福田区政府投资项目资产清理工作程序和要求

福田区政府投资项目资产清理工作程序和要求 福田区发改局 根据市政府办公厅《关于印发深圳市政府投资项目资产清理工作 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 的 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 》,深府办[2004]210号,～市政府组织开展了政府投资项目资产清理工作。区政府于2005年1月印发了《福田区政府投资项目资产清理工作方案》,福府办[2005]10号,～正式启动了区政府投资项目资产清理工作。按照市政府的要求～结合我区实际～针对前一阶段工作中存在的困难和问题～现简要介绍区政府项目资产清理工作的程序和要求～如有不当之处～敬请大家批评指正: 一、清理工作的必要性和法律法规依据 建市,区,以来～市、区政府投入大量财政性资金开展政府投资项目建设～用于完善我市,区,市政配套和公共基础设施～营造了良好的投资环境和生活环境。但是～由于种种原因～一些项目建成后未按法律、法规的要求办理相关手续～给政府投资项目的核算、管理和使用带来诸多问题～甚至造成国有资产的流失。因此～市政府在2004年决定开展了政府投资项目清理工作～对我市建市以来市、区,县,两级政府投资项目进行彻底清理。 深府办[2004]210号文指出～清理工作依据《中华人民共和国预算法》、《深圳市政府投资项目管理条例》等法律、法规和基本建设程序进行。其中: 《深圳市政府投资项目管理条例》第三十三条规定～“政府投资项目按 — 1 — 批准的设计文件所规定的内容建成后～应当于六个月内完成工程结算、竣工决算和竣工验收工作”～“工程结算和竣工决算应当由市投资审计机构审核”,第三十四条规定～“政府投资项目必须办理产权登记”。 为 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 对政府投资项目的审计工作～我市专门出台了《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》～其第二条规定～“市、区人民政府审计机关对政府投资项目的项目前期审计、项目预算执行审计和项目竣工决算审计～以及对建设、施工、勘察、设计、监理、采购等单位与项目建设有关的财务收支的真实、合法、效益情况的审计监督～适用本条例”。 财政部《基本建设财务管理规定》第三十六条规定～“政府投资项目竣工财务决算是正确核定新增固定资产价值～反映竣工项目建设成果的文件～是办理固定资产交付使用手续的依据”。 因此～按照上述法律法规的要求～任一政府投资项目建成后～均应按照规定办理竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记手续。 从我区的情况来看～建区以来～一些政府投资项目按照上述要求办理了竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记手续～但仍有相当数量的项目至今尚未按规定办理上述手续～确需通过此次清理予以完善。 二、清理工作的范围 按照深府办[2004]210号文要求～此次清理工作的范围包括建市以来利用市、区,县,两级财政预算内资金、国土开发基金以及其他财政性资金投资的所有固定资产投资建设项目,具体包括市、区,县,政府全额投资项目、差额投资项目和补助投资项目。 按照福府办[2005]10号文要求～我区此次清理工作的具体范围包括市政 — 2 — 府补助我区的政府投资项目、区政府全额投资、差额投资和补助投资项目。 目前～区清理办已将建区以来至2004年12月区政府全额、差额和补助投资项目的清单发放给各建设单位～涉及投资 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 1,900余笔、项目个数合计1,001个～其中已建成的680个、投资总额近60亿元。市清理办近期又向区政府移交了119个项目～要求区政府组织清理～区清理办在整理后将发放该批市政府投资项目清单。 按照市、区政府清理工作方案的要求～项目清单内的项目均需按规定完成清理工作～即完善项目竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记手续。 三、清理工作的组织领导 市政府高度重视清理工作～专门成立了清理工作领导小组～由常务副市长刘应力任组长～副市长吕锐锋、市纪委副书记孙大卫任副组长,领导小组办公室,市清理办,设在市发改局。 参照市政府的做法～区政府也成立了清理工作领导小组～由常务副区长杜玲任组长、副区长朱廷峰任副组长～成员由区监察、发改、建设、财政、审计、物业中心等单位主要负责人组成,领导小组办公室,区清理办,设在区发改局。 四、清理工作进度要求 按照市清理工作领导小组的要求～清理工作必须于2008年底前完成～且全部项目的决,结,算审计工作必须于2007年6月前完成～留出半年时间处理疑难问题。 为确保区清理工作在上述时间顺利完成～根据《福田区2007年政府投 — 3 — 资项目资产清理工作方案》,福府办[2007]43号,～经区清理工作领导小组研究～我区清理工作进度要求如下: 2007年12月15日前:除区教育系统项目外～其它项目必须完成全部清理工作,区教育系统项目必须完成项目清理资料收集整理工作～备齐办理各项手续所需资料。 2008年6月15日前:区教育系统项目必须完成全部清理工作。 2008年12月15日前:全面完成区清理工作～向市政府报告清理结果。 目前～就2007年工作任务和责任目标～各建设单位已与区政府、区纪委,监察局,签订了责任书～区政府、区纪委,监察局,在年底将进行考核～无特殊原因不能完成责任目标的～将追究单位主要领导人和相关责任人的责任。 五、清理工作的分工 按照区政府部门职能划分～项目竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记工作分别是区建设、审计、财政、物业中心等部门的职能工作。清理工作中～各单位的分工为: ,一,区发改局:负责区清理办日常工作～整理并提出清理项目清单。 ,二,区建设局:负责清理项目中房屋建筑工程和市政基础设施及其配套工程的竣工验收工作。 ,三,区财政局:负责清理项目的财务决算批复工作。 ,四,区审计局:负责清理项目的决,结,算审计工作。 ,五,区物业中心:负责清理项目的产权登记工作。 ,六,项目建设单位:负责项目清理资料的收集整理～分别向有关单位 — 4 — 申请办理竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记手续。 六、清理工作的程序 按照基本建设程序和部门工作要求～项目建设单位应依次办理竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记手续。按照部门职能划分～建设单位应分别区建设、审计、财政和物业中心申请办理上述手续～各项手续办理的具体要求由各相关单位详细介绍～在此仅介绍办理这4项手续的总体步骤。对于一个清理项目来说～清理工作共分五个步骤: ,一,竣工验收 项目建设单位对项目竣工验收情况分以下两类进行清理: 1、房屋建筑工程和市政基础设施及其配套工程:当前已按规定到市、区建设主管部门办理竣工验收备案手续的～提交备案文件送区建设局核验,尚未按规定到市、区建设主管部门办理竣工验收备案手续的～由项目建设单位按区建设局的要求备齐资料～向区建设局申请办理项目竣工验收备案～取得备案文件。 2、设备购臵类项目:当前已与供应商办理验收手续后～提交验收文件送区清理办核验,尚未与供应商办理验收手续的～由项目建设单位按要求填写《福田区政府投资设备购臵类项目竣工验收登记表》,附件1,～并完善相关资料后送区清理办核验。 ,二,决,结,算审计 项目决,结,算审计分工程结算审计和竣工决算审计两个步骤～先结算再决算。 项目建设单位对项目决,结,算审计情况进行清理～当前已按要求完成 — 5 — 工程结算审计或竣工决算审计的项目～提交审计文件送区审计局核验,尚未按要求完成工程结算审计和竣工决算审计的项目～按以下情况分别办理决,结,算审计: 1、尚未办理工程结算审计的项目:由项目建设单位按区审计局的要求备齐工程结算资料～向区审计局申请结算审计～取得结算审计文件。 2、已办理工程结算审计的项目:由项目建设单位按区审计局的要求备齐竣工决算资料～向区审计局申请决算审计～取得决算审计文件。 ,三,财务决算批复 项目决,结,算审计完成后～方可办理财务决算批复手续。 项目建设单位对项目财务决算批复情况进行清理～当前已按要求完成批复手续的项目～提交批复文件送区财政局核验,尚未按要求完成批复手续的项目～按区财政局的要求备齐资料～向区财政局申请财务决算批复～取得批复文件。 ,四,产权登记 项目财务决算批复完成后～方可办理产权登记手续。 项目建设单位按区物业中心的要求备齐资料～向该中心申请产权登记手续～取得登记文件。 需要强调的是～政府投资项目的产权登记不同于房地产权登记～不同于行政 事业单位 事业单位结构化面试题事业单位专业技术岗位财务人员各岗位职责公文事业单位考试事业单位管理基础知识 固定资产登记～也不同于区属物业登记。按规定～所有政府投资项目均应办理产权登记～建设单位和使用单位,占有单位,不一致的～在产权登记过程中予以明确。 ,五,报告归档 — 6 — 一个清理项目上述4项手续办完后～项目建设单位应向区清理办报告并提交归档资料。 项目建设单位按要求以项目为单位填写《福田区政府投资项目资产清理归档表》,附件2,～并提交竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记文件复印件,加盖单位公章,～送区清理办归档。 至此～一个项目清理完毕。 七、特殊情况的处理 此次清理涉及项目多、时间跨度大～再加上过去管理不甚规范～前一阶段工作中发现了一些问题和困难～区清理办组织区监察、建设、财政、审计、物业中心等部门认真研究并报领导小组同意后～对一些特殊情况按以下原则处理: ,一,项目清理单位的认定 按照有关规定～上述4项手续应由项目建设单位在项目建设过程中办理。原则上～项目清理工作应由项目建设单位完成。区清理办发放的项目清单～是按照项目投资计划下达时明确的建设单位整理的。 各单位如发现清单内项目的实际建设单位发生变化～也就是说该项目不是本单位建设的～请确定项目实际建设单位后～按要求填写《福田区政府投资项目资产清理工作移交备案表》,附件3,～将清理工作移交实际建设单位清理。 对项目建设单位难以确定或有争议的项目～将以资金使用单位作为清理单位～由区财政局查实资金拨付单位后确定。 ,二,项目资料不齐的处理 — 7 — 办理相关手续的资料不齐～是清理工作面临的最大困难～特别是决,结,算审计资料不齐～严重影响审计工作的进行。在参照市政府清理工作做法的基础上～区清理办组织成员单位提出了相关处理办法。 一方面～以2002年为界～之前的项目适当简化审计工作～出具清理报告,另一方面～资料确实缺失的～由单位出具说明材料～报领导小组审核后作为替代资料开展审计。 具体处理办法由各相关单位详细介绍～请各单位按照要求开展清理工作。 ,三,在建和实物已不存在项目的清理 当前发放给各单位的项目清单只列到2004年12月。 当时在建现已完工的项目～应按要求完成清理工作,现仍在建的项目～各建设单位应按要求整理相关资料～按规范要求在项目建成后办理上述4项手续。 当前实物已不存在的项目～应按要求完成审计和财政决算批复工作～在产权登记时注明“实物已不存在”。 ,四,补助项目的清理 区政府对辖区非财政负担单位的补助项目～建成后属于区属国有资产的～按规定要求进行清理,不属于区属国有资产的～只审查资金的支付方向。 一般情况下～补助项目的清理工作由项目主管单位负责。 八、资料集中收发制度 清理工作中4项手续的办理分别涉及区建设、审计、财政和物业中心等部门。为便于项目建设单位报送资料～区清理办与各单位协商一致并报领导 — 8 — 小组同意后～建立了资料集中收发制度。 各项目建设单位申请办理相关手续时～分别按要求备齐资料～统一送区清理办,区清理办分类整理后～每周二、四上午交区建设、审计、财政和物业中心等部门联络员集中审核～符合办理条件的～由联络员带回本单位处理～不符合办理条件的～由联络员列明具体要求后交区清理办通知申报单位补充完善。 区建设、审计、财政和物业中心等部门完成相关工作后～出具的报告或文件～也统一送区清理办～由区清理办通知项目建设单位领取。 各项手续办理过程中遇到的问题和困难～仍由区建设、审计、财政和物业中心等部门负责解释说明。 区清理办办公地址:莲花支路4号城管大厦西座504室,联系人:温文超、张茂泉、林雯丹,联系电话:83131896。 九、清理工作月报制度 为便于掌握各单位清理工作进展情况～按照区清理工作责任制的要求～清理工作实行月报制度。各项目建设单位应于每月5日前按要求填写《福田区政府投资项目资产清理进展情况月报表》,附件4,～送区清理办汇总报领导小组。 请各项目建设单位按照月报制度的要求～从9月份开始填报月报表。 十、涉及消防、燃气、电梯等专业工程验收合格问题 项目建设内容中～消防、燃气、电梯等专业工程直接涉及公共安全～国家对这类专业工程制订了专门的验收规范和程序。8月8日区清理工作领导小组会议要求～各清理项目中涉及消防、燃气、电梯等专业工程的～必须取 — 9 — 得相关专业部门验收合格后才能办理竣工验收手续,并且强调～上述专业工程的验收资料～不能以建设单位说明替代。 凡涉及上述专业工程的～项目建设单位必须认真清理～已验收合格的～请提供相关验收合格文件送区清理办转区建设局核验,未验收合格的～应尽快提出整改措施报区政府～并确保整改期间的安全。 最后～上文提及并后附的《福田区政府投资设备购臵类项目竣工验收登记表》、《福田区政府投资项目资产清理归档表》、《福田区政府投资项目移交表》、《福田区政府投资项目资产清理工作月报表》均可复印使用～各表电子文档可在“福田政府在线—区发改局”网站下载。 谢谢大家: 附件:1、《福田区政府投资设备购臵类项目竣工验收登记表》 2、《福田区政府投资项目资产清理归档表》 3、《福田区政府投资项目资产清理工作移交备案表》 4、《福田区政府投资项目资产清理进展情况月报表》 ,2007年8月11日, — 10 — 附件1: 福田区政府投资设备购臵项目竣工验收登记表 采购单位: 供货单位: 购臵设备名称: 计划文号: 中标通知书文号: 下达计划金额: ,万元, 中标金额: ,万元, 经双方验收～该设备项目的购臵过程符合法定程序～所购设备满足采购单位的使用需要～运行正常。双方一致同意～该设备购臵项目验收合格。 采购单位 供货单位 主要负责人,签字,: 主要负责人,签字,: ,公章, ,公章, 年 月 日 年 月 日 注:1、通过招标采购的项目～请一并提供中标通知书和采购合同复印件,加盖单位 公章,,非招标采购的项目～请一并提供购买合同,加盖单位公章,。 2、找不到供货单位的～请提供上述材料并在采购单位栏内说明情况。 — 11 — 附件2: 福田区政府投资项目资产清理归档表 项目建设单位,公章,: 项目名称 该项目已完成竣工验收、决,结,算审计、财务决算批复和产权登记手续～现提交下列文档～申请归档。 年 月 日 建设部门的 文件编号 竣工验收文件 文件编号 审计部门的 决算审计文件 决算金额,万元, 文件编号 财政部门的 财务决算批复 批复金额,万元, 登记表编号 区物业中心 产权登记表 资产使用单位 区清理办 意 见 年 月 日 注:本表一式两份～项目建设单位填妥后～与竣工验收备案文件、决算审计文件、 财务决算批复和产权登记文件复印件,加盖单位公章,一并送区清理办。 区清理办审核后退回一份给项目建设单位。 — 12 — 附件3: 福田区政府投资项目资产清理工作移交备案表 移交单位: 承接单位: 项目名称: 计划文号: 项目总投资: ,万元, 移交时间: 移交单位已使用资金: ,万元, 未建 在建 建成 实物已不存在 项目建设情况 经双方协商一致～该项目移交承接单位建设～相关资料已移交～并由承接单位负责办理项目竣工验收、决算审计、财务决算批复、产权登记手续。 移交单位 承接单位 主要负责人,签字,: 主要负责人,签字,: ,公章, ,公章, 年 月 日 年 月 日 — 13 — 附件4: 福田区政府投资项目资产清理进展情况月报表 二〇〇 年 月 单位名称,盖章,: 手续办理情况 序 竣工验收 结算审计 决算审计 财务决算批复 产权登记 项目名称 号 整理已 已 整理已 已 整理已 已 整理已 已 整理已 已 材料 申报 完成 材料 申报 完成 材料 申报 完成 材料 申报 完成 材料 申报 完成 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 汇总数,个, 填表人,签字,: 单位主要负责人,签字,: 填表日期: 年 月 日 — 14 — 《福田区政府投资项目资产清理进展情况月报表》 填 表 说 明 一、根据《福田区2007年政府投资项目资产清理工作方案》,福府办[2007]43号,和《福田区2007年政府投资项目资产清理工作责任书》制定本表。 二、 “项目名称”栏依次填写本单位所有清理项目名称。 三、 “手续办理情况”栏分为“整理材料”、“已申报”、“已完成”三种办理状况～按各手续办理状况在对应栏内打“?”即可。 四、表格中的汇总数是指表中同列栏里打“?”的项目个数。 五、本表请填表人、单位主要负责人签字～并加盖单位公章。 六、请于每月5日前送区清理办,莲花支路4号城管大厦西座504室～电话:83131896,～由区清理办统一汇总后报区政府投资项目资产清理工作领导小组。 七、本表格可复印使用～电子文档可在“福田政府在线—区发改局”网站下载。 — 15 — — 16 —