日起执行。  

用户评价(0)

关闭

新课改视野下建构高中语文教学实验成果报告(32KB)

抱歉,积分不足下载失败,请稍后再试!

提示

试读已结束,如需要继续阅读或者下载,敬请购买!

文档小程序码

使用微信“扫一扫”扫码寻找文档

1

打开微信

2

扫描小程序码

3

发布寻找信息

4

等待寻找结果

我知道了
评分:

/2

工会财务内控管理制度

VIP

在线
客服

免费
邮箱

爱问共享资料服务号

扫描关注领取更多福利