财务科岗位责任制岗位责任

财务科岗位责任制岗位责任 财务科长岗位责任制 1、组织领导本单位的财务工作，对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查和总结。 2、积极宣传国家的财经方针、政策和法令，执行《会计法》、《企业会计制度》和内部各种管理规定，严格遵守财经纪律和财政法规，充分发挥和履行财务监督的作用和义务。 3、组织编制本单位的收支计划，负责经济指标的预测、分解和协助处领导逐项落实。 4、参与本单位的为提高经济效益等方面的增产节约措施和制度的制定。 5、参与各项定额、内部结算价格的制订，负责检查考核成本计划和盈亏指标的完成情况。 6、按时上交各项税金、养老保险金、失业保险金、医疗保险金、管理费等，做到不挤占、不拖欠、不挪用、不截留。 7、充分利用会计资料，提供可靠信息，参与经营决策。 8、编制的会计报 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf ，做到内容完整、数据准确、说明清楚、上报及时。 9、负责向本单位领导和职工代表大会报告财务状况和经营成果。 10、定期组织会计人员学习新知识，掌握新本领，不断提高会计专业水平，以适应我处发展的需要,保证全处财务工作年年上台阶。 11、爱岗敬业、 照章办事、廉洁勤政、严以律已，建立良好的职业道德，为施工生产服务，为经济效益服务。 12、如有一项做不到扣款30元。 责任人: 二月二十八日 副科长(稽核、综合分析)岗位责任制 1、配合科长干好财务科的各项工作，当科长外出时履行科长的职责，全面抓管财务科的工作。 2、负责财务科的考勤工作，抓好劳动纪律。 3、根据财务计划和财务会计制度，审查各项收支是否合理，对计划外不符合规定的收支以及违法乱纪损失浪费的行为，提出处理建议。 4、复核原始凭证的内容是否真实、合理、合法，手续是否完备，数字是否正确。复核记账凭证与原始凭证内容是否一致，所做会计分录是否正确，如发现问题应及时退交原制证人更正。 5、审核会计报表的编制是否符合制度要求，账簿指标是否与账簿 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 一致，审核财务情况说明书的说明是否实事求是，有关指标是否与报表的相应指标一致，有关百分比的计算是否正确。 6、年度终了督促有关人员及时收集、整理会计档案资料并归档保管，对于已到保管期，应予注消的会计档案，销毁前应复核销毁注册上所列的档案资料与待销毁的资料是否一致。 7、综合分析各单位一定时期财务收支和经营成果。收集整理本单位和同行业的资金、成本、利润等资料。定期或不定期地进行综合分析或专题分析，针对影响收支和经营情况的重大问题，会同有关人员深入实际调查研究，找出成本升降和利润增减的原因，提出进一步改善经营管理的措施和建议。 8、指导会计业务技术，解决业务技术中的疑难问题，协助拟定有关制度或内部管理办法，针对本单位经营管理中存在的问题，向领导提出建议。 9、负责各种税金的收集、提取、申报、交纳工作。 10、负责全处的成本核算工作，按四处经营管理的要求全面完成盈亏指标。 11、如有一项做不到扣款30元。 责任人: 二月二十八日 出纳员岗位责任制 1、收付现金或增减银行存款时，必须以会计填制的并经审核人员签章的记账凭证为依据，对原始凭证的合法性要进行再复核，如有不符合规定的有权拒绝支付。收付款后应在凭证摘要栏内加盖„收、付讫章?并在出纳栏加盖出纳人员印章。 2、库存现金不得超过银行规定的限额，超过部分及时存入银行。 3、除可填写向银行存入现金或从银行提取现金的记账凭证外，不准填制其它任何凭证，不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。 4、办理银行收支及信贷业务，要正确填制支票和其它结算凭证，严格控制签发空白支票和远期支票。如因特殊情况确实需要签发不填写时间、金额的空白支票时，仅只限于转账支票，并经财务科长批准后，在支票上填明收款单位全称、支票用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专用支票领用簿上登记签字。 5、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，当日结出余额，并按日清点库存现金，发现账实不符，要及时报告财务科长，查明情况，分别处理，不准用长款抵短款，不得以白条抵库存现金，更不得私自挪用，外借现金。 6、要随时掌握银行存款余额，按日提供出纳报告，要对银行存款的收支及结存情况保密。不准将银行存款账户出租、出借。银行存款账面余额要定期与银行对账单核对，月末编制„银行存款余额调节表?使出纳账面余额与银行对账单余额调节相符，对未达账项，要及时查询。调节表与银行对账单同时装订在当月凭证的首页上。 7、确保库存现金和有价证券的安全和完整，如有短缺，要全额赔偿。对保险柜的密码必须亲自保管，不得随意交给他人。 8、妥善保管各种有关印章，严格按照规定用途使用签发支票及银行结算时使用的各种印章，不得全部由出纳员一人保管。 9、每天在下班前将资金日报表报送给指定的领导。资金日报表要全面反映机关本部和会计公司当日收入、支出明细以及金额结余情况。 10、负责对会计公司出纳的管理、监督工作，定期对会计公司的资金日报表进行核实，做到账实相符。 11、如有一项做不到罚款30元。 责任人: 固定资产岗位责任制 1、参与核定固定资产需用量，并随着施工生产情况变化进行调整，来提高设备的完好率和利用率。 2、参加固定资产增加的验收、调出的移交、报废的鉴定、清查的盘点工作。对盘盈、盘亏的固定资产，要查明原因，弄清责任，按规定的审批权限，报经批准后进行账务处理。 3、负责固定资产的核算，及时提供并负责编制有关报表。 4、按月计提折旧基金和大修理基金，并及时足额上交，会同有关部门编制折旧基金、大修理基金使用计划，并严格按照计划监督执行。 5、审查设备租赁价格，按租用单位收取租赁费并及时处理账务。 6、负责固定资产购置、大修、让售等方面的业务处理，并按时提取土地使用税、房产税、车船税，及时筹集资金，足额上交。 7、按月回收电管办上交财务的电费，做好全处各单位电费管理的统计和分配工作。 8、如有一项做不到罚款30元。 责任人: 二月二十八日 材料核算岗位责任制 1、会同有关部门拟定材料管理和核算办法。建立健全材料验收、领退、保管和清查盘点制度。加强低值易耗品和包装物的管理，对低值易耗品要建立领用和报废登记、以旧换新、损坏赔偿、定期盘点制度，对出租出借的包装物要按规定收取租金和押金。在材料管理方面，要尽可能采用科学的管理办法。 2、根据核定的资金定额，审查汇总材料采购用款计划，控制材料采购成本，节约采购资金，认真审查供应计划和供销 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 ，防止盲目采购，对超计划用款要经正常渠道批准。 3、负责材料的明细核算和供应公司往来结算业务，对各类材料的收发凭证经审查无误后，据以登记有关的材料辅助账。对购入的材料，要认真审查发票、验收单等结算凭证，及时办理结算手续，核算材料采购成本和费用。对在途材料要及时清理催收。对已验收尚未付款的材料月末要按规定入账。 4、配合有关部门制定先进合理的材料消耗定额，并随着生产技术条件的改变，及时加以修改，合理节约使用材料。 5、根据市场物资供求关系及材料采购的特点，协助有关部门制定材料计划成本目录，并根据实际情况及时修改调整。 6、参与库存材料清查盘点，并根据报经批准的盘盈、盘亏材料处理意见，进行账务处理。 7、定期研究材料库存情况，对超过正常储备和呆滞积压的材料，要分析原因，提出意见，督促有关部门进行处理。对于材料管理不善和挪用库存材料造成损失浪费的要向领导报告，严肃处理。 8、会同有关部门按月进行材料稽核。发现问题要及时查明原因进行处理。保证账账相符，账实相符。 9、深入市场，了解市场行情，掌握材料价格信息，为控制采购成本掌握第一手资料。随时深入施工现场，掌握材料供、管、用情况，为降低材料成本献计献策。并按时分析材料超降情况，找出超降原因，为领导决策提供依据。 10、按四处管理文件规定做好材料的挂账和下拨分配工作。 11、如有一项做不到罚款30元。 责任人: 二月二十八日 成本、利润核算岗位责任制 1、根据成本管理条例，拟定成本核算与成本管理办法。 2、根据年度经营目标、承包经营责任制，编制年、季、月度的成本、费用、利润等收支计划。 3、开展公司、班组、部门的经济核算，贯彻经济责任制，将年、季、月度成本、费用、利润指标逐级逐项分解。实行分级归口管理，搞好成本、利润责任制，促进成本、利润目标的实现。 4、会同有关部门建立健全原始记录，加强定额管理计量验收制度和物资收发、领退、盘点制度，做好成本的基础工作。 5、按照成本管理办法，正确归集、分配费用，根据实际完成的工作量和实际消耗的工、料、机费用，计算工程实际成本，不得以计划、定额估计成本，来代替实际成本。 6、负责工程结算利润、其他销售利润、期间费用、营业外净支出等利润的核算。正确计算工程结算收入、工程结算成本、工程结算税金及附加。严格审查成本开支范围，正确计算税金，应交利润、企业留成以及各种调节基金等。 7、定期检查、考核、分析成本利润的完成情况，找出增收节支潜力，预测发展趋势，提出改进措施和控制途径。 8、深入施工现场，善于发现问题，及时总结经验，为定期召开成本分析，加强成本管理，提供可靠资料。 9、保证按规定时间报出一套符合要求的财务决算报告。 10、配合副科长做好各种税金的收集、提取、申报和交纳工作，与上级主管部门和地方税务部门保持良好的工作关系。 11、如有一项做不到罚款30元。 责任人: 二月二十八日 审核报销与往来清算岗位责任制 1、认真执行财务制度、财经纪律、开支 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 和有关报销规定，严格审查原始凭证，正确填制记账凭证。 2、负责审核报销差旅费、办公费、审计验资费、绿化费、工程办证管理费、职工教育经费、劳动保险基金、劳动保护费、诉讼费、排污费、业务招待费、利息支出、金融手续费、营业外收支、职工福利费以及期间费用的其他费用项目。 3、负责备用金、其他往来(相互联系的)，内部单位存款等借款及往来清算业务。 4、负责金融机构的信贷业务的账务处理。 5、定期核销所属单位的医疗费、劳动保险费、职工救济费以及处承担的其他管理费用和福利费用。 6、督促各单位清理备用金，按月检查，计算占用滞纳金，及时提供扣款通知。 7、负责债券业务的处理，正确计算利息和税金，为编制各种报表提供分析资料。 8、定期检查、分析报销、清算业务，对在执行过程中存在的问题及时向领导反映，为控制费用支出、降低成本、减少往来占用提供决策资料。 9、如有一项做不到罚款30元。 责任人: 二月二十八日 工程价款回收岗位责任制 1、负责全处工程价款的回收、清理和分析工作。 2、根据年度(月度、季度)施工计划，主动督促建设单位筹集资金及时到位，保证工程预支款的及时回收。 3、根据建设单位签证的月度施工进度，积极主动地向建设单位收取工程进度款，满足施工生产的需要。 4、负责工程价款回收业务的制证工作，及时与建设单位核对工程进度款，本期及累计实拨款以及欠拨款项，做到账账相符。 5、主动与有关业务部门沟通业务联系，随时主持召开工程价款回收研讨会议，保证工程价款及时全额回收。 6、及时向本科及处领导提供工程价款回收情况，分析回收工程价款的潜力，存在的问题和解决问题的可行办法。 7、登记工程价款回收辅助 台账 单位消防安全管理台账纪检监察工作台账设备维修台账加油站进油台账物业收费台账表 ，编制工程价款回收分析表，分析说明工程价款的经验和教训。 8、负责申报工程价款坏账损失，保证坏账的合理合法，及时消除坏账损失账户。 9、根据处施工生产的需要，按月下达资金回收计划，并积极采取措施保证计划指标的完成。 10、根据造价中心提供的施工产值、甲方签证单，按月到甲方财务挂账，消灭未达账项，全处所有单位工程每季必须有对账单。 11、每月6号前将上月凭证按规定要求装订成册及时归档。 12、如有一项做不到罚款30元。 责任人: 二月二十八日 工资核算岗位责任制 1、严格执行国家工资、奖金政策，保持工资基金与劳动生产率的合理增长。 2、会同有关部门计算和提取工资基金，并按规定进行会计核算。 3、协同有关部门严格按照规定，合理使用工资基金，准确掌握工资、奖金支付，定期分析工资基金计划的执行情况。 4、监督和审核工资计算表，组织好工资的发放和分配。 5、按照工资支付对象和成本核算的要求，及时正确编制工资归集分析表，填制记账凭证，并及时向有关核算岗位提供工资归集及分配的明细资料。 6、正确计提职工福利费、工会经费、职工教育基金。 7、负责工资的明细核算，建立纵横的辅助台账和可靠的备查记录。 8、协同有关部门，计算和确定工资、奖金的实发数额，根据国家税收规定计算个人所得税，据实向税务部门报送“纳税申请”。 表 9、认真执行我处“劳动工资管理办法”，做好财务部门应做的各项工作。 10、如有一项做不到罚款30元。 责任人: 二月二十八日 财务科 二月二十八日