银行风险管理部操作手册（一）（授信业务）

银行风险管理部操作手册（一）（授信业务） 银行风险管理部操作手册(一)(授信业务) 第一章 总 则 第一条 为加强和规范我行授信业务贷前调查工作，准确把握信贷资金投向，提高信贷资产的质量和效益，实现授信业务贷前调查工作的 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 化、规范化及标准化，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《担保法》和《商业银行授信工作尽职指引》等相关金融法律法规及我行有关信贷政策和规章，特制订本操作手册。 第二条 授信业务贷前调查是指授信业务经办人员(以下简称客户经理)根据申请人的申请，深入申请人和担保人的生产经营实地，通过查阅相关资料、凭证，对申请人的基本情况、财务状况、现金流量、非财务因素、授信用途和担保人的担保能力，以及业务的综合效益等相关情况进行全面的事前调查，并提出综合分析评价和综合意见，它是授信业务审查和审批的前提和依据。 第三条 授信业务贷前调查工作，结合在授信业务受理和调查报告的撰写过程中，必须遵循“调查尽职”和“双人调查”的原则，客户经理对授信业务调查的真实性和授信业务的风险度负责。授信业务贷前调查实行“调查尽职”原则，由客户经理深入实地进行“双人调查”，客户经理要求具备信贷上岗资格(即经过支行聘任，有正式文件下达的)。 第四条 本操作手册所指的授信业务包含综合授信、单笔授信等信用业务，具体品种包括公司客户流动资金贷款、个人客户流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现等，敞口的担保方式包括保证、抵押、质押(非标准仓单)。 第五条 本行授信以申请金额100万元为起点，100万元—500万元(含)用小额授信调查报告，提供小额授信需要的资料;500万元以上的用大额授信调查报告，提供大额授信需要的资料。 具体流程为:客户经理—部门总经理—支行分管拓展业务的副行长(法人客户报章永鹏副行长、个人客户报王高雷副行长)—风险部尽职岗—风险部总经理—风险主管—支行行长; 第二章 法人客户的授信业务资料 第六条 凡符合我行授信业务申请基本要求的申请人，均可向我行提出申请。 1 第七条 法人类申请人申请时(含担保户)，需向我行提供的基础资料有: 一、企业法人营业执照(或非法人营业执照)正本及副本复印件: 要求: 1、审验执照是否已经年检(看副本的年检记录); 2、审验执照有效期限，注意我行可能给予企业的授信期限是否在执照有效期内; 3、审验执照记载的注册地址与实际经营地址是否一致，若不一致，需了解原因; 4、审验执照以确认企业法定代表人与注册资金情况。 二、企业组织机构代码证、税务登记证正本复印件。 要求:审验代码证、税务登记证的有效期。 三、企业章程(合伙 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 )、验资报告复印件: 要求: 1、企业章程对内部组织结构及各级机构权限的有关规定;特别是关于申请 融资和对外担保条款(无明确规定的要求统一出具股东会决议); 2、企业章程所列示的股东与验资报告中的出资是否一致; 3、企业章程所载明股东出资份额与验资报告是否一致; 4、企业章程、验资报告中的注册资金与营业执照内容是否一致; 5、法定代表人是否为出资最多的股东，若不是，需了解原因。 6、股东、注册资本有变化的，需要提供工商局出具的企业变更情况表，期限从企业成立开始至申请日为止。 7、首次与我行发生信贷关系的，申请人与担保人均需提供盖有工商行政管理局章的公司章程和验资报告，若担保人为我行授信客户的，但申请人为首次申请授信的，视同首次。 四、开户 许可 商标使用许可商标使用许可商标使用许可商标使用许可商标使用许可 证、贷款卡复印件 要求: 1、贷款卡要查明是否年检，若人行贷款卡信息中未反映已年检的，要求提供贷款卡年检贴花予以佐证。 五、法定代表人、股东身份证复印件: 要求: 2 1、原则上要求全部股东身份证复印件，若股东人数较多，可视具体情况收 集出资额最大的前三—五位股东身份证复印件; 2、若股东为法人企业，需收集法人股东的营业执照、章程、验资报告、贷款卡、法定代表人身份证; 3、法定代表人原则上要求提供夫妇的身份证、结婚证、户口薄。 六、相关资质证书、许可证等: 要求: 1、产品出口企业，收集相关的国外认证机构的证书，了解证书所认证的内 容、期限，证书的作用等情况; 2、企业内部组织机构管理等方面认证的证书，如ISO9000等; 3、污染企业，环保部门出具的排污许可证正、副本，审验副本中所载明的排污种类和数量;环保部门不出具排污许可证的，则要提供环保部门进行验收的相关文件资料; 4、企业荣誉证书、专利证书、他行信用评级证书等。 5、特殊行业提供特殊行业许可证，如化工行业、印刷行业、学校、医院等。 七、企业报表、纳税申报表: 要求: 1、大额授信要求提供企业(包括保证企业)三个年度报表及最近期的月报或二个年报及近期报表、上年度同期报表，上一年12月底及最近期的增值税纳税申报表;小额授信要求提供企业(包括保证企业)二个年度报表及最近期的月报，上一年12月底及最近期的增值税纳税申报表;在我行已有融资或担保的企业报表，要求核对一致;续授信的，大额授信申请人要求提供两个年报及上期授信时报表和本期报表，小额授信申请人要求提供一个年报及上期授信上期授信时报表和本期报表; 2、年报，尽可能提供审计报告; 3、注意纳税申报表中应纳税销售额与损益表中销售额的差异情况; 4、注意审核企业报表各科目的连贯性，如本年的年初数与上年的期 末数是否一致等; 5、要求企业在报表上加盖公章、法定代表人章。 3 八、企业银行存款、应收帐款、存货、固定资产(无形资产)、银行借款、应付票据、应付帐款、销售收入、对外担保明细(固定资产清单、银行流水帐必须提供，其他视情况而定，但必须在报告中反映各类明细): 要求: 1、银行存款，要求收集基本开户行及主要结算行不少于三个月的银行对帐单，由客户经理当场复印;续授信的或增加授信的，要求必须提供本行银行交易流水(原则上为在我行业务发生日起，不超过一年)，若本行流水中的贷方发生额与销售相差较大的，需要再提供其他结算账户的流水予以佐证;同时对企业提供报表所显示的货币资金应与银行账户余额核对，差额过大的应予说明: 2、应收帐款，要求收集最大前5—10位客户明细及余额，并说明应收帐款的帐龄情况，客户经理应与企业帐本进行核对; 3、存货，要求按产品分类提供明细，对大宗余额的，客户经理应进行现场测算和核对，并了解其合理性; 4、固定资产，要求收集机器设备明细、房产土地明细，并按调查报告要求，注明固定资产现值，尽量收集企业购置固定资产的年份等情况，并提供房产、土地证复印件(数量较多的，可以列明细清单);若企业已将固定资产抵押他行，可要求提供他项权证或抵押合同(抵押物清单)复印件;若申请人生产经营场地系租用，则应查验租赁合同，了解租赁年限和租金缴付等情况; 5、应付帐款，要求提供最大前5—10位客户明细及余额，并说明应付帐款的帐龄情况，客户经理应与企业帐本进行核对; 6、销售收入明细，要求收集按产品分类的销售明细;如一客户产品有门、保温杯，则按表格分别填列门销售额XX万元，保温杯销售额XX万元。 7、银行借款、应付票据、对外担保明细，需收集每笔债务的起始时间、银票保证金比例、债权银行、担保人、抵押物等情况，并尽量了解他行贷款的利率情况，贷款卡信息进行核对，金额有出入的地方要求有说明; 8、加强对企业其它应收款、其他应付款的审查，了解企业的资金流向; 九、贷款卡查询情况: 要求: 1、查询贷款卡的有效性，并打印; 4 2、查询企业信用报告简单版，并打印; 3、查询企业贷款明细、银行承兑汇票明细、对外担保明细;有贸易融资的，也要进行查询，并打印; 4、贷款明细中，有已到期但尚未归还的，须与企业进行核对;必要情况下，查验企业的还款凭证并复印或由对方银行出具已还款证明; 5、对外担保情况，若与企业提供的不一致，须与企业进行核实。 十、担保方式是抵(质)押的，应提供抵(质)押物评估报告和作价依据: 要求: 1、抵(质)押物产权证明复印件; 2、经我行认可的估价事务所出具的评估报告或预评估报告; 3、抵(质)押物购入时间不满一年的，需收集购置发票或采购合同。 十一、融资决议，授信申请人每次申请授信时必须提供《股东会决议》，包括续授信。决议的签署日期应早于授信审批的上报日(即《信用业务送审表》中主办人员调查意见签署日之前)，决议的期限一律为一年(即签署日往后推一年) 十二、法定代表人夫妇(或实际控制人)的个人征信授权书和征信报告，并在授信报告内对个人资产和负债进行说明(主要为个人按揭类贷款、个人经营性贷款，个人房产等) 十三、我行要求的其它 材料 关于××同志的政审材料调查表环保先进个人材料国家普通话测试材料农民专业合作社注销四查四问剖析材料 : 包括但不限于: 1、企业有子公司或其它关联企业的，收集子公司或关联企业的营业执照、贷款卡和最近期报表，尽量收集子公司和关联企业的验资报告和公司章程; 2、若追加法定代表人、股东或第三人夫妇担保的，收集其婚姻证明和配偶的身份证复印件; 3、针对企业销售大量不开票的现象，应收集其个人帐户银行流水进行核实;或收集某一时段内(任意选择1—2个月)进、出库单情况;也可以电费交费单，结合分析其设备的产能来核实，等等; 4、如有必要，需收集企业大宗采购或销售合同复印件。 上述材料，除贷款卡查询情况外，其余均需由企业盖公章;同时，业务部门加盖“与原件核对一致”章(财务报表除外)，并由客户经理双签。资料的提供要求均采用A4大小纸张。 5 第三章 个人客户的授信业务资料 第八条 个人客户申请时(含担保户)，需向我行提供的基础资料有: 一、申请人夫妇身份证明、户口簿(或户籍证明)、婚姻证明复印件、离婚单身证明及个人声明、未婚单身证明(由民政局开具)及个人声明等。 二、个人及配偶有投资经营实体的: 要求:、 1、营业执照; 2、资产清单。 三、个人及配偶资产实力证明: 要求: 1、个人及配偶房地产证复印件; 2、非个体工商户或没有投资经营实体的人员，需所在单位开具收入证明。 四、我行或他行不少于三个月的银行交易流水。 要求:新授信的企业要求提供主要结算户的流水;续授信的或增加授信的，要求必须提供本行银行交易流水(原则上为在我行业务发生日起，不超过一年)，若本行流水中的贷方发生额与销售相差较大的，需要再提供其他结算账户的流水予以佐证，非个体工商户、个人及配偶没有投资经营实体的不需提供。 五、个人信用查询授权委托书及个人征信查询报告。 六、敞口担保方式是抵(质)押的，应提供抵(质)押物评估报告和作价依据。 七、敞口担保方式为保证的，若是个人保证的，资料的收集参照个人客户的申请人，若是法人客户保证的，资料收集参照法人客户的申请人。 八、我行要求提供的其他资料。 上述材料，除贷款卡查询情况外，其余均需由企业盖公章;同时，业务部门加盖“与原件核对一致”章，并由客户经理双签。 第四章 调查报告的撰写 第九条 大额授信调查报告撰写要求(报告格式见附件一): 一、经办人员为主、协办客户经理，与资料核对要一致，遵循“谁经办、谁 6 对资料的真实性负责”; 二、申请人分析: 1、具体要求参考报告格式中的要求; 2、产品销售情况分析，不同的产品要分项说明，如某企业的产品为锅和保 温杯，则应分别说明锅的销售是多少，利润是多少，保温杯的销售是多少， 利润是多少; 3、财务结构分析: (1)、对应收帐款、其它应收款、存货、预付帐款 、应付帐款、其它应付款除进行结构分析外，对增减幅度超过销售增减幅度的，或比例较大(如超过15%的)要予以分析，不允许简单地以“销售增长引起”为理由; (2)、银行信用业务:对银行借款、银票变化情况进行说明，对变化较大的进行合理性分析;银行借款、银票(特别是敞口银票)的增减要求说明哪些银行融资的进入或退出; (3)、其它变化或占比较大的资产、负债、所有者权益项目。对于其它变动较大或在总资产中占比10%以上的科目，也在此一并分析。 (4)、变动较大是指申请日余额较年初以及上年底较前一年底(或上一授信期)增减变化较大(增减幅超过15%，或增减幅与销售收入的增减幅度不相匹配的); 三、保证分析: 1、参照报告要求及申请人情况分析要求; 2、保证能力要求以数据形式表示。(保证能力=净资产-对外担保) 四、抵押分析: 1、按报告格式逐条分析。 五、分析总结: 1、授信用途分析:判断申请人的生产经营情况是否正常，授信业务申请的实际目的是否真实，申请的金额和期限是否合理、准确;分析申请授信业务的必要性，包括授信业务的季节性需求、临时性需求和长期性需求;要理由充分，有合理的数据支持; 2、授信资金需求量测算 7 (1)资金需求分析:今年预计增加的资金需求量=?+?+? ?客户销售增长、生产规模扩大，导致流动资金需求量增加 销售增长所需新增的流动资金=上年度流动资产*销售增长幅度(与测算数据有差别应说明原因); ?客户增加固家资产投资，使流动资金减少，需要相应补充的流动资金需求量 固定资产投入需抽调的流动资金，包括但不限于工业用地购置、厂房建设、机器设备投入，模具投入等(单项列明增加金额) ?其它原因增加的流动资金需求量 广告费、新产品研发及其他(单项列明增加金额) (2)资金来源量分析:今年预计增加的资金来源=?+?+?+? ?客户正常的应付款增加预计 应付款增加额=上年度应付款*销售增长幅度(应根据申请人产品特性进行分析，如与公式测算数据不同，应予说明原因，若较上年减少则为负数) ?客户从其他银行融资增减 分析他行融资增减，特别是对企业提供的最新报表与上年度报表中银行借款及应付票据的增减做出说明，减少的原因(是否他行减少授信所致)或增加的原因(是否他行增加授信，具体为哪个银行应尽量了解)。该项数据若是他行减少融资，数据反映为负数(-)，他行增加融资则反映为正数(+)。 ?客户实现的利润、折旧、摊销、增资、补充资本 利润=授信年度预测达到的销售额*净利润率(对于净利润率的预测应参考上两年度申请人净利润水平及本年产品赢利能力，对于净利润率的增减应说明原因)。 折旧应在参考上年折旧水平基础上，并就企业有无大宗固定资产入账进行测算。 ?其他资金来源 (3)资金需求敞口=资金需求-资金来源量?授信资金需求。 (4)资金需求测算依据以申请日提供的报表为基准，预测下一年度的需求。 (5)对于续授信客户，若额度没增加的，可以不必再按上述公式计算，但 8 需着重分析前一授信年度内，我行资金介入后的实际占用是否合理，企业是否实现了当时所预测的效益等;在本次授信年度内，根据企业的发展目标或 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 ，是否还需要我行授信资金的继续支持;若需要新增的，新增部分按资金需求的敞口公式匡算。 3、续授信维持原额度的可不做上述要求分析，但续授信要求部分新增的，就新增部分进行资金需求分析。 六、结论 这部分是对整个调查工作的总结，应从申请人以及担保人(或抵质押物)的整体情况、优势，我行与其合作的必要性、可行性以及风险的可控性等方面进行逐条陈述，最后写明调查部门关于授信品种、金额、期限、担保方式、利率等方面的结论性意见。 第十条 小额授信调查报告撰写要求(报告格式见附件二) 1、根据调查报告格式，相应内容的调查、分析和撰写。 第十一条 个人客户的报告按申请金额分别适用大额调查报告或小额调查报告，具体要求参考第九条、第十条。对于资金的具体匡算可不做要求，但要求用途予以明确，投向合规(若他行融资较大的，在我行融资不超过500万的，仍要求资金用途做详细说明)。 第十二条 在调查过程中，要注意收集个人的资产(包括不限于房产、车辆等)、负债情况;特别是对个体工商户进行调查时，要把企业与个人的资产、负债、或有负债情况综合分析。 第十三条 在调查过程中，如发现申请人或担保人有下列情况之一者,应不与其发生信用业务或认定不具备担保资格。 一、连续两年经营性亏损，且近期无可靠现金流入的; 二、生产、经营或投资国家明文禁止或严重有损于社会公德和道德的产品或项目的; 三、提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等财务报表的; 四、投资项目未经国家相关管理部门批准或未取得相关批准文件和手续的; 五、从事国家法律、政策禁止的行业或企业，或生产经营、投资项目违反国家环保政策的; 六、违反国家规定骗取、套取信贷资金 ,用于借贷等行为以谋取非法收入 9 的; 七、在进行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等过程中存在恶意逃废债行为的企业或法人; 八、违反国家规定,将授信资金用于股本权益性投资的; 房地产项目,四证不全或自有资金比例低于项目总投资 35% 的; 九、 十、已被人行征信系统列入黑名单的; 十一、存在其他违法经营行为或不符合我行信贷准入条件的。 第五章 授信业务尽职调查 第十四条 授信业务经办人员、业务部门负责人、分管业务的副行长出具明确的意见，并填制信用业务送审表，将材料递交支行风险管理部。 第十五条 风险管理部尽职调查人员在收到业务部门递交的申请材料后，在内网予以公示，并确定尽职人员。尽职人员在收到申请材料后3个工作日内对材料的完整性、合规性进行审查，对需要补充的资料通知到经办人员，并在5个工作日内安排实地尽职调查，尽职调查要求双人调查，并出具尽职调查报告。 第十六条 尽职报告的撰写 一、按照报告格式，整个报告要求简练，突出重点; 二、对申请人应在实地调查的基础上，结合所提交的资料，重点分析: 1、申请人关联企业间的关系; 2、申请人财务数据的真实性、合乎逻辑性，对有差异的数据进行调整，并计算相关财务指标;财务指标是否合理，有无异常，如有异常，应重点分析; 3、分析申请人所在行业的非财务性因素影响;提出相应的风险点，对风险点的防范是否合理、有效，对我行的信贷资金有无回收风险; 4、申请人的真实销售是否符合报表;提供的银行流水帐及相关资料是否和销售相匹配; 5、担保人财务指标分析，重点分析担保能力; 6、抵押物的价值有无高估，折扣是否合理; 7、资金需求是否存在过高，需求是否合理。 第六章 授信审批 10 第十七条 尽职调查人员、风险管理部负责人出具明确的意见，并填制《信用业务审查审批表》，将材料递交总行派驻支行风险主管。风险主管根据总行及相关法律规章的要求，对授信业务进行独立判断，并在《信用业务审查审批表》上明确写明自己的意见后，递交支行行长审批。 第十八条 支行行长综合业务部门、尽职人员及风险主管的意见，对授信业务进行审批，并在《信用业务审查审批表》上明确写明自己的意见。 第十九条 尽职人员在行长审批完后，若授信审批权限在支行的，通知审查岗按照《信用业务审查审批表》出具《授信业务通知单》，《授信业务通知单》中的授信金额、授信期限、授信条件应与最后一手审批人一致，送行长批准后，由审查岗通知经办客户经理以及尽职人员，将复印件移交给经办客户经理(同时送分管副行长和风险主管各一份); 若授信审批权限在总行的，尽职人员将资料装订移交风险主管，同时以邮件形式上报总行，等待总行批复，接到总行批复后，由审查岗通知经办客户经理以及尽职人员，将复印件移交给经办客户经理(同时送分管副行长和风险主管各一份); 尽职人员在授信业务通知单完成后，应制作《授信企业出账审查说明》(见附件)给审查岗，对具体业务出帐时需注意的事项进行说明，同时对授信过程中未补充的资料进行说明。审查岗接到该说明后，对资料未补充完整的申请人要求先于补齐，再办理出帐业务，在接到尽职岗资料补充完整的通知后方可办理出帐业务。该说明与业务通知单一起归档管理。 第二十条 授信业务通知单下达后，业务部门可以就审批意见(包括个别条款)提请复议，但只能提请复议一次。授信申请(或复议申请)经审批后，业务部门自审批之日起六个月内，不得对同一申请人再次上报授信申请，特殊情况除外;授信自审批之日起六个月未使用授信的，六个月后需要使用授信的，应重新提出授信申请。 第二十一条 授信使用期间，若申请人(担保人)名称发生变更的，应向风险管理部提出变更授信申请，同时提供申请人(担保人)名称变更的资料，尽职岗在接到变更申请后，应查实资料的连续性、完整性、衔接性，同时在审批表上签署意见，上报风险主管和行长审批，审批后通知审查岗按照《信用业务变更申 11 请表》出具新的《授信业务通知单》。 操作程序如下: 1、提供授信企业变更后的基础资料及工商行政管理局出具的变更情况表; 2、向风险管理部提交《信用业务变更送审表》，申请变更授信业务通知单; 、向营业部提出修改授信企业在我行会计系统的信息; 3 4、向总行授信管理部提出修改企业在我行信贷管理系统的信息。 附件一:《大额授信业务调查报告》 附件二:《小额授信业务调查报告》 附件三:《信用业务送审表》 附件四:《信用业务复议送审表》 附件五:《信用业务变更送审表》 附件六:《授信企业出账审查说明》 附件一: 浙江稠州商业银行大额授信业务调查报告 12 申报部门: 经办人员: 调查时间 调查地点 约见人员 调查过程简 述 申报方案: 原授信额授信品种 授信期限 担保方式 度 续申请额授信品种 授信期限 担保方式 度 第一部分:申请人分析 一、申请人基本信息 申请人名称 贷款卡号码 法定代表人 身份证号码 实际控制人 身份证号码 身份证/营 业执照号码 股东名称及身份证/营 持股比例 业执照号码 身份证/营 业执照号码 主要产品 基本帐户行 财务负责人 联系电话 ,一,申请人简介: 、创办时间、发展历史,包括股本、股东、法定代表人等变更情况,, 1 2、法定代表人或实际控制人简历、品行等～企业的发展计划、发展战略等, 3、公司曾获得的社会荣誉、特殊资质或曾发生重大事项的情况说明, 4、关联企业情况～并简要介绍关联企业的生产经营和财务状况等, 13 5、续授信客户～可进行简略～重点描述上一授信期内的发展变化情况。 ,二,申请人与我行历史合作情况: 续授信客户～应说明上一授信期业务合作情况～业务品种及效益情况～合作诚意如何～对我行贡献如何～截止调查日授信业务余额情况等。 ,三,关联企业介绍 (股权架构) 二、申请人生产经营状况: 1、生产经营情况分析: ,1,生产经营地址及经营场地分布情况,面积～是否租用～租金情况,, ,2,生产的产品种类、档次～以及创品牌情况～并对产品的市场竞争力作 简要说明, ,3,生产的工艺流程～以及生产能力, ,4,生产模式:定单生产或加工生产情况～对生产设备和生产技术的先进程度作简要介绍, ,5,员工人数及构成、管理层架构等人力资源情况。 ,6,续授信客户～可进行简略～重点描述上一授信期内的发展变化情况。 2、销售情况分析: 主营产品销售数据: 销售产品 授信上期销售额 本期销售额 本期净利润 ,1,产品销售模式～产品覆盖范围～说明目前内销和外贸的销售网络, ,2,内销与外贸的资金回笼情况～结算的方式, ,3,内销与外贸客户的合作年限～以及忠诚度, ,4,近两年的销售情况,同比上年的增长比例, ,5,销售利润总额、利润率～以及利润的增长情况。 ,6,续授信客户～文字描述可进行简略～重点描述上一授信期内的发展变化情况。 三、申请人财务状况比较～单位:万元 资产负债表 项目 XX年度 XX年度 X年X月 X年X月 资产总额 14 流动资产合计 货币资金 应收票据 应收帐款净额 预付账款 其他应收款 其他流动资产 存货 长期投资合计 固定资产合计 固定资产净值 在建工程 无形资产 流动负债合计 短期借款 应付票据 应付帐款 其他应付款 预收帐款 其它流动负债 长期负债合计 长期借款 长期应付款 所有者权益合计 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 资产负债率 流动比率 速动比率 存货周转天数,天, 应收账款周转天数,天, 或有负债 备注: ,一,主要资产情况说明,以报告期为例～下同,～单位:万元 1、银行存款 ,1,分布情况 存 款 行 名 结算账户余额 保证金余额 其他 15 合 计 ,2,分析,存款结构及变动情况分析～我行占比情况,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 2、应收帐款 ,1,分布情况 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前 半年以内,含, 五位或 半年至一年,含, 占比 10%以一年至二年,含, 上客户二年以上 明细 合 计 ,2,分析,应收帐款余额～其占流动资金比例～最大前五位或占比10%以上客户总和占流动资金比例～帐龄分析～应收帐款周转率分析～目前应收帐款是否合理～有无不良～若有～发生坏帐可能性预测等～对帐龄在半年以上的作详细说明,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 3、其他应收款 ,1,分布情况 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前半年以内,含, 五位或半年至一年,含, 占比5%一年至二年,含, 以上客二年以上 户明细 合 计 ,2,分析,其他应收款余额～其占流动资金比例～最大前五位或占比5%以上客户总和占流动资金比例～帐龄分析～数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,目前其他应收款是否合理～有无不良～若有～发生坏帐可能性预测～对帐龄在半年以上的作详细说明,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 4、存货 ,1,分布情况 品 种 金 额 质量状况 数 量 单价 原材料 半成品 成品 其他 16 合计 ,2,分析,存货余额～其中原材料、成品、半成品情况～其占流动资金比例,存货周转率分析,目前的存货是否合理～有无积压产品～其占比为多少～均须作详细说明,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 5、对外投资及收益 ,1,分布情况 名称 投资金额 占比 投入日期 上年度收益情况 合计 ,2,投资状况及投资期内收益情况分析,数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,投资对象盈利情况预测,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 6、主要固定资产 ,1,分布情况 房产类名称,地占地面积 建筑面积 购臵时间 购臵价 现值 权证情况 抵押情况 址、结构, 房产类合计金额 机器设备类名称 品牌 数量 购臵时间 购臵价 现值 生产状态 抵押情况 机器设备类合计 金额 ,2,固定资产状况及租金收益情况分析,数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,减值准备提取情况,市场或周边环境对其价值影响情况等,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 7、无形资产 ,1,分布情况 入帐价值(万主要内容 占比% 入帐依据 元) 17 合计 ,2,无形资产状况及收益情况分析,数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,减值准备提取情况,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 8、其它资产科目分析 其它需要说明的重要科目情况～包括但不限于余额占总资产10%以上～或与上一授信期变动幅度超过30%以上的科目。 ,二,主要负债情况说明,单位:万元, 1、银行信用业务 ,1,分布明细 银 行 借 款 发生信用银行 余额 担保方式 发生信用银行 余额 担保方式 借款余额合计 银 行 银 票 或 其 他 发生信用银行 余额 保证金比例 担保方式 其他说明 银票或其他余额合计 敞口合计 ,2,贷款卡信息查询情况,是否与报表反映一致～五级分类是否正常～是否存在不良信息～如有异常～请阐明原因, ,3,授信业务结构及变动情况分析～主办行及我行占比情况,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 2、应付帐款 ,1,分布情况 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前 半年以内,含, 五位或 半年至一年,含, 占比 10%以一年至二年,含, 上客户二年以上 18 合 计 明细 ,2,分析,应付帐款余额～其占流动负债比例～最大前五位或占比10%以上客户总和占流动负债比例～帐龄分析～应付帐款周转率分析～目前应付帐款是否合理～对帐龄在半年以上的作详细说明,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 4、其他应付款 ,分布情况 ,1 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前半年以内,含, 五位或半年至一年,含, 占比5%一年至二年,含, 以上客二年以上 户明细 合 计 ,2,分析,其他应付款余额～其占流动负债比例～最大前五位或占比5%以上客户总和占流动负债比例～帐龄分析～数额占比较大的应提供相关证明,或入帐,依据,目前其他应付款是否合理～对帐龄在半年以上的作详细说明,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 5、或有负债 ,1,分布情况 被担保人 余 额 分类情况 被担保银行 与担保人关系 对外担保总额合计 ,2,对外担保金额结构及变动情况分析～转化为现实负债的可能性预测,续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况, 6、其它负债或权益类科目分析 其它需要说明的重要科目情况～包括但不限于余额占总资产10%以上～或与上一授信期变动幅度超过30%以上的科目。 四、财务分析总结: 1、偿债能力分析,主要对流动性和现金流进行分析, 2、盈利能力和营运能力分析: 3、成长性分析: 19 4、续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况 五、非财务因素分析: 1、目前该行业的整体经营情况～是否为国家扶持行业～是否为我行的支持行业、是否为区域优势性行业～以及发展前景, 2、目前该行业的经营环境、经营风险, 3、申请人在该行业中的竞争能力～以及其管理水平, 4、申请人有无出现其他意外风险的可能。 5、续授信客户～主要分析与上一授信期对比的变动情况 第二部分:保证分析 一、保证人基本信息 保证人名称 贷款卡号码 法定代表人 身份证号码 实际控制人 身份证号码 身份证/营 业执照号码 股东名称及身份证/营 持股比例 业执照号码 身份证/营 业执照号码 主营业务 基本帐户行 财务负责人 联系电话 ,一,保证人简介: 1、创办时间、发展历史,包括股本、股东、法定代表人等变更情况,, 2、法定代表人或实际控制人简历、品行等～企业的发展计划、发展战略等, 3、公司曾获得的社会荣誉、特殊资质或曾发生重大事项的情况说明, 4、关联企业情况～并简要介绍关联企业的生产经营和财务状况等, 5、续担保业务～可进行简略～重点描述上一担保期内的情况。 ,二,保证人与我行历史合作情况: 保证人在我行有授信业务的～应说明目前业务合作情况～业务品种及效益情况～合作诚意如何～对我行贡献如何等。 ,三,关联企业介绍 (股权架构) 20 二、保证人生产经营状况: 1、生产经营情况分析: ,1,生产经营地址及经营场地分布情况,面积～是否租用～租金情况,, ,2,生产的产品种类、档次～以及创品牌情况～并对产品的市场竞争力作 简要说明, ,3,生产的工艺流程～以及生产能力, ,4,生产模式:定单生产或加工生产情况～对生产设备和生产技术的先进程度作简要介绍, ,5,员工人数及构成、管理层架构等人力资源情况。 ,6,续担保客户～可进行简略～重点描述最近一个担保期内的情况。 2、销售情况分析: 主营产品销售数据: 销售产品 授信上期销售额 本期销售额 本期净利润 ,1,产品销售模式～产品覆盖范围～说明目前内销和外贸的销售网络, ,2,内销与外贸的资金回笼情况～结算的方式, ,3,内销与外贸客户的合作年限～以及忠诚度, ,4,近两年的销售情况,同比上年的增长比例, ,5,销售利润总额、利润率～以及利润的增长情况。 ,6,续担保业务～可进行简略～重点描述上一担保期内的情况。 三、保证人财务状况比较,采用保证人的本级报表,～单位:万元 资产负债表 项目 XX年度 XX年度 X年X月 X年X月 资产总额 流动资产合计 货币资金 应收票据 应收帐款净额 预付账款 21 其他应收款 其他流动资产 存货 长期投资合计 固定资产合计 固定资产净值 在建工程 无形资产 流动负债合计 短期借款 应付票据 应付帐款 其他应付款 预收帐款 其它流动负债 长期负债合计 长期借款 长期应付款 所有者权益合计 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 资产负债率 流动比率 速动比率 存货周转天数,天, 应收账款周转天数,天, 或有负债 备注: ,一,主要资产情况说明,以报告期为例～下同,～单位:万元 1、银行存款 ,1,分布情况 存 款 行 名 结算余额 保证金余额 其他 合 计 ,2,分析,存款结构及变动情况分析～我行占比情况,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 22 2、应收帐款 ,1,分布情况 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前 半年以内,含, 五位或 半年至一年,含, 占比 10%以一年至二年,含, 上客户二年以上 明细 合 计 ,2,分析,应收帐款余额～其占流动资金比例～最大前五位或占比10%以上客户总和占流动资金比例～帐龄分析～应收帐款周转率分析～目前应收帐款是否合理～有无不良～若有～发生坏帐可能性预测等～对帐龄在半年以上的作详细说明,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 3、其他应收款 ,1,分布情况 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前半年以内,含, 五位或半年至一年,含, 占比5%一年至二年,含, 以上客二年以上 户明细 合 计 ,2,分析,其他应收款余额～其占流动资金比例～最大前五位或占比5%以上客户总和占流动资金比例～帐龄分析～数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,目前其他应收款是否合理～有无不良～若有～发生坏帐可能性预测～对帐龄在半年以上的作详细说明,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 4、存货 ,1,分布情况 品 种 金 额 质量状况 数 量 单价 原材料 半成品 成品 其他 合计 ,2,分析,存货余额～其中原材料、成品、半成品情况～其占流动资金比例,存货周转率分析,目前的存货是否合理～有无积压产品～其占比为多少～均须作详细说明,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 23 5、对外投资及收益 ,1,分布情况 名称 投资金额 占比 投入日期 上年度收益情况 合计 ,2,投资状况及投资期内收益情况分析,数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,投资对象盈利情况预测,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 6、主要固定资产 ,1,分布情况 房产类名称,地占地面积 建筑面积 购臵时间 购臵价 现值 权证情况 抵押情况 址、结构, 房产类合计金额 机器设备类名称 品牌 数量 购臵时间 购臵价 现值 生产状态 抵押情况 机器设备类合计 金额 ,2,固定资产状况及租金收益情况分析,数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,减值准备提取情况,市场或周边环境对其价值影响情况等,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 7、无形资产 ,1,分布情况 入帐价值(万主要内容 占比% 入帐依据 元) 合计 ,2,无形资产状况及收益情况分析,数额占比较大的应提供相关证明或入帐依据,减值准备提取情况,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 24 8、其它资产科目分析 其它需要说明的重要科目情况～包括但不限于余额占总资产10%以上～或与上一担保期变动幅度超过30%以上的科目。 ,二,主要负债情况说明,单位:万元, 1、银行信用业务 ,1,分布明细 银 行 借 款 发生信用银行 余额 担保方式 发生信用银行 余额 担保方式 借款余额合计 银 行 银 票 或 其 他 发生信用银行 余额 保证金比例 担保方式 其他说明 银票或其他余额合计 敞口合计 ,2,贷款卡信息查询情况,是否与报表反映一致～五级分类是否正常～是否存在不良信息～如有异常～请阐明原因, ,3,授信业务结构及变动情况分析～主办行及我行占比情况,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 2、应付帐款 ,1,分布情况 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前 半年以内,含, 五位或 半年至一年,含, 占比 10%以一年至二年,含, 上客户二年以上 明细 合 计 ,2,分析,应付帐款余额～其占流动负债比例～最大前五位或占比10%以上客户总和占流动负债比例～帐龄分析～应付帐款周转率分析～目前应付帐款是否合理～对帐龄在半年以上的作详细说明,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 25 4、其他应付款 ,1,分布情况 帐 龄 金 额 质量状况 户名 余额 平均帐龄 最大前半年以内,含, 五位或半年至一年,含, 占比5%一年至二年,含, 以上客二年以上 户明细 合 计 ,2,分析,其他应付款余额～其占流动负债比例～最大前五位或占比5%以上客户总和占流动负债比例～帐龄分析～数额占比较大的应提供相关证明,或入帐,依据,目前其他应付款是否合理～对帐龄在半年以上的作详细说明,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 5、或有负债 ,1,分布情况 被担保人 余 额 分类情况 被担保银行 与担保人关系 对外担保总额合计 ,2,对外担保金额结构及变动情况分析～转化为现实负债的可能性预测,续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况, 6、其它负债或权益类科目分析 其它需要说明的重要科目情况～包括但不限于余额占总资产10%以上～或与上一担保期变动幅度超过30%以上的科目。 四、财务分析总结: 1、偿债能力分析 2、盈利能力和营运能力分析: 3、成长性分析: 4、续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况 五、非财务因素分析: 1、目前该行业的整体经营情况～是否为国家扶持行业～是否为我行的支持行业、是否为区域优势性行业～以及发展前景, 2、目前该行业的经营环境、经营风险, 26 3、保证人在该行业中的竞争能力～以及其管理水平, 4、保证人有无出现其他意外风险的可能。 5、续担保客户～主要分析与上一担保期对比的变动情况 六、保证资格与能力分析: 1、保证资格,是否符合相关法律规定～与借款人关系等,, 2、保证能力分析,从保证人的经营情况、管理能力、目前对外担保情况～及代偿能力判断第二还款来源的风险点～能否在申请人违约的情况下及时偿还我行贷款等,。 第三部分:抵押分析 一、抵,质,押物情况: 抵押物所有权人 抵押物名称 抵押物座落 建筑面积 土地面积 抵押 物状使用状况 出租年收益 况 (自用或出租) 机器测评价值 测评机构 抵押金额 折押率 二、曾抵押或分割抵押状况分析 1、若以前做过抵押～应介绍上一次抵押的相关评估、折价、贷款等情况～债务是否结清, 2、若以同一抵押物设定若干抵押的～须提交已告知各债权人的书面证明～并提供将来对债权人的清偿顺序。 三、抵押物使用现状分析 抵押物现使用状况～是自用还是出租,若抵押物为整体建筑的一部分～应介绍整体建筑情况和其他房产权属情况,抵押物的附属物名称、面积、性质,是否划拨土地或是否公益性建筑,。 四、抵押物变现能力分析 产权是否明晰～有无法律纠纷～是否拥有优先受偿权,对抵押物的市场变现 27 能力做出预测分析:租赁情况对变现能力的影响,是否可以迅速的出售～市场对抵押物的需求大小～变现清偿时是否会产生一些法律及销售费用等。 第四部分:分析总结 一、授信用途、还款来源的合理性分析: 1、授信用途分析, 2、根据申请人、保证人的生产经营情况、资产负债情况、担保能力～以及抵质押物的合法、足额、有效、权属等方面分析第二还款来源。 3、续授信客户～可简略说明 二、预测相关效益及未来合作前景: 1、他行信用评级和我行,或他行,的现金流分析情况, 2、此笔授信能否给我行的存款、结算、中间业务等方面带来相关效益～分析与我行的合作前景, 3、客户在主办行的信用状况～是否符合我行的信贷政策要求～我行能否争取成为其业务主办行。 4、续授信客户可简略说明 三、其他需说明的事项: 第五部分:结论 一、经办人员对申请人与担保人的综合评价: 从申请人以及担保人,或抵质押物,的整体情况、优势～我行与其合作的必要性、可行性以及风险的可控性等方面进行逐条陈述 二、经办人员综合意见 关于授信品种、金额、期限、担保方式等方面的结论性意见。 本笔信用业务调查人员承诺对本调查报告所述内容及数字的真实性、准确性负完全责任。 主办客户经理,签名,: 协办客户经理,签名,: 28 部门负责人,签名,: 年 月 日 附件二: 浙江稠州商业银行小额授信业务调查表 一、申请人基础情况 29 申请人全称 现住所 从业时间 联系号码 ,手机, 主要高管,家庭,成员: 与申请人关系 姓名 性别 年龄 身份证号码 原授信情况: 续授信方案: ,一,、申请人概况及经营情况: ,二,、申请人资产合计 ,万元,,上期 ,万元, 科目 上期 本期 说明 货币资金 应收帐款 存货 固定资产 其它资产 负债总额 银行融资 应付帐款 其他负债 所有者权益 担保及信用 记录 30 资产负债率 流动比率 二、贷款用途及还款来源分析 。 三、近两年及本年度生产销售、盈利情况 。 四、担保人基本情况 担保人1、全称 贷款卡号,或身份证号码, 、全称 贷款卡号,或身份证号码, 担保人2 ,一,、担保人概况及经营情况: ,二,、担保人资产合计 ,万元,,上期 ,万元, 科目 上期 本期 说明 货币资金 应收帐款 存货 固定资产 其它资产 负债总额 银行融资 应付帐款 其他负债 所有者权益 历史合作情况 31 担保及信用 记录 资产负债率 流动比率 五、担保人近两年及本年度生产销售、盈利情况 。 六、担保人担保能力评价 。 七、抵押物情况: ,一,、 抵押物所有权人 抵押物名称 抵押物座落 抵押建筑面积 土地面积 物状使用状况 自用或出租 年收益 况 机器测评价值 测评机构 抵押金额 折押率 ,二,、抵押物价值及变现能力分析: 八、调查人意见 综合评价与意见: 本笔授信业务调查人员承诺对本调查报告所述内容及数字的真实性、准确性负完全责任。 主办客户经理,签名,: 协办客户经理,签名,: 32 部门负责人,签名,: 年 月 日 附件三: 33 浙江稠州商业银行永康支行 信用业务送审表 申 请 人: 法人代表: 业务种类: 经办部门: 年 月 日 首笔?续贷?新增?申请金额 申请人历史对我行信用客尚余风险敞 已授信额度 信用余额 信用情况 户担保余额 口 34 主办人员调查意见: 签字: 年 月 日 协办人员调查意见: 签字: 年 月 日 经办部门负责人意见: 签字: 年 月 日 分管副行长意见: 签字: 年 月 日 永康支行信用业务审查审批表 送审单位: 送申请人: 业务种类: 审金额(敞口): 期限: 利率: 35 内保证人: 容 抵质押物: 风险部尽职人员意见: 详见 号尽职调查报告 签名: 年 月 日 风险部负责人意见: 签名: 年 月 日 风险主管意见: 签名: 年 月 日 支行行长意见: 签名: 年 月 日 附件四: 36 浙江稠州商业银行永康支行 信用业务复议送审表 人: 申 请 法人代表: 业务种类: 经办部门: 年 月 日 原否决意见 详见 号业务通知单 37 复议理由: 经办人员: 年 月 日 经办部门负责人意见: 签字: 年 月 日 分管副行长意见: 签字: 年 月 日 永康支行信用业务复议审查审批表 38 送审单位: 送申请人: 业务种类: 审金额(敞口): 期限: 利率: 内保证人: 容 抵质押物: 风险部尽职人员意见: 签名: 年 月 日 风险部负责人意见: 签名: 年 月 日 风险主管意见: 签名: 年 月 日 支行行长意见: 签名: 年 月 日 附件五: 39 浙江稠州商业银行永康支行 信用业务变更送审表 申 请 人: 法人代表: 业务种类: 经办部门: 年 月 日 40 主办人员调查意见: 变更事项 变更前内容 变更后内容 名称变更 营业地址 营业执照号 法定代表人 注册资本 经营范围 股东变更 签字: 年 月 日 协办人员调查意见: 签字: 年 月 日 经办部门负责人意见: 签字: 年 月 日 分管副行长意见: 签字: 年 月 日 41 永康支行信用业务变更审查审批表 送审单位: 原申请人: 业务通知单: 授金额(敞口): 期限: 信担保人: 要授信附加条件: 求 现申请人: 授金额(敞口): 期限: 信担保人: 要授信附加条件: 求 风险部尽职人员意见: 签名: 年 月 日 风险部负责人意见: 签名: 年 月 日 风险主管意见: 签名: 年 月 日 支行行长意见: 签名: 年 月 日 42 附件六: 授信企业出帐审查说明 授信企业名称 授信额度 审批时间 授信条件 保证单位: 分配额度 最高权力机构 股东(合伙人) 担 保抵押物: 分配额度 方最高权力机构 式 抵押人 公司名称 追加保证的公司 最高权力机构 股东(董事)(股 份占比) 追加保证的个人 备注: 43 44