企业内部审计工作计划【精选资料】

企业内部审计工作 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 【精选资料】 企业内部审计 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 内部审计工作计划 第一步,了解公司基本情况 组织审计人员有计划对公司及关联企业了解基本情况,内部审计工作计划。了解的内容主要有, 1 、企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。 2 、公司及关联企业相互之间股权控制情况,股权结构。 3 、企业的内部控制制度是否健全,是否科学有效。 4 、会计制度是否建立健全,是否符合企业核算要求,会计核算是否规范,是否有计因因会计处理错误导致管理失职现失象,测量税务风险,存货管理是否安全、进,出货品的流程是出 否科学无漏漏洞,固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否耗规规范,债权债务等往来科目目的使用是否谨慎并及时处理,成处本及费用核算是否否合理等,工作计划《内部部审计工作计划》。 5 、经营目标的制定是否切合实际,核定依据是什切么,么目标是否明确,是否便于考核总现,实际执行便情况。情 6 、费用预算的的报审依据是否合理,执行情况。行 7 、大项投资及工程建设项目的基本资情况,是否执行招情 投标制度,项目预算的审核情况度,工程实施过程的了解,,合合同的签订是否严谨,审批权限了解,工程决算是批否否严格把关等。 1 / 9 8 、关联企业间业务往来的核关算是否清晰,了解核算办算法法是否合理, 第二步,计计划从以下 4 方面体现和实施审计的监督和现 管理职能,理 1 、在了解公公司经营、财务核算、内部控制管理、目标部 考核情况后,将采取以下措施,况 对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结,区的分主分要问题和次要问题. 第三篇,内部审计工作计划划 内部审计工作计划计 第一步,了解公司基本情况基 组织审计人员有计划对公司及关联企业有了解基本情况。了 了解的内容容主要有, 1 、企业发展史、关联企业产业性发质、质主营业务、投资规模、、相关税种等。 2 、公司及关联企业公 相互之间股股权控制情况,股权结构。。 3 、企业的内部控制制度是否健全,是否科制学有效。学 4 、会计制度是否建立健全,是否符度合企业核算要求,合 会计核算是否规范,是否有因会算计处理错误导致管理失职计现现象,测量税务风险,存货管理是否安全、进出货货品品的流程是否科学无漏洞,固定资产、低值易耗、,物料用品的管理是否物 规范,债权债务等往来科目的,使用是否谨慎并及时处理使,成,本及费用核算是否合理等。理 5 、经营目标的的制定是否切合实际,核定依据是什么,定 2 / 9 目标是否明明确,是否便于考核总现,,实际执行情况。 6 、费用预算的报审依据是、否否合理,执行情况。 7 、大项投资及工程建设项目的基本情况,是否执项行招行投标制度,项目预算的审核情况,工程实施过的程程的了解,合同的签订是否严谨,审批权限了解,否工程决算是否严格把关工 等。。 8 、关联企业间业务往来的核算是否清晰,务了解核算办了法是否合理, 第二步,计划从以下 4 方面体现和实施审计的监督和监管理职能,1 、在了解公司经营、财务核在算、内部控制管理、算 目标考核情况后,将采取以下考措施,对已审计各关联企措业业存在的问题进行归纳总结,区分主要问题和次要结问题。问 第四篇,20166年内部审计工作计划 2016 年内部审计计工作计划 随着集团党委委、董事局从战略的高度提出“二次创业”的提 概念,以及集团管理创新工作,的的启动,注定2016年将成为将集团改革和发展过程中的里程碑式的一年。程集团审计部将围集 绕集团发展展和改革的大局,“保稳定、促发展”,依法履行定审审计监督、评价、控制和服务职能,促进各有关方服面面不断提升内部控制和风险管理水平,为实现集团险经济目标有效地发挥经 增值的作用。的 一、指导思想 3 / 9 牢固树立“以审计促进公公司治理”的审计理念,坚持“服务坚大局、围绕中心、突出重点”的工作方心针,寓服务于监督,寓针 帮助于促进,充分发挥内部助审计对经济安全、健康运审行的“免行疫”功能,促进集集团经济的平稳、高效发展。展 二、工作目标 紧紧围绕集团党委、董事局紧提出的集团提2016年经济工济作目标,认真履行集团董事局赋予的职责,全团面监督财务收面支的真实、合合法和效益,突出重点领域、重点项目、重点资域 金和重点环节,更新观念,和创新 机制 综治信访维稳工作机制反恐怖工作机制企业员工晋升机制公司员工晋升机制员工晋升机制图 ,加大力度,在创审查重审大违法违规问题的同时,更加注重将内部审同计的工作重心从计 事后查处转转向过程控制,“以监督促进过程”,从治理、机促制制和制度层面揭示问题,提出建议,改善企业经营提管理,提高管企业可持续发展能力。展 三、工作措施 深化监督,进一步强化审计计评价职能,揭示资源配置和置使用的合规性和效益性。性 审计的根本使命在于于协同保证各企业的业务战战略与集团的总体战略保持持一致性,并能够按照集团团发展战略的要求制订规划和分配资源,以保证在划集团战略框架下的资源的集最最优化配置。在其中,审计应充分发挥监督职能,计并并在监督的深度和广度上下功夫,有效评价企业战下略制订的一致性和资略 4 / 9 源利用的合规性和效益性,以用发现是否存在游离于集团发战战略之外的经营行为,是否存在不合规的占用资源否,是否存在资,源的闲置、浪浪费等,诸如此类,均应该通过合法的审计监督该 予以揭示,促进集团资源的以更优化分配。更 突出重点,,进一步加大专项审计力度度。 2016年,集团审计部将在常规审计工作审开展的基础上,开 有针对性的的、有重点的开展以下几方面的专项审计工作,并方希希望达到两方面目标,一是通过审计发现问题、分是析问题、析解决问题,提高企业管理水平,促进企业企的自我完善,二是的 总结最佳实践,以便有效推广利佳用。用 1、管理流程审计。。管理流程的合理、科学、、健全和规范,决定了一个企业的运作是否顺畅和个有有效率,也能在很大程度上得以规避企业的各种风上险险。比如,完善的财务操作作管理流程能够规避一定的金融风险,完善的投资的决策流程能够决规避一定的投资失误风险,完善的生投产管理流程得以规避一产 定的产品质量风险。对管理的流程进行审计,重点是要流检查各检企业管理流程是否健全规范,特别是要检查健各项重大决策是各 否经过了必必要的讨论和审批程序。走程序,就是守规则,只走有有守规则,才能最大限度地控制风险的发生。地 2、投资效益审计。投资扩、张张是企业发展的普遍模式,,也是集团目前快速发展的的重要途径。但同时,投资资失误也有可能给企业带来颠覆性危机,因而也是来企业经营管理中最大企 5 / 9 的风险所在。对投资效益进行险审计,就是要对投资活动审进进行全方位的事后跟踪,从投资并购项目的发现和从选选择,到评估论证,审批决决策、建设投产、或者重组整合,以及产出效益组 与预期效益的比较差异,差预异发生的原因等等。投资异效益审效计的着眼点不仅在于发现投资管理中的问题于,还要重视总结, 和推广最佳佳实践,使集团投资管理的的丰富实践可以成为共享的的无形资产。 3、采购供应链审计。采购供应链供管管理既是企业价值创造的重要环节,也是企业成本重控制的重要环节,还是企控业业利益攸关的重要环节。采购供应链管理水平高低采,会直接影响,企业经营的成本效益。而采购管理的成缺失,则会给企业带来缺 重大损失,甚至导致企业发大生重大经营风险。因此,生重视和重加强采购供应链的管理,管 是企业内部控制的的关键节点。对采购供应链链管理进行审计,目的在于于推动企业完善采购供应链的 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ,规范采链 购人员的行为准则,健全采人购供应活动的文档记录,购使采购使供应管理更加有效率和效益性。率 更新思维,进一步加强审计咨询和,服务职能,寓帮助于服 监督,切实提高企业运营效率,和和效益。 集团审计部要求每个审计人员在开展审求计过程中,应摒计 弃传统审计计理念,要与时俱进,加强强审计理论研究和审计方法法创新,推进内部审计职能能从单纯监督向监督、服务并重转务 6 / 9 变,把服务企业、提高企业管理水平作为、一个重要工作内容。一 一是通过审计发现和审计评价通,,帮助各企业增强风险意识识,及时识别潜在风险,有效防范风险发生,建立有健全风险控制健机制,二是通过审计测试,帮助各企通业增强流程再造意识,业 及时发现流程制定过程中的时冗长和效率低下的问题,冗提高流提程运行效益,三是通通过审计总结最佳实践,帮助各企业在项帮 目运作方面面少走弯路,减少机会成本本的投入。 建章立制,进进一步强化审计工作规范性,提高审计工作性 质量。 随着一系列审计制度的出台,集团审计工作已逐步台走向走“制度化、规范化”的发展道路,通过制度的的建建立明确预防机制、监督机制和纠错机制,一是通机过制度指导审计执业,提过高高审计效率,保证审计质量量,二是以制度管理审计行为和结行果,明确 责任 安全质量包保责任状安全管理目标责任状8安全事故责任追究制幼儿园安全责任状占有损害赔偿请求权 ,惩前毖后,保证审计结果惩的的落实和审计成果的有效转化。转2016年,集团审审计部将进一步梳理审计业业务流程,以控制和风险为导向,在监督环节下力为气气,在预防环节下功夫,不不断完善审计在新领域的执行规则,以提高审计执 效果。果 附件,2016年集集团内部审计工作计划表 2016年集团内部审计工作实施计划表计 第五篇,篇2016年内部审计工作计划工 关于20160年内 7 / 9 部审计工作计划划 为进一步规范财务管理,提高经费使用效益,理防止国有防资产流失,根据集集团实际,现制定20166年内部审计工作计划。 一、坚持客观公正的原则下,切实抓好内部财务审下计,计根据集团的实际情况和领导的统一安排做好内和部审计工作。部 二、加强业务学习,提高业务技能业。认真学习《中华人。 民共和国审计法》、《审计署和关于内部审计工作规定》关等有关等制度,依照《中国内内部审计准则》健全内审工作制度,提高工 审计工作质质量,规范完善各项审计基基础工作。 三、充分发挥挥审计成果,促进集团规范管理。范 针对企业审计中存在的突出问题,提出中合合理化的建议和意见,经集集团研究后形成书面通知,,下发所审企业,督促落实整改措施,实促进集团规范管理。范 四、以提高管理水平和经济效益为目标理,不断深化经济, 效益审计,,为企业内部控制制度的建建立健全提供合理化的建议议。 五、做好内审人员的的后续教育和业务培训工作,提高内作审人员的业务素质、政策水平和专业技素能。能 渝惠食品集团有限公司公 二〇一四年十二月三十日三 您是不是还要阅读读以下相关范文, 医院内部审计工 8 / 9 作计划 2016年集团内部审计工作计划计 集团20166年度内部审计工作计划 企业内部审计工作管理制制度 企业内部审计工作经验总结经 下载该doc格式格WORD文档全文 9 / 9