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企业调查问卷.doc

企业调查问卷

思念的痛谁懂_
2017-09-02 0人阅读 举报 0 0 暂无简介

简介:本文档为《企业调查问卷doc》,可适用于职业岗位领域

目录一、管理层调查问卷(题)二、财务及税务部门调查问卷(题)三、涉税内部控制控制环境(题)四、涉税内部控制风险评估(题)五、涉税内部控制控制活动(题)六、涉税内部控制信息与沟通(题)七、涉税内部控制内部监督与审计(题)八、销售业务(题)八、采购业务(题)九、存货(题)十一、资产管理(题)十二、工资与人员(题)十三、成本费用(题)十四、资金活动(题)十五、合同管理(题)十六、交易管理(题)十七、重组业务(题)十八、其他涉税事项(题)一、管理层调查问卷(题)、企业是否有书面的税务策略,A、是B、否、税务策略书面文件中是否包含税务遵循章节,A、是B、否、税务策略书面文件中包含税收会计章节,A、是B、否、企业是否有明确的、书面的税务筹划来匹配税务策略,A、是B、否、近三年是否有海外重组、并购或投资,A、是B、否、本期企业是否与关联方存在下列交易,A、有形资产购销B、无形资产购销C、融通资金D、提供或接受劳务E、提供或接受担保F、其他与上年度相比,企业的业绩趋势总体呈现:A、下降B、上升C、持平企业的财务业绩与行业平均水平(或主要竞争者)相比情况如何,A、较高B、相当C、较低D、没有相关比较数据企业的业务增长率与行业平均水平(或主要竞争者)相比情况如何,A、较高B、相当C、较低D、没有相关比较数据企业的综合业绩与行业的水平相比处于:A、高水平B、平均水平C、低水平D、不可比企业是否存在新生产技术、新产品、新工艺的研究与开发活动,企业在财务方面是否存在以下事项或情况:A、无法偿还到期债务B、营运资金出现负数C、经营活动产生的现金流量净额为负数D、大股东长期占用巨额资金E、没有上述情况企业在财务方面是否存在以下事项或情况:A、重要子公司无法持续经营且未进行处理B、存在长期未作处理的不良资产C、存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债D、没有上述情况企业在财务方面是否存在以下事项或情况:A、无法继续履行重大借款合同中的有关条款B、逾期未缴税金数额超过当期盈利C、累计经营性亏损数额超过当期营业收入的D、无法获得供应商的正常商业信用E、难以获得开发必要新产品或进行必要投资所需资金F、资不抵债G、没有上述情况被调查会计期间企业是否存在下列重大变化:A、新晋升变更高管人员B、采用新的或升级IT系统C、采用变革性新技术D、新的生产线的启用、新产品(业务)的投产E、发展新的海外经营F、企业分分和归集记录和录全类记类记归集部记录录全录无部分没可以逐部记录法逐笔有分类笔可以追溯、按权益法(或成本法)核算的股息、红利等权益性投资收益、被投资方派发的股息、红利企业有否取得以下收入,问题描述A是B是C是D是E是F是G否H不全部由由信息由信息完全由由人工无分类没有此清楚信息系系统自系统自人工分完成部记录类情况统自动动完成动完成类记录分分类分类记部分分部分分和归集记录和录全类记类记归集部记录录全录无部分没可以逐部记录法逐笔有分类笔可以追溯、财政拨款、行政事业性收费、政府性基金、代扣代缴个人所得税取得的手续费收入、政府补贴或补助、税款返还是否有将货物、财产用于下列方面,问题描述A是B是C是D是E是F是G否H不全部由由信息由信息完全由由人工无分类没有此清楚信息系系统自系统自人工分完成部记录类情况统自动动完成动完成类记录分分类分类记部分分部分分和归集记录和录全类记类记归集部记录录全录无部分没可以逐部记录法逐笔有分类笔可以追溯、用于非货币资产交换、用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、市场推广宣传、交际应酬、用于职工奖励或福利、用于利润(股息)分配对将劳务用于下列方面的收入是否单独记录,问题描述A是B是C是D是E是F是G否H不全部由由信息由信息完全由由人工无分类没有此清楚信息系系统自系统自人工分完成部记录类情况统自动动完成动完成类记录分分类分类记部分分部分分和归集记录和录全类记类记归集部记录录全录无部分没可以逐部记录法逐笔有分类笔可以追溯、用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、市场推广宣传、交际应酬、用于职工奖励或福利、用于利润(股息)分配企业是否发生了销售退回业务,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业在销售商品过程中是否向客户赠送各种礼品、宣传品等商品,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有符合税法规定的减计收入,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚八、采购业务(题)是否存在采购业务相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是E否无F不清附件内控既内控有内控有该内控相关内楚有第三第三方内部评无任何部控制问题描述方审计审计无价无第审计或又有内内部评三方审评价部评价价计、采购业务的岗位责任制、采购业务的授权批准、采购计划的预算管理、请购审批、采购业务执行管理、采购发票的管理、预付账款和订金的授权批准、应付账款和应付票据的管理、采购退货管理是否至少已做到下列采购业务岗位不相容,A、请购与审批B、询价与确定供应商C、采购合同的订立与审计D、采购与验收E、采购、验收与相关会汁记录F、付款审批与付款执行G、没有采购业务不相容岗位取得并抵扣的运输发票中是否有以下类型的发票,A是有分B是有分C是未分D否无此E不清问题描述类记录可类记录无类记录此类类情况以逐笔追溯法逐笔追溯情况、国际货物运输代理业发票、国际货物运输发票、项目填写不齐全的运输发票、货运定额发票、邮寄费发票是否对应付账款按照账龄进行管理,A、是系统自动区分且有债权人催款情况记录B、是进行手工台帐管理且有债权人催款情况记录C、是进行其他方式的手工管理且有债权人催款情况记录D、否不进行账龄管理但对债权人催款情况有记录E、否不进行账龄管理且对债权人催款情况无记录F、不清楚G、无应付账款九、存货(题)是否存在存货相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否F不附件内控既有内控有第内控有内内控无任无相关清楚问题描述第三方审三方审部评价何审计或内部控计又有计无内无第三方评价制内部评价部评价审计、存货管理的岗位责任制、存货管理的授权批准、存货的取得、存货的验收入库、存货的加工与仓储保管、存货领用与发出、存货的清查盘点、存货的处置是否至少已做到下列存货业务岗位不相容,A、存货的采购、验收与付款B、存货的保管与清查C、存货的销售与收款D、存货处置的申请与审批、审批与执行E、存货业务的审批、执行与相关会计记录F、没有存货业务不相容岗位是否存在对存货减值会计处理与税法间差异的管理,(请填写差异金额)A、是系统自动对每笔差异进行处理并有复核B、是系统自动对每笔差异进行处理无复核C、是手工随时处理由他人复核D、是手工定期处理由他人复核E、是手工处理无他人复核F、是纳税申报等需要时临时查找计算G、否无差异调整管理从未进行过调整H、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:对于自产或委托加工的货物,是否存在以下处置行为,问题描述A是有分B是有分C是未分D否E不清类记录可类记录无类记录此类无此类楚以逐笔追溯法逐笔追溯情况情况、用于非增值税应税项目(包括提供非增值税应税劳务、转让无形资产、销售不动产和不动产在建工程等)、用于集体福利(包括职工食堂、职工生活服务区、职工托儿所等)、用于个人消费或交际应酬、作为投资提供给其他单位或者个体工商户、分配给股东或者投资者、无偿赠送其他单位或者个人对于购进的货物,是否存在以下处置行为,A是有分B是有分C是未分D否E不清问题描述类记录可类记录无类记录此类无此类楚以逐笔追溯法逐笔追溯情况情况、作为投资提供给其他单位或者个体工商户、分配给股东或者投资者、无偿赠送其他单位或者个人生产经营中产生的残次品、副产品、边角料、下脚料、剩余材料或者废料等其他附带产品是否有以下处置行为,A是有分B是有分C是未分D否E不清问题描述类记录可类记录无类记录此类无此类楚以逐笔追溯法逐笔追溯情况情况、对外销售、赠送他人、其他处理(请说明)已抵扣进项税额的购进货物和应税劳务、运输费用是否用于或发生以下项目,A是有B是有C是无D是没E是未F否G不分类记分类记法分类记有分类记分类记录无此清楚问题描述录可以录无法录按税录或计算此类情况类情逐笔追溯逐笔追溯法规定计划分况算划分、提供非增值税应税劳务、转让无形资产、销售不动产和不动产在建工程的、免征增值税项目、集体福利或者个人消费、发生管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失、发生自然灾害损失、发生盘亏损失新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产时是否有以建筑物或者构筑物为载体的附属设备和配套设施,A、是有分类记录可以逐笔追溯B、是有分类记录无法逐笔追溯C、是未分类记录此类情况D、否无此类情况E、不清楚是否抵扣使用期限超过个月的机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、工具、器具的进项税额,A、是有分类记录可以逐笔追溯B、是有分类记录无法逐笔追溯C、是未分类记录此类情况D、否无此类情况E、不清楚企业已抵扣的运输费进项税额是否有销售免税货物的运输费用,A、是有分类记录可以逐笔追溯B、是有分类记录无法逐笔追溯C、是无法分类记录此类行为按税法规定计算划分D、是没有分类记录或计算划分E、否无此类情况F、不清楚企业在产品、产成品是否发生下列损失,A是有B是有C是无D是没E是未F否G不分类记分类记法分类记有分类记分类记录无此清楚问题描述录可以录无法录按税录或计算此类情况类情逐笔追溯逐笔追溯法规定计划分况算划分、发生管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失、发生自然灾害损失、发生盘亏损失十一、资产管理(题)是否存在固定资产相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否无F不附件内控既有内控有第内控有内内控无任相关内部清楚问题描述第三方审三方审计部评价无何审计或控制计又有内无内部评第三方审评价部评价价计、固定资产管理的岗位责任制、固定资产管理的授权批准、固定资产投入的预算管理、固定资产的取得验收、固定资产的使用、维护和更新改造、固定资产的投保、固定资产的清查盘点、固定资产的处置是否存在无形资产相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否无F不清附件内控既有内控有第内控有内内控无任相关内部楚问题描述第三方审三方审部评价何审计或控制计又有计无内无第三方评价内部评价部评价审计、无形资产管理的岗位责任制、无形资产管理的授权批准、无形资产取得与验收、无形资产使用与权益保护、无形资产处置与转移是否至少已做到下列固定资产业务岗位不相容,A、固定资产投资预算的编制与审批B、固定资产投资预算的审批与执行C、固定资产的取得、验收与款项支付D、固定资产投保的申请与审批E、固定资产的保管与清查F、固定资产处置的申请与审批、审批与执行G、固定资产业务的审批、执行与相关会计记录H、没有固定资产业务不相容岗位是否至少已做到下列无形资产业务岗位不相容,A、无形资产投资预算的编制与审批B、无形资产投资预算的审批与执行C、无形资产取得、验收与款项支付D、无形资产处置的审批与执行E、无形资产取得与处置业务的执行与相关会计记录F、无形资产的使用、保管与会计处理G、没有无形资产业务不相容岗位是否存在对资产折旧或摊销会计处理与税法间差异的管理,(请填写差异金额)A、是系统自动对每笔差异进行处理并有复核B、是系统自动对每笔差异进行处理无复核C、是手工随时处理由他人复核D、是手工定期处理由他人复核E、是手工处理无他人复核F、是纳税申报等需要时临时查找计算G、否无差异调整管理从未进行过调整H、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否存在对资产减值会计处理与税法间差异的管理,(请填写金额)A、是系统自动对每笔差异进行处理并有复核B、是系统自动对每笔差异进行处理无复核C、是手工随时处理由他人复核D、是手工定期处理由他人复核E、是手工处理无他人复核F、是纳税申报等需要时临时查找计算G、否无差异调整管理从未进行过调整H、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否有购进固定资产时间与取得的增值税专用发票日期不一致的情况,A、是有分类记录可以逐笔追溯B、是有分类记录无法逐笔追溯C、是未分类记录此类情况D、否无此类情况E、不清楚已抵扣进项税额的固定资产是否用于以下项目,A是有分B是有分类C是无法分D是没有分E否无问题描述类记录可记录无法逐类记录按比类记录或计此类情以逐笔追溯笔追溯例计算划分算划分况、提供非增值税应税劳务、转让无形资产、销售不动产和不动产在建工程、免征增值税项目、集体福利或者个人消费、发生管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失、用于非正常损失的在产品、产成品是否改变使用或销售的存货的成本计算方法,A、是B、否企业内部是否有详细的固定资产认定标准,A、是B、否企业内部是否有详细的无形资产认定标准,A、是B、否企业内部是否有详细的不同类固定资产折旧年限标准,A、是B、否企业内部是否有详细的不同类无形资产摊销年限标准,A、是B、否企业内部是否有详细的不同类固定资产净残值标准,A、是B、否企业是否有采用以下方法计提折旧的固定资产,(请填写固定资产金额)A是B是C是D是E是F是G否H不清全部由由信息由信息完全由由人工无分类没有此楚信息系系统自系统自人工分完成部记录类情况统自动动完成动完成类记录分分类问题描分类记部分分部分分和归集记录和金额述录全类记类记归集部记录录全录无部分没可以逐部记录法逐笔有分类笔追溯可以逐追溯全记录笔追溯部记录、直线法、缩短年限折旧法、加速折旧法、其他折旧法是否发生下列固定资产费用,GA是全B是由C是由D是完E是由F是H不部由信信息系信息系全由人人工完无分类否没清楚息系统统自动统自动工分类成部分记录有此自动分完成部完成部记录和分类记类情问题描述类记录分分类分分类归集录和归况全部记记录全记录无集部分录可以部记录法逐笔没有分逐笔追可以逐追溯全类记录溯笔追溯部记录、已提足折旧固定资产改建支出、租入固定资产的改建支出、固定资产的大修理支出企业是否有下列固定资产,GA是全B是由C是由D是完E是由F是H不部由信信息系信息系全由人人工完无分类否没清楚息系统统自动统自动工分类成部分记录有此自动分完成部完成部记录和分类记类情问题描述类记录分分类分分类归集录和归况全部记记录全记录无集部分录可以部记录法逐笔没有分逐笔追可以逐追溯全类记录溯笔追溯部记录、房屋、建筑物、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备、器具、工具、家具、飞机、火车、轮船以外运输工具、电子设备是否取得下列投资资产,GA是全B是由C是由D是完E是由F是H不部由信信息系信息系全由人人工完无分类否没清楚息系统统自动统自动工分类成部分记录有此自动分完成部完成部记录和分类记类情问题描述类记录分分类分分类归集录和归况全部记记录全记录无集部分录可以部记录法逐笔没有分逐笔追可以逐追溯全类记录溯笔追溯部记录、股票、企业债券、金融债券、国债、基金、股权企业对重组中涉及的下列计税基础是否单独记录GA是全B是由C是由D是完E是由F是H不部由信信息系信息系全由人人工完无分类否没清楚息系统统自动统自动工分类成部分记录有此自动分完成部完成部记录和分类记类情问题描述类记录分分类分分类归集录和归况全部记记录全记录无集部分录可以部记录法逐笔没有分逐笔追可以逐追溯全类记录溯笔追溯部记录、资产、负债、股权企业是否有下列资产,DGA是B是由C是由E是F是H不全部由信息系统信息系统是由人工无分否清楚信息系自动完成自动完成完全完成部类记没有统自动部分分类部分分类由人分分类录此类问题描述分类记记录全记录无工分记录和情况录全部部记录可法逐笔追类记归集部记录可以逐笔追溯全部记录和分没有以逐笔溯录归集分类记追溯录、房屋、建筑物以外未投入使用或与生产经营无关的固定资产、已提足折旧仍在使用的固定资产、按照固定资产核算的购进软件、按照无形资产核算的购进软件企业是否对单独估价并作为固定资产入账的土地计提折旧,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否对下列商誉进行摊销,(请填写摊销额)A是B是C是D是E是F是G否H不清全部由由信息由信息完全由由人工无分类没有此楚信息系系统自系统自人工分完成部记录类情况统自动动完成动完成类记录分分类问题描分类记部分分部分分和归集记录和金额述录全类记类记归集部记录录全录无部分没可以逐部记录法逐笔有分类笔追溯可以逐追溯全记录笔追溯部记录、自创商誉、外购商誉企业本期是否处置如下资产,(请填写处置收益额)DGHA是全B是C是由E是F是部由信息由信息信息系统是完由人工无分否没不系统自动系统自自动完成全由完成部类记有此清分类记动完成部分分类人工分分类录类情楚录全部部分分记录无分类记录和况问题描述金额记录可以类记录法逐笔追记录归集部逐笔追溯全部记溯全部记和归分没有录可以录集分类记逐笔追录溯、处置固定资产、处置无形资产、处置生产性生物资产、投资资产企业是否有以下列方式取得的存货,G问题描述A是全B是由C是由D是完E是由F是H不部由信息信息系统信息系统全由人工人工完成无分否没清楚系统自动自动完成自动完成分类记录部分分类类记有此分类记部分分类部分分类和归集记录和归录类情录全部记录全记录无集部分况记录可以部记录可法逐笔追没有分类逐笔追溯以逐笔追溯全部记记录溯录、支付现金方式、支付现金以外的方式、生产性生物资产收获的农产品企业是否计提了各项资产减值准备或公允价值变动损益,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚十二、工资与人员(题)是否存在工资与人员费用相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该内D是该E否F不清内控既有内控有第控有内部内控无任无相关楚问题描述第三方审三方审计评价无第何审计或内部控附件计又有内无内部评三方审计评价制部评价价、员工岗位职责及岗位责任制、员工聘用、员工岗位培训、员工离职、员工考勤、员工业绩考核激励机制、工资薪金计提的授权审批、工资薪金发放的授权审批应付职工薪酬科目是否进行以下二级明细科目分类核算,A是还进行B是还制订明C是但未制D否未进行E不清楚三级明细分类细分类核算执订分类核算明细核算问题描述核算且制订各行标准但未进执行标准及级明细分类核行三级明细分未进行三级算执行标准类核算明细核算、工资、职工福利、社会保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、辞退福利、股份支付、其他是否为员工支付下列商业保险费,A是有分类B是有分类C是未分类D否无此类E不清楚问题描述记录可以逐记录无法逐笔记录此类情情况笔追溯追溯况、失业保险、工伤保险、生育保险费、人身安全保险、交通意外保险、其他商业保险(包括境外商业保险)是否在成本费用中列支下列员工费用,A是有分类B是有分类C是未分类D否无此类E不清楚问题描述记录可以逐记录无法逐记录此类情情况笔追溯笔追溯况、基本养老保险费、基本医疗保险费、住房公积金、补充养老保险费、补充医疗保险费、现金发给员工的住房补贴、现金发给员工的医疗补助是否向以下人员支付工资薪金,A、已领取养老保险金、失业救济金的离退休职工、下岗职工、待岗职工B、应从提取的职工福利费中列支的医务室、职工浴室、理发室、幼儿园、托儿所人员C、与企业解除劳动合同关系的原企业职工D、虽未与企业解除劳动合同关系但企业不支付基本工资、生活费的人员E、已出售的住房或租金收入计入住房周转金的出租房的管理服务人员F、由职工福利费、劳动保险费等列支工资的职工G、与企业签订劳务合同的人员H、均未向以上人员支付工资I、不清楚是否有无偿向职工提供住房等固定资产使用产生的应付职工薪酬,A、是B、否是否有预提职工辞退补偿金,A、是B、否是否有以权益结算的股份支付,A、是B、否是否对会计确认与税法规定企业所得税税前可扣除职工薪酬的税会差异管理,(请填写差异金额)A、是系统自动对每笔差异进行处理并有复核B、是系统自动对每笔差异进行处理无复核C、是手工随时处理由他人复核D、是手工定期处理由他人复核E、是手工处理无他人复核F、是纳税申报等需要时临时查找计算G、否无差异调整管理从未进行过调整H、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:十三、成本费用(题)是否存在成本费用相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否F不清内控既有内控有第内控有内内控无任无相关楚问题描述第三方审三方审部评价何审计或内部控附件计又有计无内无第三方评价制内部评价部评价审计、成本费用业务的岗位责任制、成本费用业务的授权批准、成本费用的预算管理、成本费用的支出范围和标准执行、成本费用的归集、结转、分配核算是否已做到下列成本费用业务岗位不相容,A、成本费用预算的编制与审批B、成本费用支出的审批与执行C、成本费用支出的执行与相关会计记录D、没有成本费用业务不相容岗位企业的成本费用计算及分配归集摊销的手段是:A、成本费用预算的编制与审批B、成本费用支出的审批与执行C、成本费用支出的执行与相关会计记录D、不清楚是否存在对成本费用会计处理与税法间差异的管理,(请填写差异金额)A、是系统自动对每笔差异进行处理并有复核B、是系统自动对每笔差异进行处理无复核C、是手工随时处理由他人复核D、是手工定期处理由他人复核E、是手工处理无他人复核F、是纳税申报等需要时临时查找计算G、否无差异调整管理从未进行过调整H、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否制订营业成本费用预算明细表(如:产品制造及用料成本费预算明细表、营业项目成本费预算明细表),A、是分具体产品规格型号B、是分具体产品大类C、是按具体营业项目D、是按会计期间(如:月、季、年)E、否没有制订F、不清楚是否税前加计扣除下列费用,HA是全B是由C是由D是完E是由F是G否部由信息信息系统信息系统全由人工人工完成无分没有此不清系统自动自动完成自动完成分类记录部分分类类记类情况楚分类记部分分类部分分类和归集记录和归录问题描述录全部记录全记录无集部分记录可以部记录可法逐笔追没有分类逐笔追溯以逐笔追溯全部记记录溯录、研究开发费、安置残疾人工资、安置其他人员工资企业的成本计算及费用归集的手段是:A、系统自动计算不需人工干预B、系统计算根据系统数据输出人工调整C、完全由人工计算D、以上都不适用企业内部是否有如下费用的明细归集标准,A有B有C无问题描述在财务管理制度中在税务管理制度中没有类似归集标准、业务招待费、办公费(工杂费)、差旅费、手续费及佣金支出、广告费和业务宣传费企业是否有如下费用的明细归集标准,A有B有C无问题描述在财务管理制度中在税务管理制度中没有类似归集标准、公益性捐赠支出、非公益性捐赠支出企业是否同时有须经税务机关审批和自行计算扣除的项目,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业向税务机关申请税前扣除事项审批所需的资料由哪个部门准备,A、由业务部门在事项发生时按照要求搜集、整理定期交税务部门审核B、由业务部门在需审批事项发生时记录明细数据税务部门在申请审批前根据日常记录逐笔搜集整理C、由税务部门定期根据会计记录在申请审批前逐笔搜集、整理D、其他形式请说明E、不存在此类事项截止本年度月日注册资本是否已全部到位,A、是B、否是否独立设立以下二级明细科目并分类明细核算费用支出,A、业务招待费B、广告费和业务宣传费C、手续费及佣金支出D、公益性捐赠支出E、非公益性捐赠支出F、赞助支出G、罚款、罚金、滞纳金支出和被没收财物的损失H、各项资产减值准备、风险准备等准备金支出企业有无岗位对成本费用列支凭据是否符合税法规定进行审核,A、有由会计岗位兼职负责B、有由费用支出审核岗位兼职负责C、有由费用支出审批岗位兼职负责D、有由其他岗位兼职负责E、无没有负责此项工作的岗位企业是否计提业务招待费,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚不征税收入用于支出所形成的费用或用于支出所形成的资产计算的折旧、摊销是否进行税会差异调整,(请填写调整金额)A、否无税会差异B、否无此项业务C、是系统自动纳税调整并经企业税务部门及第三方中介复核D、是纳税申报时全部委托第三方中介做纳税调整E、是系统自动纳税调整只经企业税务部门复核F、是系统自动纳税调整未经任何复核G、是企业内部人工纳税调整并经第三方中介复核H、是企业内部人工纳税调整未经第三方中介复核I、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否对出口货物涉及的境外运保费按照销售批次单独进行管理,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有明确的直接成本和间接成本分类标准,A、是B、否企业是否为职工自有住房缴纳或以现金补贴物业费、水电费、维修费、折旧费等各种费用,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业缴纳政府性基金或行政事业性收费是否按照缴纳项目分别记录,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否以特约商户优惠价格销售补贴、返利、回扣、赠送礼品等形式进行业务宣传和产品推广,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有以经营租赁方式租入固定资产的业务,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有以融资租赁方式租入固定资产的业务,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否计提用于环境保护、生态恢复等方面的专项资金,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有与收入无关的支出,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有利息支出,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚是否有须经税务机关审批后才能扣除的财产损失,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有按税收规定可以结转以后年度扣除的已审批财产损失,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否在在建工程等非销售领域领用产品,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有各类公允价值变动损益,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业确认财产损失时是否先冲减已计提的相应准备金,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚十四、资金活动(题)是否存在投资相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否无F不附件内控既有内控有第内控有内内控无相关内清楚问题描述第三方审三方审计部评价无任何审部控制计又有内无内部评第三方审计或评部评价价计价、投资活动管理的岗位责任制、投资活动管理的授权批准、投资目标和规划、方案的预算管理、投资方案的论证、决策控制、投资决策及实施的管理、投资资产投出的管理、投资持有控制、投资收回和处置控制是否存在筹资相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否F不清内控既有内控有第内控有内内控无任无相关楚问题描述第三方审三方审部评价何审计或内部控附件计又有计无内无第三方评价制内部评价部评价审计、筹资活动管理的岗位责任制、筹资活动管理的授权批准、筹资目标和规划、方案的预算管理、筹资方案的论证、决策控制、筹资执行控制、筹资偿付控制是否存在货币资金管理相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否F不清内控既有内控有第内控有内内控无任无相关楚问题描述第三方审三方审部评价何审计或内部控附件计又有计无内无第三方评价制内部评价部评价审计、货币资金管理的岗位责任制、货币资金管理的授权批准、现金和银行存款管理、与货币资金相关的票据、账簿管理、与货币资金相关的印章管理是否已做到下列对外投资业务岗位不相容,A、对外投资预算的编制与审批B、对外投资项目的分析论证与评估C、对外投资的决策与执行D、对外投资处置的审批与执行E、对外投资业务的执行与相关会计记录F、没有对外投资业务不相容岗位是否已做到下列筹资业务岗位不相容,A、筹资方案的拟定与决策B、筹资合同或协议的订立与审核C、与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行D、筹资业务的执行与相关会计记录E、没有筹资业务不相容岗位是否已做到下列货币资金业务岗位不相容,A、出纳与稽核B、出纳与会计档案保管C、出纳与相关会计记录D、出纳与银行预留印鉴保管E、出纳与付款印章保管F、没有货币资金业务不相容岗位是否存在对对外投资业务会计处理与税法间差异的管理,(请填写差异金额)A、是系统自动对每笔差异进行处理并有复核B、是系统自动对每笔差异进行处理无复核C、是手工随时处理由他人复核D、是手工定期处理由他人复核E、是手工处理无他人复核F、是纳税申报等需要时临时查找计算G、否无差异调整管理从未进行过调整H、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否存在对筹资业务会计处理与税法间差异的管理,(请填写差异金额)A、是系统自动对每笔差异进行处理并有复核B、是系统自动对每笔差异进行处理无复核C、是手工随时处理由他人复核D、是手工定期处理由他人复核E、是手工处理无他人复核F、是纳税申报等需要时临时查找计算G、否无差异调整管理从未进行过调整H、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否为合并而回购本公司股票,A、是回购价格与发行价格一致B、是回购价格高于发行价格C、是回购价格低于发行价格D、否E、不清楚企业转让股权时股权转让收入中是否有属于本企业应分享的被投资方累计未分配利润或累计盈余公积的金额,A、是有分类记录可以逐笔追溯B、是有分类记录无法逐笔追溯C、是未分类记录此类情况D、否无此类情况E、不清楚十五、合同管理(题)是否存在合同管理相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否F不清内控既有内控有第内控有内内控无任无相关楚问题描述第三方审三方审部评价何审计或内部控附件计又有计无内无第三方评价制内部评价部评价审计、合同管理的职责分工与授权批准、合同编制与审核、合同订立、合同履行十六、交易管理(题)企业是否有关联方,A、只有境内关联方B、只有境外关联方C、既有境内关联方又有跨境关联方D、无关联方是否发生关联交易,A、只有境内关联方B、只有境外关联方C、既有境内关联方又有境外关联方D、无关联方企业涉及哪些关联交易类型,A、有形资产B、无形资产C、提供劳务D、融通资金E、其他关联交易F、不清楚是否进行关联申报,A、已进行关联申报B、未进行关联申报C、不知道关联申报有关内容近五年是否有接受税务机关转让定价调查,A、有调查有调整请说明调查年度及调整补税额B、有调查无调整请说明调查年度C、无调查进行过自行调整请说明调整年度及调整税额D、无调查无调整E、不清楚企业年来自身的功能风险是否发生变化或其关联方功能风险发生变化是否对其构成影响A、有本企业将功能转移到境外关联方B、有本企业将功能转移到境内关联方C、有境外关联方将功能转移到本企业D、有境内关联方将功能转移到本企业E、无F、不清楚是否准备同期资料,A、是专职人员进行B、是企业其他人员进行C、否D、不清楚是否使用关联方提供的固定资产,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有受控外国公司(若是请提供受控外国公司情况),A、是B、否是否有受控外国公司对利润不作分配或减少分配的情况,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否对重组所得(或损失)进行了纳税调整,(请填写调整金额)A、否无税会差异B、否无此项业务C、是系统自动纳税调整并经企业税务部门及第三方中介复核D、是纳税申报时全部委托第三方中介做纳税调整E、是系统自动纳税调整只经企业税务部门复核F、是系统自动纳税调整未经任何复核G、是企业内部人工纳税调整并经第三方中介复核H、是企业内部人工纳税调整未经第三方中介复核I、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:企业接受关联方的债权性投资与权益性投资(两种投资的界定范围参见财税号文件的规定)的比例为:A、金融企业不超过:B、金融企业超过:C、其他企业不超过:D、其他企业超过:E、不清楚是否编制关联方名单,回答“是”请在附件处添加“关联方名单表”。A、是每年更新B、是每季更新C、是每月更新D、否没有编制E、不清楚是否存在关联交易相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否无F不清内控既有内控有第内控有内内控无任相关内部楚问题描述第三方审三方审部评估何审计及控制金额计又有计无内无第三方评估内部评估部评估审计、关联方界定及其控制、关联交易逐级授权审批、关联交易事项审议控制、关联交易询价、定价控制、关联交易同期资料管理、关联交易事项账目核对控制、关联交易的报告与披露及其控制是否存在下列关联交易类型并能准确划分各类关联交易金额,A是有分类B是有分类C是未分类D否无此类E不清楚问题描述记录可以逐记录无法逐记录此类情情况笔追溯笔追溯况、关联销售、关联购进、关联提供劳务、关联接受劳务、关联融入资金、关联融出资金、关联受让资产、关联出让资产是否向关联方支付下列款项,A是全B是由C是由D是完E是由F是G否H不部由信信息系信息系全由人人工完无分没有此清楚息系统统自动统自动工分类成部分类记类情况问题描述自动分完成部完成部记录和分类记录类记录分分类分分类归集录和归全部记记录全记录无集部分录可以部记录法逐笔没有分逐笔追可以逐追溯全类记录溯笔追溯部记录、管理服务费、咨询服务费、技术支持服务费、培训服务费、设计服务费、售后服务费、其他服务费是否发生下列关联交易,回答“是”请在金额栏处填写关联交易总额。A、否没有发生关联交易B、是仅有境内关联交易C、是既有境内关联交易又有境外关联交易(含港、澳、台)D、是既有境内关联交易又有境外关联交易(含港、澳、台)且与境外避税港关联方交易E、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否与关联方签订成本分摊协议并经税务机关备案与审批、处于协议执行期内,回答“是”请在附件处添加“成本分摊协议”文档。A、是B、否上传附件:是否拥有企业所得税法实施条例第一百一十七条所称控制的外国企业,回答“是”请在附件处添加“外国企业名称、所在国家(地区)、所得税实际税负水平”等文档。A、是B、否上传附件:十七、重组业务(题)是否存在企业重组业务相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该B是该C是该D是该E否无F不清内控既有内控有第内控有内内控无任相关内部楚问题描述第三方审三方审部评价何审计或控制附件计又有计无内无第三方评价内部评价部评价审计、重组业务的岗位责任制、重组业务的授权审批、重组交易前期准备及其控制、重组交易财务核算控制、重组交易信息披露控制企业是否有债务重组所得(或损失),A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况企业是否有企业重组所得(或损失),A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚企业是否有下列企业重组事项GHA是全B是由C是由D是完E是由F是部由信信息系信息系全由人人工完无分否没不清息系统统自动统自动工分类成部分类记有此楚自动分完成部完成部记录和分类记录类情问题描述类记录分分类分分类归集录和归况全部记记录全记录无集部分录可以部记录法逐笔没有分逐笔追可以逐追溯全类记录溯笔追溯部记录、债务重组、股权收购重组、资产收购重组、合并重组、分立重组、股东变更(总股份不变)、股份结构变更(总股份不变)企业是否有下列重组业务,GHA是全B是由C是由D是完E是由F是部由信信息系信息系全由人人工完无分否没不清息系统统自动统自动工分类成部分类记有此楚自动分完成部完成部记录和分类记录类情问题描述类记录分分类分分类归集录和归况全部记记录全记录无集部分录可以部记录法逐笔没有分逐笔追可以逐追溯全类记录溯笔追溯部记录、一般重组、特殊重组企业是否对重组过程中的税会差异进行处理,DGA是B是由C是由E是F是H不全部由信息系统信息系统是完由人工无分否没清楚信息系自动完成自动完成全由完成部类记有此统自动部分分类部分分类人工分分类录类情问题描述分类记记录全记录无分类记录和况金额录全部部记录可法逐笔追记录归集部记录可以逐笔追溯全部记和归分没有以逐笔溯录集分类记追溯录、一般重组(请填写差异金额)、特殊重组(请填写差异金额)十八、其他涉税事项(题)企业是否有下列亏损情况GA是全B是由C是由D是E是由F是H不部由信息信息系统信息系统完全由人工完成无分否没清楚系统自动自动完成自动完成人工分部分分类类记有此分类记部分分类部分分类类记录记录和归录类情问题描述录全部记录全记录无法和归集集部分况记录可以部记录可逐笔追溯没有分类逐笔追溯以逐笔追全部记录记录溯、境外营业机构亏损、本企业以前年度尚未弥补亏损、合并前被合并企业尚未弥补亏损、被分立企业分立前尚未弥补亏损企业近五年是否已享受再投资退税,A、是B、否本年度是否享受下列减免所得额优惠,GA是全B是由C是由D是完E是由F是H不部由信息信息系统信息系统全由人工人工完成无分否没清楚系统自动自动完成自动完成分类记录部分分类类记有此分类记部分分类部分分类和归集记录和归录类情问题描述录全部记录全记录无集部分况记录可以部记录可法逐笔追没有分类逐笔追溯以逐笔追溯全部记记录溯录、从事农、林、牧、渔业项目减免所得税、从事公共基础设施项目减免所得税、从事环境保护、节能节水项目减免所得税、生产性外商投资企业减免所得税、经济特区和上海浦东新区高新技术企业减免所得税、新办软件生产企业减免所得税、新办集成电路设计企业减免所得税、生产线宽小于微米(含)集成电路产品的生产企业减免所得税、居民企业技术转让所得减免所得税、西部大开发地区新办电力企业减免所得税、民族自治地方的企业减免地方分享所得税本年度是否享受创业投资企业投资额抵扣应纳税所得额优惠,A、是B、否近五年是否已享受下列购置设备抵免所得税额优惠,GHA是全B是由C是由信D是E是由F是部由信息信息系统息系统自完全由人工完成无分否不清系统自动自动完成动完成部人工分部分分类类记没有楚问题描述分类记部分分类分分类记类记录记录和归录此类录全部记录全部录无法逐和归集集部分情况记录可以记录可以笔追溯全没有分类逐笔追溯逐笔追溯部记录记录、购置国产设备投资抵免所得税额、购置用于环境保护专用设备投资抵免所得税额、购置用于节能节水专用设备投资抵免所得税额、购置用于安全生产专用设备投资抵免所得税额是否抵免境外已缴纳的所得税额,A、是全部由信息系统自动分类记录全部记录可以逐笔追溯B、是由信息系统自动完成部分分类记录全部记录可以逐笔追溯C、是由信息系统自动完成部分分类记录无法逐笔追溯全部记录D、是完全由人工分类记录和归集E、是由人工完成部分分类记录和归集部分没有分类记录F、是无分类记录G、否没有此类情况H、不清楚是否向境外(含港、澳、台)支付下列款项,A是有分类B是有分类C是未分类D否无此类E不清楚问题描述记录可以逐记录无法逐记录此类情情况笔追溯笔追溯况、股息、红利、利息、租金、特许权使用费、承包工程款、建筑安装款、手续费及佣金、设计费、咨询费、财产转让支出、管理服务费、Visa卡手续费、万事达卡手续费是否向关联方支付下列款项GA是全B是由信C是由信D是E是由F是H不部由信息息系统自息系统自完全人工完成无分否没清楚系统自动动完成部动完成部由人部分分类类记有此问题描述分类记分分类记分分类记工分记录和归录类情录全部录全部记录无法逐类记集部分况记录可以录可以逐笔追溯全录和没有分类逐笔追溯笔追溯部记录归集记录、股息、红利、利息、租金、特许权使用费、承包工程款、建筑安装款、手续费及佣金、设计费、咨询费、财产转让支出、管理服务费本年度是否享受下列减低所得税率优惠,GA是全B是由信C是由信D是E是由F是H不部由信息息系统自息系统自完全人工完成无分否没清楚问题描述系统自动动完成部动完成部由人部分分类类记有此分类记分分类记分分类记工分记录和归录类情录全部录全部记录无法逐类记集部分况记录可以录可以逐笔追溯全录和没有分类逐笔追溯笔追溯部记录归集记录、集成电路生产企业享受减按,税率、高新技术企业减按税率、国家规划布局内的重点软件生产企业减按税率、经济特区、经济技术开发区、沿海经济开放区等其他地区的区域性减低税率、技术密集、知识密集型的项目减低税率企业对汇兑损益涉及的税会差异如何进行调整,(请填写调整金额)A、否无税会差异B、否无此项业务C、是系统自动纳税调整并经企业税务部门及第三方中介复核D、是纳税申报时全部委托第三方中介做纳税调整E、是系统自动纳税调整只经企业税务部门复核F、是系统自动纳税调整未经任何复核G、是企业内部人工纳税调整并经第三方中介复核H、是企业内部人工纳税调整未经第三方中介复核I、不清楚回答补充说明:金额数额(单位:元):补充说明:是否存在纳税申报及其他涉税事项相关的以下基本内部控制,回答“是”请在附件处添加相关内控文档。A是该内B是该内C是该内D是该内E否无相F不清楚控既有第控有第三控有内部控无任何关内部控问题描述三方审计方审计无评价无第审计或评制又有内部内部评价三方审计价评价、纳税申报及其他涉税事项管理的岗位责任制、纳税申报及其他涉税事项管理的授权批准、纳税申报及其他涉税事项管理业务流程、纳税申报及其他涉税事项申报数据采集编制、纳税申报及其他涉税事项岗位人员培训管理、纳税申报及其他涉税事项相关资料档案管
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