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稽核工作内容.doc

稽核工作内容

回忆是苍白
2017-11-14 0人阅读 举报 0 0 0 暂无简介

简介:本文档为《稽核工作内容doc》,可适用于综合领域

稽核工作内容经营稽核内容一、采购稽核反贿赂协议、重点商品审计、供应商回访、市调等。二、财务稽核收银稽核盘点稽核防损员参入盘点准备会议对盘点过程进行监督确保盘点结果真实有效对盘点结果与正常损耗指标进行比较分析对异常损耗进行分析追究损耗责任下达防损整改通知单。三、团购稽核目的:维护大型客户利益杜绝回扣。主要内容:业务合规性、团购流程执行情况、团购价格合理性、客户利益是否得到保证团购稽核的重点:财务手续稽核权限审批稽核直接送货稽核储值卡、奖券、返利稽核赠品稽核折扣让利稽核。四、行政稽核行政办公用品、耗材稽核:确认标准购置量将差异部分列为重点。自用品领用稽核。费用审核:元以上行政办公、企划宣传维修工程、外联费用。纸张、废品稽核:招标方式、公开价格。五、工程稽核工程招标阶段稽核参与招标过程、掌握投标资料、签反贿赂协议、审核投标单位的投标条件、走访竞争对手工程验收阶段稽核确认各项验收指标是否达到工程结款阶段稽核根据合同审核付款条件六、营运稽核、库存更正流程稽核(办法:审核单据常见问题:操作不规范、填写商品数量单位不完整、货号窜号、编码错误等)、库房三级帐稽核(办法:核对库房三级帐、收货纪录、电脑纪录常见问题:录入员粗心导致多录或少录、收货高峰时多收或少收、空收等)、精品、高档商品稽核(方式:全面检查、核对柜台帐交接纪录常见问题:记帐不完整、交接不完整、帐目不一致、丢失涂改数字等)、滞销商品清退流程稽核(方式:抽检重点是未经审批的不合理的出货常见问题:百货部滞销商品不能坚决退货、生鲜部不能及时与电脑部沟通及时变价处理、人为因素等)、联营区联营协议稽核(内容:联营区协议的履行付款情况方式:抽检要求采购部对未履行情况予以解释常见问题:不按期交费、经营项目含糊、合同重签)、库存商品、过期商品稽核(常见问题:(开业时)进货量过大)、营业外收入稽核七、离任稽核离任审计对象:主管以上管理人员目的:解决“新官不理旧帐”“经济责任不清”等问题审计内容:离任时必须进行述职报告、任期内目标执行情况、任期内纪律情况、素质评价(决策能力、组织指挥能力、控制能力等)、移交手续审查:资料移交手续、财务手续、工作移交手续提示:还应包括人员的招聘、调动、晋升稽核八、经营稽核审计内容:(每日工作流程),防止公物私用、私卖公司财产、挪用、贪污公款公物、私设小金库、部门内部管理不公等,对自采商品、新品、低值易耗品、办公用品、企化用品进行市调,经营稽核信息必须及时向总部反馈,对卖场、仓库进行检查看是否有商品积压、变质、过期,私打折扣私调价、私收取业款、商品当赠品捆绑销售、利用过期小票拿取商品赠品、有价票卷换取现金、偷刷自己的积分卡、偷刷顾客信用卡、负毛利操作虚增销售、大宗购物私拿扣点等,监督各部门经营流程和经营环节,ISU维护、供应商回访、信息收集渠道管理、调查取证,对各级管理人员进行监控,对商品堆头、排面、N架执行情况检查,监督各部门内部管理提示:经营稽核信息必须及时向总部反馈九、ISU网络建立与维护流程对各部门员工进行了解确定ISU人选……各方面优秀的员工对部门管理不满、不得志的员工。……与ISU进行沟通交流建立良好关系引导他们支持廉政工作……对ISU进行具体工作交流教他们如何收集信息……对ISU反馈的信息进行分析引导ISU协助收集证据(注意保密)……对反馈有价值信息、协助破案的ISU进行适当奖励提高其积极性十、廉政监察案件分类处理办法为了建立廉洁自律、勤政高效、忠诚于公司的管理团队和员工队伍有效预防和重点打击各类腐败、不廉洁及违规行为切实保障公司的稳健经营和快速发展。同时为了规范调查处理程序确保公平公正特制定廉政监察案件分类处理办法。廉政监察原则:、教育为主打击为辅、以事实为依据以制度为准绳、公平公正、事前预防和事后处理相结合、保密与公开相结合廉政投诉、举报范围、利用职务之便参与由供应商(客户)付款的餐饮、娱乐、旅游索要、收受供应商(客户)馈赠物品、有价票券、红包(含节日利是包)、好处费、各类名义的回扣等、敲诈供应商(客户)或强行要求供应商提供商品特殊折扣的、在工程招标、施工管理、施工材料的采购、工程验收等项目中接受竞标单位、施工单位及相关客户的邀请参与吃喝、娱乐及其他由客户付款的活动索要、收受各类物品、有价票券、红包(含节日利是包)、好处费、各类名义的回扣等、在人员聘用、调动、晋升过程中接受当事人邀请参与吃喝、娱乐及其他由当事人付款的活动索要、收受各类物品、有价票券、红包(含节日利是包)、好处费、各类名义的回扣等、私自收取进场费、堆头费、N架费、新品上架费、促销费、管理费等费用、有意窃取或对外披露公司机密信息、严重偏离市场价格采购商品及其他物品从中谋取私利、恶意散布言论给公司造成不良影响、擅自改变或违反正常的经营管理制度和操作流程、串通舞弊监守自盗使公司蒙受重大损失、玩忽职守导致重大安全或经营事故使公司蒙受重大损失、部门(购物广场)执行公司政策发生严重偏差使公司蒙受重大损失、利用职权让利他人使公司蒙受重大损失、滥用职权使公司形象、财物蒙受重大损失、滥用职权任人唯亲拉帮结派不按正常程序选用人才在员工中造成恶劣影响、利用职权打击报复或不公正对待下属、未经许可公物私用或转赠他人、与供应商(客户)工作关系外的不正常接触(如接受委托、馈赠、转让等)、违反国家法律、法规及治安管理处罚条例等、其他不忠诚于公司的行为、其他不廉洁自律的行为。奖惩办法:、举报贪污、索贿、受贿钱财的根据涉及金额给予不同奖励。(涉及金额元以内的奖励元涉及金额元元的奖励元涉及金额元以上的奖励元。)、举报涉及公司安全货商业机密的给予元元的奖励、举报滥用职权、重大工作失职、重大违规操作使公司蒙受重大损失或在员工中造成重大影响的给予元元奖励、举报与业务单位吃喝、作风不正派及其他不廉洁行为的给予元元奖励。,公司希望各级员工能按照公司要求加强廉洁自律严格遵守公司各项管理制度与操作流程珍惜在公司的工作和发展机会注重个人人格品质的修炼与提升。同时欢迎每一位同事积极参与公司廉政建设事务如果您有什么想法、信息可以通过我们的廉政热线()与防损中心取得联系。

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