2014年银行业从业人员资格考试风险管理单选专项练习及答案解析(三)

2014年银行业从业人员资格考试风险管理单选专项练习及答案解析(三) 银行业从业人员资格考试风险管理单选专项练习及答案解析(三) 一、单选题(本大题100小题(每题0.5分，共50.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。) 第1题 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnOnCapital，RAROC)，其计算公式如下:RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)，整个公式衡量的是经济资本的使用收益，正常情况下其结果应当( )商业银行的资本成本。 A(小于 (大于 B C(等于 D(无法判断 【正确答案】:B 【本题分数】: 0.5分 第2题 ( )就是银行在加强内控体系的基础之上，通过开展一种全员的风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。 A(内部评估法 B(外部评估法 C(专家情景法 D(自我评估法 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 第3题 某2年期贷款，第一年死亡率为5%，第二年为8%，则2年的累计死亡率为( )。 A(11% 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com B(12% C(12.6% D(14 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 根据死亡率模型，SR=1-MMR，其中MMR为边际死亡率，SR为每年的存活率。则3年的累计死亡率CMR2=1-SR1×SR2=1-(1-5%)(1-8%)=12.6%。 第4题 ( )是指债权人按照 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律相关规定以该财产折价或者拍卖，变卖该财产的价款优先受偿。 A(保证 B(抵押 C(质押 D(留置 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 第5题 银行从资产负债管理时代向全面风险管理时代过渡的标志是( )。 A(《巴塞尔资本 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 》 B(《巴塞尔新资本协议》 C(《商业银行风险监管核心指标》 D(《有效银行监管的核心原则》 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 第6题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 企业集团随着业务扩张，巨额资本形成很长的资金链条在各成员单位之间不断流传，一旦资金链条中的某一环节发生问题或者断裂，就可能引起“多米诺骨牌式”的崩溃，引发系统性风险并造成严重的信用风险损失，这体现了集团法人客户的信用风险( )明显特征。 A(内部关联交易频繁 B(连环担保十分普遍 C(财务报表真实性差 D(系统性风险较高 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 第7题 按照国际管理，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用( )。 A(评级方法和评分方法 B(评级方法和评级方法 C(评分方法和评级方法 D(评分方法和评分方法 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 第8题 在商业银行经营管理过程中，直接决定了商业银行的竞争能力和盈利能力的是 ( )。 A(商业信誉 B(风险定价 C(风险管理 D(创新金融产品 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 第9题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com X，Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0.08，X的标准差为 0.09，Y的标准差为0.70，则X，Y的相关系数为( )。 A(0.127 B(0.347 C(1.27 D(3.47 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 根据相关系数p=COV(X，Y)/=0.08/(0.90×0.70)=0.127。 第10题 )。 关于久期缺口，以下的叙述中正确的是( A(久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化敏感度越大，风险暴露率越大 B(当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将增加 C(当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少 D(久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 第11题 根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是( )。 A(非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而降低 B(非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低 C(资本要求为95%。置信水平下特定风险暴露的非预期损失 D(期限调整随期限增加而调整幅度减少 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 第12题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 下列选项关于定金描述，不正确的是( )。 A(定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保 B(债务人履行债务后，定金应当抵作价款，无权收回 C(给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金 D(收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] B选项定金在债务人履行债务后，应当抵作价款，也可以收回。 第13题 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。 A 经营绩效类指标 B 风险可控类指标 C 资产质量类指标 D 审慎经营类指标 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩 效类、资产质量类、审慎经营类。 第14题 下列不属于CAMELS评级六大要素的是( )。 A 市场风险敏感度 B 管理 C 营利性 D 资产负债率 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 记住CAMELS的六个首字母代表的要素即可。其中字母C代表的是资本充足性因素，不是资产负债率。 第15题 下列对于久期公式的理解，不正确的是( )。 A 收益率与价格反向变动 B 价格变动的程度与久期的长短有关 C 久期越长，价格的变动幅度越大 D 久期公式中的D为修正久期 【正确答案】:D 0.5分 【本题分数】: 【答案解析】 [解析] 久期公式为?P=-P×D×?y?(1+y)，式中，P代表当前价格;?P代表价格的变动幅度;y代表收益率;?y代表收益率的变动幅度;D为麦考利久期。收益率与价格的反向变动就是指?y与?P的正负号变化，当?y为正时，右边因为有负号，所以?P为负，两者符号相反，呈反向变动;B式中D的大小是?P的一个决定因素，因此价格变动程度与久期长短有关;久期越长，即当D变大时，?P的绝对数值也变大，这里只提到了价格变动幅度，即?P的绝对数值，没有考虑正负方向变化;D式中的D是麦考利久期。 第16题 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。 A 资产规模和商业银行的风险管理水平 B 资本金规模和商业银行的盈利水平 C 资产规模和商业银行的盈利水平 D 资本金规模和商业银行的风险管理水平 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。 第17题 柜台业务操作风险控制要点不包括( )。 A 完善规章 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。 B 严格执行各项柜台业务规定 C 设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用 D 加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 风险控制要点更主要的是把重点放在了制度、系统、监督、培训等大面上，而C中具体的措施相对于其他选项就显得比较特殊了。 第18题 下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。 A 监管机构制订信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B 存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险 C 评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用 D 股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险 【正确答案】:D 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 常识判断，股票只有发行与转让，没有赎回的说法。股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。 第19题 下列关于担保的说法，不正确的是( )。 A 连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 B 抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C 质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿 D 债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题综合考查了担保的各种方式。连带责任即当债务人无法偿还债务时，保证人要受到“连带”，为债务人承担责任;抵押不要求债务人将财产抵押给债权人。考生联系现实情况即可作答，现实中的房贷、车贷都是抵押贷款的方式，但是房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷时，抵押财产才进行移交;质押方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时，债权人就可以依法变卖动产，获得受偿。 简单归纳一下各方式的特点:保证:保证人与债权人的约定;抵押:债务人不必将抵押财产移交给债权人;质押:债务人将其动产移交债权人占有;留置:债权人按合同约定占有债务人的动产;定金:债务人向债权人付定金作为担保。 第20题 根据1988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。 A 0 B 50% C 75% D 100% 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 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可降低(交易记账差错):内控措施，如轮岗、休假、差错率考核。 可缓释(火灾、抢劫、高管欺诈):保险、业务外包。 应承担(不得不承担):计提损失准备、分配资本金。 第24题 某1年期零息债券的年收益率为18.2%，假设债务人违约后回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为4%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。 A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] KPMG风险中性定价模型的原理就是，零息国债的期望收益与该等级为B的债券的期望收益是相等的，即:P(1+K)+(1-P)(1+K)θ=1+i，式中P为期限1111111年的零息债券的非违约概率，等于1-该债券的违约概率;K为零息债券承诺的1 利息，即零息债券年收益率;θ为零息债券的回收率，等于1-违约损失率;i1为期限1年的零息国债的收益率，一般就是无风险收益率。 把本题中的数值代人，K=18.2%，i=4%，θ=20%，求出P然后1-P即我们所1111求答案。 第25题 如下表，G，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入。β，表示由1-81-8巴塞尔委员会设定的固定百分数。 A 产品线 ?G×β B1-81-8 C 2006年 D 10 E 2007年 F -5 G 2008年 H 5 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 根据总资本要求的计算公式可得，将3年来总收入为正的数值加总再除以3，即K={?[?(G×β)，0}/3，K表示标准法计算的资本要求，GTSAmax1-81-8TSA1-8表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入;β表示由巴赛尔委员会设1-8 定的固定百分数。题中已经给出了公式中的?(G×β)，然后，选出正的数值，1-81-8 即10和5，加总后除以3，得(10+5)/3=5。 第26题 下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是( )。 A 法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制订的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com B 行政法规是由国务院依法制订的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律 C 规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制订的规范性文件 D 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 显然B错误，常识判断，行政法规的效力低于法律。 第27题 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与( )中的较高者。 A 0.1% B 0.01% C 0.3% D 0.03% 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 第28题 下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。 A 使用高级计量法不需要得到监管当局的批准 B 一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法 C 巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法 D 高级计量法的风险敏感度低于基本指标法 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。 第29题 假设一家银行的外汇敞口头寸如下:日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为( )。 A 150 B 110 C 40 D 260 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。 第30题 下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。 A 构造方式多种多样 B 交易灵活便捷 C 通常只能消除部分市场风险 D 不会产生新的交易对方信用风险 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。 第31题 下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。 A 有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com B 公司治理与公司管理具有相同的内涵 C 建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D 监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 常识判断，公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。 第32题 下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。 A 风险管理的目标是消除风险 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 B C 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D 商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题比较简单，作为常识，把消除风险作为风险管理目标是不现实的。事实上，没有风险，也就没有收益，因此这不是风险管理的目标，风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。另外，风险也是消除不了的，今后在遇到语气过于绝对的选项时，要格外留意。注意本题的其他正确项考生也要作为知识点掌握，可能会作为多选题出现。 第33题 下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。 A 当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加 B 随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加 C 随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 考生如果对期权不是特别熟悉，可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。本题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方”考生要特别注意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否则，本题会直接错选A、D中的一个。 第34题 ( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 A 百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 B 某银行因为通信系统设备老化而发生业务中断 C 某银行财务制度不完善，会计差错层出 D 某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B明确指出是通信系统出现问题，从而不难选出正确答案。A是外部事件中自然灾害引发的操作风险。C是内部流程引发的操作风险。D是由于人员因素引发的操作风险。 归纳一下引发操作风险的几类因素: 人员因素 内部流程 系统缺陷 外部事件 1(财务/会计错 误 1(外部欺诈/1(内部欺诈 2(文件/合同缺盗窃 2(失职违规 陷 1(数据/信息质量 2(洗钱 3(知识/技能3(产品设计缺2(违反系统安全规定 3(政治风险 乏 陷 3(系统设计开发的战略风险 4(监管规定 4(核心雇员流4(错误监控/4(系统的稳定性、兼容性、5(业务外包 失 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 适宜性 6(自然灾害 5(违反用工法 5(结算/支付错7(恐怖威胁 误 6(交易/定价错 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 误 第35题 20世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。 A 资产负债风险管理模式阶段 B 资产风险管理模式阶段 C 全而风险管理模式阶段 D 负债风险管理模式阶段 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 60年代前一资产风险管理模式;60年代后一负债风险管理模式;70年代后一资产负债风险管理模式;80年代后一全面风险管理模式。 第36题 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。 A 买入距到期日还有半年的债券 B 卖出永久债券 C 买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券 D 买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题考查债券收益率曲线与投资策略的关系。投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期限较短的金融产品，买入期限较长的金融产品。 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 30年期政府债券是期限长的金融产品，3个月国债是期限短的金融产品。 第37题 下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是( )。 A 不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆 B 利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险 C 前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响 D 任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题中，四个选项的表述都没有问题，但本题考查的是表现流动性风险与市场风险的关系，因此重点就是要体现出市场风险方面的因素如何作用于银行的流动性。与市场风险有关的因素是各种价格的变动，包括利率变动、汇率变动、商品价格、股票价格。与这四种价格变动无关的因素引起的风险就不是市场风险。不良贷款及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起流动性风险;交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起流动性风险;负面信息首先影响银行信誉，这是信誉风险引起流动性风险。利率波动属于市场风险。 第38题 贷款转让按转让的资金流向可以分为( )。 A 单笔贷款转让和组合贷款转让 B 无追索转让和有追索转让 C 一次性转让和回购式转让 D 代管式转让和非代管式转让 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 归纳贷款转让的类型: (1)根据贷款笔数:单笔和组合; (2)根据资金流向:一次性和回购; (3)根据是否承担风险:无追索权的转让和有追索权的转让; (4)根据已转让贷款是否参与管理:代管式转让和非代管式转让; (5)根据新债权人确定方式:定向转让与公开转让。 大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同性质的贷款。 第39题 假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为( )万元。 A 税后利润 B 经济资本乘数 C VAR(250，99%) D 资本预期收益率 E 2000万元 F 12.5 G 1000万元 H 20% 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。其中经济资本=经济资本乘数×VAR。 第40题 某银行2008年的银行资本为1000亿元，计划2009年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 5 B 45 C 50 D 55 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 针对某行业或者某地区、某产品、某客户等组合层面设定的限额都是组合限额。公式为:以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，其中资本是所预计的下一年的银行资本，包括所有计划的资本注入。本题中，预计下一年的银行资本就是2008年的资本 1000亿元加上计划2009年投入的100亿元，由此得出本行业的限额为(1000+100)×5%=55。 第41题 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 A 账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分 B 账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等 C 监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具 D 经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个知识点，考生要牢记可估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。 第42题 ( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 A 盈利能力比率 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com B 效率比率 C 杠杆比率 D 流动比率 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运营效率的。 第43题 《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。 A 必须自行估计每笔债项的违约损失率 B 参照其他同等规模商业银行的违约损失率 C 由监管当局根据资产类别给定违约损失率 D 由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率 【正确答案】:C 【本题分数】: 0.5分 【答案解析】 [解析] 本题考查《巴塞尔新资本协议》中的条款内容，属记忆性知识点。在风险管理部分有很多法条、规定类的细节知识点，复习起来会比较吃力。对于法律条文的掌握，给大家的建议是不用死记硬背，学会用比较归纳的方法，适当标记一下有可能出题的考点，像数字、时间、具体的要求等等。由于银行从业资格考试的题型都是客观题，因而只要头脑中有了大概的印象，就不难根据选项得出正确的答案了。 本题中实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。 第44题 外部审计的基本特点是( )。 A 独立性、公开性和技术性 B 主观性、公开性和专业性 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com C 独立性、公正性和专业性 D 主观性、公正性和技术性 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 提到审计，最重要的特点就是独立性和公正性，其次就是专业性。一般讲特征没有技术性的提法。 第45题 下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。 A 信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 B 信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 C D 信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上;从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值;信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。 第46题 内部欺诈是指( )。 A 商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动 B 员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 C 商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人 工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素， 只有B有欺诈的行为。 第47题 某商业银行2006年、2007年、2008年各项收入如下表所示: A 年份 B 净利息收入 C 非利息收入 D 出售证券盈利 E 保险收入 F 2006 G 40 H 20 I 10 J 20 K 2007 L 50 M 10 N 10 O 20 P 2008 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com Q 60 R 30 S 10 T 20 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 根据基本指标法下的资本计算公式可算得KBIA=(?G)×α?n，其中KiBIA表示基本指标法需要的资本;GI表示前3年各年为正的总收入，总收入=净利息i 收入+非利息收入，不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利。n表示前3年总收入为正数的年数。本题中，3年收入都为正，然后代入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]×15%?3=10.5。 第48题 马柯维茨提出的( )描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。 A 均值一方差模型 B 资本资产定价模型 C 套利定价理论 D 二叉树模型 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题选项给出了这几个理论的发展顺序，均值一方差模型是最基本的框架。 第49题 下列关于情景分析的说法，不正确的是( )。 A 分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com B 绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节 C 商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性 D 与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 在风险管理科目中，关于风险，最常遇到的几个错误说法就是“消除不确定性”，“完全避免”等。这种过于绝对的提法是不现实的，因此，考生在做选择或者判断题的时候，遇到这种说法就要着重关注一下，很可能就是出错选项。 第50题 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。 A 衡量商业银行风险变化的范围 B 属于静态指标 C 包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 D 包括流动性风险指标 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 归纳风险迁徙类指标的知识点:风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。 第51题 银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。 A 利益原则 B 公开原则 C 公正原则 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 效率原则 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、 效率是银行监管的三大原则。 第52题 盈利能力监管指标不包括( )。 A 资本金收益率 B 不良贷款率 C 净利息收入率 资产收益率 D 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金 收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收 入比率。B属于信用风险监管指标。 第53题 下列关于期权时间价值的理解，不正确的是( )。 A 时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 B 价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C 期权的时间价值随着到期日的临近而减少 D 期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 第54题 下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。 A 流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B 核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 C 流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 D 计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 应为按照本币和外币分别计算。 第55题 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。 A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。 第56题 下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。 A 必须每季度披露风险管理政策 B 根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露 C 必须提高信息披露的相关性 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 必须保持合理频度 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 应为每半年。 第57题 )。 商业银行通过制订一系列制度、程序和方法，对风险进行( A 事前防范、事中控制、事后监督和纠正 B 事前监督和纠正、事中防范、事后控制 C 事前控制、事中监督和纠正、事后防范 D 事前防范、事中监督和纠正、事后控制 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题按照一定的逻辑顺序即可排列正确。对风险首先要防患于未然，而 风险一旦发生，就要控制风险的继续扩大;“纠正”一般是在事后才做的工作。 第58题 下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。 A 是一种定性分析的方法 B 要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 C 要进行不同时期的对比分析 D 要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 红色预警是定量与定性分析相结合的方法。其他选项中，B、C、D是红 色预警法的正确流程。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 归纳风险预警方法:黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征;蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法;指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警;统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析;红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。 第59题 某企业2008年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2007年末应收账款为1.4亿元，2008年末应收账款为1.0亿元，则该企业2008年应收账款周转天数为( )天。 A 60 B 72 C 84 D 90 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 应收账款周转天数=360?应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入?[(期初应收账款+期末应收账款)?2]。 第60题 下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。 A 少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 B 未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损 C 优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D 计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。 第61题 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 A 监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系 B 内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线 C 建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D 管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 考生可以把内部控制形象化地理解为从自我做起，因此内部控制是第一道防线，是风险管理的开始，而不是最后。 第62题 银行贷款利率或产品定价应覆盖( )。 A 预期损失 B 非预期损失 C 极端损失 D 违约损失 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。 第63题 下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险 D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。本题考查对风险分类的理解。分析选项A，根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。 第64题 下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A 操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比 B 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)?贷款余额 C 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额?(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×1000% D 市值敏感度=修正持续期缺口×1%?年 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)?(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。 第65题 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 B 银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控 C 按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 D 银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 银行机构绝大部分是分支机构，如果不包括分支机构的风险水平，银行机构的风险监管就没有什么效力可言了。 第66题 某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10%，市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为( )年。 A 1 B 1.5 C 1.91 D 2 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 根据麦考利久期的计算公式可得，，D是久期，t代表现金流发生的时间，C代表第t年的现金流，y为收益率或当前市场利率。 1 第67题 下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是( )。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 违反监管规定 B 动力输送中断 C 声誉受损 D 黑客攻击 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 考生要对几大风险有基本了解，便不难选出答案是声誉风险。 第68题 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。 A 重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 B 若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70% C 优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D 少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 只有子公司的资产和经营成果归母公司之说，没有反过来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。 第69题 对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是( )。 A 止损限额 B 特殊限额 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com C 风险限额 D 交易限额 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 题干中提到了交易工具，考生可根据定义关键词直接选出D。 简单归纳一下各限额措施的特点: 止损限额:某项头寸的累计损失达到或接近该限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。顾名思义，损失到此(所能允许的最大损失额)为止。 风险限额:对计量出来的风险制订限额。 交易限额:与交易有关，与头寸有关。 第70题 )。 下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( A 债务人所处行业颁布新的环保标准 B 银行贷款利率提高 C 债务人所在地区经济下滑 D 债务人投资项目发生重大损失 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 相关性，就是两个债务人同时违约的概率。如果考生不理解这个具体概念，看到“相关”就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，ABC都是能影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于自己不会影响他人的情形。另外，考生解答与“情形”有关的单选题时，还可以通过选项之间的对比来作答，找出那个与众不同的选项。 第71题 在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。 A 违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 B 只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com C 违约损失率是一个事后概念 D 估计违约损失率的损失是会计损失 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题考查违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。 第72题 )。 下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( A 流动性比例=流动性负债余额?流动性资产余额×100% B 人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款?人民币各项存款期末余额×100% C 核心负债比率=核心负债期末余额?总负债期末余额×100% D 流动性缺口率=流动性缺口?到期流动性资产×100% 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 流动性比例=流动性资产余额?流动性负债余额×100%。人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)?人民币各项存款期末余额×100%。流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)?到期流动性资产×100%。 第73题 银监会提出的银行监管理念不包括( )。 A 管法人 B 管风险 C 管内控 D 管存款 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太具体的一项业务，与理念显得格格不入。 第74题 下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。 A 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)?(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100% B 期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 C 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额?(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100% D 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。 第75题 下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。 A 单一客户授信集中度 B 不良贷款拨备覆盖率 C 营运资金作为生息资产的比例 D 贷款损失准备金率 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标。A、B、D都与贷款有关，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。 第76题 如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于( )。 A -1 B 1 C -0.1 D 0.1 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 久期缺口=资产加权平均久期-(总负债?总资产)×负债加权平均久期。 第77题 巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是( )，中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。 A 累计总敞口头寸法 B 净总敝口头寸法 C 短边法 D 各类风险性资产余额 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 第78题 某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。 A 12.5% 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com B 15.0% C 17.1% D 113% 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额?(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。本题中，关注类贷款向下迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代入公式即关注类贷款迁徙率=600?(4000-500)×100%=17.1%。 第79题 下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 A 我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率 管理办法 关于高温津贴发放的管理办法稽核管理办法下载并购贷款管理办法下载商业信用卡管理办法下载处方管理办法word下载 》实施 B 我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C 资本充足率=(资本-扣除项)?信用风险加权资产 D 核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)?(信用风险加权资产+8×市场风险资本要求) 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] B应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。资本充足率=(资本-扣除项)?(风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)?(风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。 第80题 担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括( )。 A 以外币计值 B 可能被动使用 C 数额较大 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 不可撤销 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 第81题 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5.5%，则利率变化使银行的价值变化( )亿元。 A 8.53 B -8.53 C 9.00 D -9.00 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 久期公式为?P=-P×D×?y?(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D;资产A和负债L都是公式中的P，?y=5.5%-5%=0.5%;y是现在的年利率。那么，资产的变化值?P=-1000×5×0.005?1.055;负债的变化值=-800×4×0.005?1.055，资产与负债两者相加得出价值变化(-1000×5+800×4)×0.005?1.055=-8.53。 第82题 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。 A 企业的资产规模 B 企业的目标 C 全面风险管理要素 D 企业的各个层级 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 考生可形象化记忆这三个维度:横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。 第83题 下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。 A 外币超额备付金率不得低于3% B 外币超额备付金率=(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)?外币各项存款期末余额×100% C 在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款 D 人民币超额准备金率不得低于3% 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] A应为不得低于2%。C是指银行存入央行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。D应为不得低于2%。 第84题 企业购买远期利率协议的目的是( )。 A 锁定未来放款成本 B 锁定未来借款成本 C 减少货币头寸 D 对冲未来外汇风险 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题考查远期的知识点。企业购买远期利率协议就是担心未来利率会上涨，从而现在就锁定借款成本。 第85题 风险评级的程序是( )。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 制订监管措施—收集评级信息—分析评级信息—得出评级结果—整理评级档案 B 收集评级信息—分析评级信息—得出评级结果—制订监管措施—整理评级档案 C 制订监管措施—整理评级档案—收集评级信息—分析评级信息—得出评级结果 D 整理评级档案—收集评级信息—制订监管措施—分析评级信息—得出评级结果 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 无论做什么评估工作，收集信息永远是第一步，所谓没有调查就没有发言权。 第86题 在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表( )。 A 特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系 B 特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C 特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系 D 特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选项更接近正确选项。这是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。 第87题 下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是( )。 ?损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性; ?操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报; ?操作风险 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查; ?损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息; ?损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息。 A ????? B ????? C ????? D ????? 【正确答案】:B 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 解答此类步骤题，要从选项入手，先分析?和?，显然要先进行收集数据，然后才能进行核实，然后对比?和?，一般数据的录入上报是收集工作的最后一步。最后，分析?、?的顺序合理性。 第88题 在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理政策，制订风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。 A 高级管理层 B 董事会 C 监事会 D 股东大会 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题考查银行的风险管理组织结构。考生需要记住的是董事会、监事会、高管层的各项职能。为方便记忆，我们可以归纳记忆各部门的职能特点，在今后解答此类知识点的题目时，考生可根据特点将选项对号入座。董事会负责的事项是总体审批战略政策及制订风险水平，把握大方向，担负根本责任;监事会主要负责内部尽职监督、财务监督、内部控制监督监察工作，对股东大会负责。高级管理层负责具体的操作，如执行政策、制订程序等，更注重实践操作。 风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 第89题 由经济学家坎托和帕克提出的C.P模型用于( )。 A 债项评级 B 市场风险评级 C 操作风险评级 D 国家风险主权评级 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] C.P是两位经济学家的名字首字母缩写，我们也可以记作中国人民的首字母缩写，由此联想记忆这是国家风险主权评级的模型。 第90题 下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。 A 事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进 B 事后检验是市场风险计量方法的一种 C 若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高 D 若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] A是事后检验的概念，B、C都是关于事后检验的正确说法。D如果估算结果和实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。事后检验如同我们计算方程做出结果然后带回去检验，如果与原题相符，说明准确率很高，如果不符，说明某个环节出现了问题，但是问题到底出在哪并不一定。 第91题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 下列关于财务比率的表述，正确的是( )。 A 盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B 杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C 流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 D 效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题综合考查了各种比率的含义。考生对这些比率可形象化记忆: 杠杆比率:用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力;联想杠杆原理，杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。 流动性比率:用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。联想资金从存款人到贷款人，又从贷款人到提款人的流动性，是用来判断企业归还短期债务的能力。 效率比率:体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。 盈利比率:体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。 第92题 操作风险识别与评估方法包括( )。 A 自我评估法、损失事件数据法、流程图 B 自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法 C 因果分析模型、流程图、损失事件数据法 D 流程图、自我评估法、因果分析模型 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 各种风险的识别方法概不相同，关于操作风险，我们可以把这几种方法串接起来记忆:“我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。一句话包含了这三种方法，更加方便考生记忆。 第93题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核心指标的主要类别不包括( )。 A 风险水平 B 风险迁徙 C 风险对冲 D 风险抵补 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 考生在解答前面的题目时，对一些问题都留有印象，例如通过之前关于风险对冲的题目，考生可以判断出这个选项与其他选项不是同一类。 第94题 )。 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( A 市场风险经济资本=乘数因子×VAR B 市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VAR C 市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)?VAR D 市场风险经济资本=VAR?(附加因子+最低乘数因子) 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 第95题 商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的( )。 A 10% B 20% C 30% D 40% 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 第96题 某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请( )。 A 合理，可以用利润来偿还贷款 B 合理，可以给银行带来利息收入 C 不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D 不合理，会产生新的费用，导致利润率下降 【正确答案】:C 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 本题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生概率。如题所述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益根本无法保证，对银行而言，是个很大的风险，显然，该申请是不合理的。通过本题，考生也要记住风险与收益相匹配这个根本目标，不论是在时间上还是在大小上，两者都要匹配。 第97题 下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。 A 表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 B 首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产 C 对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算 D 利率和汇率合约的风险资产由两部分组成:一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。 第98题 风险文化的精神核心是( )。 A 风险管理理念 B 知识 C 制度 D 内部控制 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关，分析四个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控都是为理念服务，也是由理念控制的。 第99题 下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A 资本金收益率=税后净收入?资本金总额 B 资产收益率=税后挣收入?资产总额 C 净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)?资产总额 D 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)?(营业收入总额-营业支出总额) 【正确答案】:D 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)?资产总额。 第100题 在Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。 A 期权费 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com B 时间价值 C 内在价值 D 执行价格 【正确答案】:A 【本题分数】:0.5分 【答案解析】 [解析] 股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com