物资处置管理办法

物资处置管理办法1目的和范围为全面加强中国xx集团有限公司（以下简称公司）实物存货管理，加强物资处置监督管理， 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 物资处置程序，最大限度利用废旧物资，盘活存货资产，节约成本，控制费用，优化资产结构，提高综合经济效益，根据集团公司的相关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。本办法属于公司管理体系三层次文件中的第二级，其上级文件为《物资管理程序》此文件需二级单位编制实施细则。本办法适用于公司职能部门、分（子）公司、事业部、直管项目经理部。2相关术语物资处置：本办法所指物资处置是指除用于正常生产经营活动外的物资处理过程，如内部调拨、出售、抵账、回收等活动。废旧物资：是指公司在日常生产、维修、更新及生活中的陈旧、闲置或废弃的、无用的，可以作为再生资源回收利用的物资。本办法所指废旧物资包括废料、边角余料、剩余材料、闲置无用材料或者说残次冷背材料。不包括废旧设备、机具、办公家具等物资。废旧物资处置：指对废旧物资实施出售、抵债、转让、调拨、置换和回收等管理行为。废料：是指报废的物料，即经过相当使用，本身已经残缺不全或磨损过甚或已经超过其寿命年限，以至失去原有的功能，无利用价值的物料。边角余料：是指在原材料使用过程中产生的、既达不到废料条件，又改变了原材料形态的、有生产利用价值的剩余部分原材料。剩余材料：是指生产经营过程剩余的物料依然保持原有形态不被改变，在今后的生产过程不能被利用的原材料。闲置材料：是指搁置或者闲置时间超过两年以上，目前或者未来一定时间内依然不用或者无用的材料。包括原材料、低佰易耗品、周转材料、产成品等。3本办法主要应对风险管理机制不健全，存货管理不善，导致的存货周转缓慢或出现存货积压、损失等风险，给公司带来经济损失。不良存货处置不及时，形成一定规模，导致存货资金占有量大，存在存货跌价风险,给公司带来经济损失。存货处置程序不规范，引发的腐败、处置收入不入账等现象，给公司造成的经济损失。4管理内容、程序管理原则：物资处置实行统一管理、合理利用、先鉴定再评估再处置、先报审后处置、公开招标或竞价及处置收入入账的原则。处置报批：物资处置前，各单位对拟处置的废旧物资的数量、价值等进行现场确认,填写《物资处置鉴定单》（附件：1）,依据鉴定结果对处置物进行评估；然后填报《物资处置审批表》（附件：2）按照程序进行审批，并根据审批意见实施处置。处置形式：内部调拨，原则上调出单位与调入单位协商调拨价格，如协商不一致，可由上级主管部门协调解决。出售，处理单位要有两个以上的购方参与出价竞买，对竞标过程留有记录并形成会议纪要。抵账，应按照先审批后处置的原则进行，审批程序执行公司资产抵账处置审批程序。甲方回收，由项目经理部物资管理部负责统一与甲方办理相关手续并做好相应记录。物资评估：各单位成立由工程、技术、造价、物资等组成的评估小组，对拟处置物按照现行市场价法进行评估，评估小组成员不低于五人，其中经济专家占比三分之二以上。评估原则：1）遵循独立性、客观性、科学性、专业性的工作原则；2）产权利益主体变动原则；3）资产持续经营原则、替代性原则和公开市场原则等操作原则。评估程序：1）明确评估目的，确定评估对象和评估基准日；2）拟定评估工作 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，选择评估 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 （优先选用现行市场价法）；3）实地勘察物料状况，搜集有关购置信息，核实会计凭证，验证有关原始资料；4）组织专业人员进行现场评估，对待评物资进行现场鉴定、核实和必要的购置过程等原始资料以及我们认为有必要实施的其他资产评估程序；5） 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 并估算评估价值；6）撰写评估 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 和评估说明，经内部审核后提交评估报告。审批原则：处置金额不发生损失时，各单位自行制定审批程序进行控制。处置金额发生损失时，按损失额度分级审批：损失50万元及以下时，各单位处置过程执行内部审批程序；损失50-100万元时，由公司总经理办公会审议；损失超过100万元时，由公司党委研究讨论后报中冶集团审批。审批程序：各单位应按规定定期核查材料存货类资产及废旧物资，出现残、次、冷、背等不良资产及废旧物资时应及时处置，以利于盘活资金，有效避免资金占用。严禁长期积压，占用资金。材料存货类资产至少每半年核查及处置一次；废旧物资应按月进行核查处置。处置物鉴定：处置单位工程技术人员会同物资管理人员对拟处置物资进行鉴定，并填写《物资处置鉴定单》。主要对拟处置物资的归属类别、能否进行再利用以及规格型号、数量、材质等方面进行全面鉴定，鉴定结果按废料、边角余料、剩余材料、闲置材料、废弃的危化品及其包装物归属类别列出明细清单（废料及包装物除外）。物资处置应按鉴定结果的归属类别进行分类处置。处置评估：1）拟处置物单批次净值在100万元以内时，由各单位自行组织评估。2）拟处置物单批次净值超过100万元时，由中冶集团认定的评估机构进行评估，并报中冶集团备案。5.6.4处置审批：1）废料、边角余料、废弃的危化品及其包装物处置时，处置单位执行内部审批程序，由二级单位主管部门审核，主管经理审批同意后进行处置。2）闲置及剩余材料时，执行内部审批程序后，按照授权组织评估，处置单位依据评估结果进行处置，原则上处置金额不能低于评估价值。处置监督：各单位依据审批通过的处置形式进行处置，采取竞卖方式进行处置的，项目经理部单批次物资处置金额在10万元及以上者，处置过程要有上级主管部门监督；二级单位单批次物资处置金额在30万元及以上者要由物资公司主管部门监督处置过程。物资处置收入入账：物资处置收入由物资接受单位直接缴存转让单位的财务管理部门，缴款人须在财务收据上签字确认。《物资处置审批表》和物资处置的计量单等单据作为财务收款记账的依据，财务管理部门审核无误后，在《物资处置审批表》上签字并填报记账凭证号。处置记录：物资处置结束，经办人员应及时填写《物资处置记录》（附件：4）,以备存查。处置报表：每月底各单位要对废旧物资处置情况进行汇总，并填写《月份废旧物资处理明细表》（附件：5）并逐级上报至物资公司（鼎力服务公司）。各单位要加强存货管理，月度盘点过程中发现废旧物资要及时上报责任领导，按照规定及时处置，历史原因不能及时处置的，要制定去化方案逐步消化，减少存货占用资金。4.7监督考核物资公司（鼎立服务公司）定期对各单位存货处置管理进行考核，考核结果将作为年终各单位绩效考核评分的依据。对于违规采购行为，依据《物资管理考核办法》对相关单位、责任人员及主要领导人进行处罚。5相关文件《物资管理程序》（22ndMCC/CX物资公司-001-2019）《物资供应管理办法》（22ndMCC物资公司-办法-005-2019）6记录清单TOC\o"1-5"\h\z《物资处置鉴定单》处置记录-001《物资处置审批表》处置记录-002《物资处置竞价过程表》处置记录-003《物资处置记录》处置记录-004《月份废旧物资处理明细表》处置记录-0057其它本办法是公司的内部规章，仅适用于公司内部的物资处置管理。任何单位和个人未经公司的书面同意而援引本办法作为诉讼或仲裁证据的行为是无效的，公司均不予认可。处置记录-001:物资处置鉴定单处置单位制表人日期处置物类别名称数量口废料：口边角余料：口剩余材料：口闲置材料：口废弁的危化品及其包装物：堆放地点拟处置方式鉴定、审核人鉴定意见物资人员鉴定意见技术人员鉴定意见审核意见物资部主管（项目）总工或总经商务经理/主管经理签字：日期：年月日项目经理/经理签字：日期：今£月日物资处置审批表上报单位（盖章）：申报时间:物资名称型号规格使用单位处置单位经办人拟处理单价预计数量现存地点物资处置领导小组组长预计损失金额1拟处置方式P副组长处置说明：（附：会议纪要、评估报告、实物照片等资料）成员成员主管领导财务部门（处置后记录）入帐数量处置单价入帐金额［记账凭证号经办人的人分子公司审批意见物资管理部财务部管理部主管经理经理集团公司总经理办公会审议意见（会议纪要）说明：1.处置说明须写明废旧物资产生的来源（项目名称，按损耗定额等测算废旧物资的理论数量），物资的可利用程度，处置理由，处置招标（询价）情况2.本审批表一式三份，原件作为废旧物资处置单位记账凭证，项目经理部、分（子）公司、事业部留存复印件。物资处置竞价过程记录处置单位：处置地点：处置时间:参与竞买单位报价基准价竞价过程最高出价预买受单位：预买受价：买受人签字：参与处置人员部门：部门：部门：签字：签字：签字：主持人：监督人：记录人:第8页/共10页物资处置记录厅P时间废旧物资名称及预估数量堆放地点处置数量单位处置单价处置金额消纳单位处理时间说明审核：监督人：制表:第9页/共10页月份废旧物资处理明细表1丁P废旧物资名称计量单位数量处理单价金额（元）处理时间备注单位名称:物资管理部主管:制表人:上报时间:第10页/共10页