襄垣农商行不良贷款考核办法(讨论稿)

襄垣农商行不良贷款考核办法(讨论稿) 山西襄垣农村商业银行股份有限公司 不良贷款清收管理办法(讨论稿) 第一章 总 则 第一条 为加大山西襄垣农村商业银行股份有限公司(以下简称“本行”)不良贷款清收力度,化解信贷风险,完善激励机制,增强清收队伍整体战斗力,提高工作质量和清收实效,结合我行实际情况,特制定本办法。 第二条 本办法所指不良贷款为襄垣农商银行表内及表外不良贷款,包括,已核销贷款、已置换贷款、不良资产打包贷款。 第二章 组织领导 第三条 为使全行在清收不良贷款过程中实现上下联动、合力清收,有安排、有部署的开展不良贷款清收工作,特成立山西襄垣农村商业银行股份有限公司不良贷款清收管理工作领导组,组长由行长担任,副组长由分管资产保全部部副行长担任,成员由资产保全部、信贷管理部、财务会计部、稽核部门负责人组成。 领导组负责对全行不良贷款清降工作进行指导、协调、督查,对重点户、难点户进行协调清收,负责不良贷款工作考核办法的制定,不良贷款处置审批等工作。 领导组下设办公室,办公室设在资产保全部,办公室主 1 任由分管副行长兼任,办公室负责制定办法、监督清收不良贷款操作 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 、督促清收不良目标进度等工作,并负责数据收集、汇总和通报,负责对总行设立的清收团队进行管理和考核。 第四条 清收团队的组成。为彻底清除不良贷款,收回多年沉淀资产,真正达到双赢目的,经总行研究决定,由资产保全部牵头,组建二支专业清收队伍,清收队总队长由资产保全部部长担任,负责管理、协助和指导各清收队在全辖开展不良贷款的清收工作。 不良贷款清收一队,外部清收队,,清收一队的清收成员由苏州聚厚资产管理有限公司自行组织和自主决定。清收一队收回不良贷款后的兑现结算,以贵公司与总行签订的清收协议为准,由贵公司一次性与总行结算,总行不负责清收一队成员的考核和管理。清收一队重点负责对本行指定的表外不良贷款客户进行催收和清收,具体清收对象依据资产保全部提供的不良贷款客户明细为准,清收一队要保证在合法合规且不影响我行声誉的前提下开展清收工作,如在清收不良贷款过程中需要各支行人员配合清收或提供客户信息资料时,可向总行提出协助配合清收申请,资产保全部依据总行研究后的决定,第一时间给予答复和解决 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 。同时各支行客户经理要积极、主动配合并协助其开展清收工作,与清收一队做好沟通协调等工作,保障我行的不良资产颗粒归仓。 2 不良贷款清收二队,内部清收队,,清收二队设立在资产保全部,以资产保全部部长为组长成立清收二队,成员由总行指定的内部专业清收人员组成。清收二队的管理和考核由资产保全部负责,清收二队主要负责对本支行表外不良贷款的清收。具体清收对象依据资产保全部提供的不良贷款客户明细为准。 不良贷款清收支队,各办贷支行,,不良贷款清收支队由各支行依据本机构人员自行组建,主要负责对本机构范围内的表内、外不良贷款催收、清收和维权管理,同时积极主动配合清收一队和清收二队开展清收工作。 第三章 不良贷款认定和清收 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 第五条 不良贷款分为表内不良贷款和表外不良贷款。表内不良贷款是指客户的不良贷款目前核算在贷款科目中且贷款分类为次级、可疑和损失类的各类贷款;表外不良贷款是指已经不在贷款科目中核算,此类贷款在表外科目登记,指历年核销、置换、股东购置的各类贷款。 第六条 表内、外不良贷款本息的清收处置,应以提高本行经营资产质量和经营效益,实现收益最大化为目的,各网点不得随意收本挂息,一经发现,严格追究相关人员责任。 第七条 表内、外不良贷款清收处置坚持“依法、合规、公开、公正、集体决策”原则,防止借机谋私。清收过程中采取的工作方法和措施,必须经集体研究同意,并要保存详实 3 的会议记录等资料。 第八条 表外不良贷款本息清收标准。为规范清收标准和统一清收方法,各清收队在清收表外不良贷款时,严格按照以下规定的最低计收标准进行清收, (1)1999年12月31日以前发放形成的不良贷款,收回欠息不得低予 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 约定利率(含罚息)的1O%, (2)200O年1月1日至2005年12月31日发放形成的不良贷款,收回欠息不得低于合同约定利率(含罚息)30%, (3)2006年1月1日至2007年l2月31日发放形成的不良贷款,收回欠息不得低于合同约定利率(含罚息)50%, (4)2008年1月1日至2009年12月31日发放形成的不良贷款,收回欠息不得低于合同约定利率(含罚息)70%, (5)201O年1月1日至2014年12月31日发放形成的不良贷款,收回欠息不得低于合同约定利率(含罚息)90%, (6)2015年1月1日以后发放形成的不良贷款,收回欠息按合同约定利率(含罚息)清收, (7)如有特殊情况,需提供调查资料,按规定审批权限及程序报总行贷审会审批通过后方可办理。 第九条 表内不良贷款本息清收原则上要求全额收回贷款本息。如借款人在归还贷款本息过程中存在困难的,同时符合下列条件的,由清收人员提取相关证明材料并出具调查报告后,按照第八款标准执行。 4 (1)借款人死亡或依法被宣告死亡的,由借款人所在村委出具证明或医院及当地派出所出具死亡证明,以其财产或遗产清偿后,未能还清的贷款。由直系、旁系亲属或者他人 代为偿还的, (2)借款人丧失劳动能力,由劳动部门出具丧失劳动能力证明或医疗机构出具诊断证明, (3)借款人及家庭成员发生重大疾病,由医疗机构出具诊断证明, (4)借款人家庭发生重大变故,需提供发生变故的证明资料, (5)借款人长年查无音信的,由借款人所在村委出具证明及当地派出所出具失踪证明,他人代为偿还, (6)借款人违犯刑律,依法受到制裁的,须提供法院判决书、财产清单及财产处理证明等有关证明文件,处理其财产后不足归还贷款,又无其他债务承担者的, (7)孤寡老人且无可执行财产的,由孤寡老人写出书面申请书提供身份证或户籍证明、所在村委出具证明, (8)受国家剂、贴的特困户,有相关部门颁发的有效证件或证明, (9)借款人遭受重大自然灾害、政策因素或意外事故,无偿还能力的,须提供当地有权部门出具的证明、事故处理意见书、裁决书及有关证明资料, 5 (10)被工商局吊销营业执照且关停倒闭五年以上的企业,应由工商部门出具企业注销证明, (11)受国家宏观政策因素影响及不可抗力的自然灾害影响频临关停的企业,应有权部门出具相应的证明资料, (12)村民委员会主动归还以前形成的不良贷款, (13)因其他不可抗拒因素形成的不良贷款。 第十条 表内贷款挂息的清收处置。表内贷款挂息是指2015年末客户本金已结清,但客户结欠的贷款利息仍在表内贷款科目中核算。针对此类贷款利息挂账的清收处置,清收队在在清收过程中,如客户有意愿一次性全部结清挂息,但因资金不足或困难等原因,可由客户提出归还挂息优惠申请,经总行研究批准后一次性对客户进行挂息结清处理。申请进行挂息结清优惠的客户,必须符合以下条件方可提出挂息结清优惠申请, (1)贷款时间在1999年12月31日以前的挂息客户,一次性能够归还利息挂账欠息的1O%以上的客户, (2)贷款时间在200O年1月1日至2005年12月31日期间,一次性能够归还利息挂账欠息金额3O%以上的客户, (3)贷款时间在2006年1月1日至2007年l2月31日期间,一次性能够归还利息挂账欠息金额5O%以上的客户, (4)贷款时间在2008年1月1日至2009年12月31日发放形成的不良贷款,一次性能够归还利息挂账欠息金额 6 7O%以上的客户, (5)贷款时间在201O年1月1日至2014年12月31日期间,一次性能够归还利息挂账欠息金额9O%以上的客户, (6)贷款时间在2015年1月1日以后的挂息客户,收回挂账欠息为100%。 第四章 不良贷款审批流程 第十一条 不良贷款清收处置审批权限 对符合第八条、第九条、第十条规定的,拟 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 进行本金和利息匹配清收处置,在清收处置贷款前必须严格执行清收处置审批手续,经相关部门审批后可对照上述规定进行清收,对以上清收标准清收后客户本金已全部结清的贷款,贷款客户可申请对挂账的利息优惠和减免,待申请通过后,各支行可根据批复的内容对客户的结余利息进行账务处理,涉及账务处理的,由财务部门牵头负责办理。财务部门依据总行批复的内容事项,将综合业务系统中留存的利息挂账进行结清、挂息冲减或销记结清等账务处理。 (一)对清收的每笔不良贷款,清收标准必须符合本办法第七条所列条件和标准进行清收,出现客户确实存在还款困难但有还款意愿的客户,可由客户提出申请利率优惠或减免利息等申请,清收人员根据客户申请或代客户向资产保全部进行申请提交,待资产保全部向审批委员会将资料提交审核通过后,清收人员方可依据资产保全部反馈的批复内容对客 7 户进行不良资产清收处置。对清收过程中,如出现末按规定、私自作主或对客户贷款随意进行免挂息等行为,一经发现,总行将对清收责任人严肃处理,情节严重的依据其它法律法规执行。 (二)对清收处置过程中,如符合第七条、第八条规定要求,且客户有一次性还清本息的意愿,客户可提出免挂息申请。清收人员要在客户提出申请后,首先协助客户整理或收集申请所需材料,对符合利息优惠、利息冲减或息销记结清业务处理的客户,清收人员将收集齐全的申请材料按以下流程进行办理, (1)申请、调查、审议 申请人写出书面申请,清收责任人根据申请,对借款人(单位)进行具体调查了解,收集相关证明材料并撰写真实调查报告,填写申请表并经贷款归属支行全体职工会议讨论通过,由各支行行长对申请处置的真实性、资料的完整性等内容进行初审,并签注意见后向总行资产保全部报送。 (2)审查、审核 资产保全部,负责对上报的处置资料的完整性进行审核,审核通过后由部门负责人签注“资料完整,符合清收处置条件”后报信贷管理部进行再审。 信贷管理部,结合相关法律法规对申请处置资料进行合法合规性审查,情况属实符合处置条件后由部门负责人签注 8 情况属实意见后报稽核部门进行审计。 稽核部门,对申请处置各环节履职到位情况、处置资产真实性进行审查,对申请人进行真实性回访,审查是否存在人为、人情、弄虚作假等违规操作行为,稽核审查合规后由部门负责人签注“真实合规同意处置”意见后报贷审委员会进行审议,针对向贷审委员会申报的申请材料,本行行长有一票否决权。 (3)审批 贷审委员会审议通过后,参会成员签字确认后交资产保全部负责人,资产保全部负责人将贷审委员会的审议结果提交总行行长批复,由总行行长在“不良贷款清收处置审批表上”签注意见,资产保全部依据审批结果及时将审议批复资料回复到客户申请的办贷机构或指定清收贷款的相关人员,清收人员在收到审批意见的,方可对拟清收的客户贷款进行不良清收或免挂息账务处理。 (4)帐务处理 1、对符合第七条、第八条清收标准,在清收过程中按以上比例清收后,客户本金已全部归还完毕,但仍欠我行利息的客户,在处理完全部本金结清的同时,可由清收人员协助客户向财务部提交利息优惠或挂息结清的批复意见,由账务部门依据相关规定对客户提交事项进行账务处理。 2、对涉及挂账结清或利息销记账务处理的各支行,经 9 办人员要各建立不良贷款清收免挂销利息处置登记簿(包含外聘清收队清收的贷款),将每笔不良贷款处置情况详细并真实记录,对不良贷款处置中涉及的相关证明材料、审批表、会议记录、申请书等资料归档登记保管,用于客户再次发生信贷业务时备查。 3、对申请过不良贷款优惠政策进行免挂销利息处置的客户,今后在信贷投放时,各支行要严格把关,坚决不再给予此类客户信贷支持。 第五章 不良贷款清收划分 第十二条 为避免各清收队收回不良贷款后,在考核兑现时不产生争议,各支行要向资产保全部提供本支行范围内不能收回的表外不良贷款客户明细,由资产保全部依据各支行提供的表外不良贷款客户明细,向清收一、二队进行清收目标的分配。具体对清收范围和清收对象划分如下, ,一,不良贷款清收区域划分。 1、清收一队的不良清收区域范围为城关、王桥二个支行,包括二个支行支持信贷业务的管辖村镇。 2、清收二队的不良清收区域范围为除清收一队清收区域外的其他支行。 3、清收支队的不良清收区域范围为本支行涉及支持信贷业务的村镇。 ,二,不良贷款清收对象划分。 10 1、清收一队、清收二队的不良贷款清收对象为资产保全部提供的表外不良贷款客户明细。 2、各支行的清收支队清收对象为目前在表内核算的不良贷款客户以及目前在表外科目核算但各支行认为仍然能够收回的不良贷款客户。 第十三条 各清收队可采用多种方式对不良贷款进行清收。在不良清收过程中,各清收队可以单独开展清收,也可与其他清收队共同开展清收工作,合作进行不良清收。为防止在清收不良考核兑现时不产生争议。各清收组在出现需要合作清收或者其他清收队协助清收时,主清收方要向资产保全部提交贷款清收的协助申请,提交申请后主清收方可自行联系协助人员或协助方,也可通过资产保全部联系安排协助方,提交协助申请的目的是便于贷款清收成功后,兑现奖励时不产生争议。 第十四条 各清收队在的收回不良贷款的过程中,要留存好清收不良贷款过程中能够证明收回的不良贷款为本队清收的相关资料,如当年首次对客户进行催收的通知单、签订的还款计划书或清收时的影像资料等相关证明材料。各清收队在贷款收回后,要及时向资产保全部提供或出具相关资料,便于在兑现奖励时,各清收队能够顺利获得兑付奖励,各清收队之间相互不发生任何清收争议。 第六章 不良贷款清收激励考核 11 第十五条 不良贷款收回考核兑现标准。 因清收团队组建成员有差别,在清收过程中涉及有我行从外部聘请的专业人员,存在有外聘人员组建的清收团队和内部员工组建的清收团队,结合在清收表内、外不良贷款的过程中难易程度也不一致,现将不同考核兑现标准区分如下, ,1,清收一队不良贷款收回的兑付标准,外聘清收队, 1、单独清收表外不良贷款的兑付标准。主要负责表外不良贷款的清收,清收依据为资产保全部提供的表外不良贷款客户清单,清收一队在进行清收过程中必须严格按照总行规定的清收标准进行清收,在实现完全独立清收的情况下,总行按合同约定的计酬比例,收回本息金额,14%进行兑付; 2、通过协助后成功清收回的不良贷款兑付标准。因地域环境和客户居住条件等不同环境的影响,清收一队在工作过程中,需要各支行或资产保全部人员的支持和配合,涉及配合机构的支行,要及时安排相关人员进行配合清收,并向清收一队提供清收客户的基本情况或有利于清收不良贷款的合理意见。通过积极配合后,客户的不良贷款清收成功,在计算不良兑现奖励时,清收一队按收回本息金额的12%兑付奖励,各支行或配合清收人员按收回本息金额的2%兑付奖励。 3、协助各支行或其他清收队成功清收回的不良贷款兑付标准。如遇各支行或清收二队要求清收一队协助进行对不良贷款 12 进行清收,清收一队在协助后贷款成功收回,清收一队协助收回表内不良贷款时,按收回本息合计金额的3%进行兑付奖励,协助收回表外不良贷款时,按收回本息合计金额的6%兑付奖励。 ,2,清收二队或各支队表外不良贷款收回兑现标准,内部清收队,。 1、各支行或清收二队单独清收回表外核算的不良贷款本息时,按以下标准进行兑付奖励, ,收回2006年12月31日以前到期的购置不良贷款本息,含表内以前年度还本挂息的贷款利息,,本金按11%计酬,利息按30%计酬, ,收回2007年1月1日至2009年12月31日期间到期的购置不良贷款本息,含表内以前年度还本挂息的贷款利息,,本金按9%计酬,利息按25%计酬, ,收回2010年1月1日以后到期的不良贷款本息,含表内以前年度还本挂息的贷款利息,,本金按7%计酬,利息按20%计酬, ?收回已置换和已核销的不良贷款本息,本金按照20%计酬、利息按40%计酬, 2、各支行或清收二队通过清收一队协助后收回表外不良贷款。按单独清收兑付标准打8折计算兑付奖励。 3、各支行通过清收一队或清收二队协助后收回的表内不良贷款,各支行按照年初总行下达的清收目标任务打8折 13 计算进行考核兑现,由资产保全部负责向人事部门提供依据,由总行考核后进行兑现; ,3,清收二队不良贷款目标分配与考核。 清收二队重点对表外不良贷款进行清收,清收目标按人分配,按月进行兑现,清收人员每人每月完成2万元清收目标。完成清收目标累计进行考核,当月超出分配目标部分,可计算至下月目标的完成,在计算目标考核兑现时,兑现金额也同时在次月结算。当月累计兑现奖励金额最高不超过本月分配目标金额的2倍,结余兑现部分依次顺延至次月考核后进行兑现结算。 ,4,表外不良资产延续贷款时效兑现标准。 1、各支行和办贷机构要严格执行资产保全措施,确保表外各类不良贷款不失诉讼时效。对于表外各类不良贷款,由于历史原因,已丧失法律诉讼时效的贷款,各支行或清收队在工作过程中能利用各种方式方法对贷款进行维护,如,增加抵质押物品等情况,同时将贷款延续起法律诉讼时效。总行根据贷款本金的1‰比例对清收队或各支行维护延续贷款时效进行奖励。 第七章 工作要求 第十六条 各支行为不良贷款档案资料的存档管理机构,要保证档案资料的完整性,同时要积极配合清收队做好信息查询、资金入账、数据报送等工作,工作中如果发现有 14 推诿扯皮现象,总行将按照《绩效考核办法》扣除支行相关管理分值,同时,将对责任人进行严肃处理。 第十七条 为严肃工作纪律,涉及的审核部门要逐级负责,同时稽核部门按季进行专项检查,对存在弄虚作假等违规违纪行为一经发现,严格按照《山西省农村信用社工作人员违规行为处罚办法》进行追责,并对弄虚作假人员给予处置金额3倍的罚款,构成犯罪的移交司法机关。 第十八条 对于未按相关办法审批,逆程序办理,自行随意处置、冲销或减免的,一经发现,将对责任人予以严肃追究,情节严重的,移交司法机关。 第八章 附 则 第十九条 本办法由山西襄垣农村商业股份有限公司制定及解释。 第二十条 本办法自2016年1月1日起执行,原有关不良贷款处置办法同时废止。如本办法与省联社下发的有关办法相抵触的,以省联社下发的有关办法为准。 15 书中横卧着整个过去的灵魂——卡莱尔 人的影响短暂而微弱，书的影响则广泛而深远——普希金 人离开了书，如同离开空气一样不能生活——科洛廖夫 书不仅是生活，而且是现在、过去和未来文化生活的源泉 ——库 法耶夫 书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者———史美尔斯 书籍便是这种改造灵魂的工具。人类所需要的，是富有启发性的养料。而阅读，则正是这种养料———雨果