公司经营分析报告

公司经营分析报告 管理分析报告内部资料仅供参考 负责人: 撰稿人: 目 录?1 利润趋势情 况.......................................................................................................................................... 3?2 本期预算执行情 况.................................................................................................................................. 4?3 收入分 析.................................................................................................................................................. 4 ?3.1 收入结构分 析...................................................................................................................................... 4 ?3.2 主营业务收入同比分 析...................................................................................................................... 5 ?3.3 其他业务收入同比分 析...................................................................................................................... 5 ?3.4 主营利润的区域贡献情 况.................................................................................................................. 6 ?3.5 利润贡献部门排行 榜.......................................................................................................................... 7?4 费用分 析.................................................................................................................................................. 9 ?4.1 管理费用 TOP10 分 析 ........................................................................................................................ 9 ?4.2 管理费用变化最大 TOP10 ............................................................................................................... 10?5 本期应收分 析........................................................................................................................................ 11 ?5.1 应收趋势分 析.................................................................................................................................... 11 ?5.2 应收区域分 析.................................................................................................................................... 11 ?5.3 应收变化最大分 析............................................................................................................................ 12 ?5.4 应收 TOP10......................................................................................................................................... 13?6 本期应付分 析........................................................................................................................................ 15 ?6.1 应付趋势分 析.................................................................................................................................... 15 ?6.2 应付区域分 析.................................................................................................................................... 15 ?6.3 应付变化最大分 析............................................................................................................................ 16 ?6.4 应付 TOP10......................................................................................................................................... 17?7 常用指标分 析........................................................................................................................................ 19 第 2 页 共 19 错误～未指定书签。页?1 利润趋势情况 净利润 2006 年的值是 2402.1;01 月的值是-186.3;02 月的值是-551.23;03 月的值是 133.29;04月的值是-843.63; 月的值是 270.94; 月的值是 1044.52; 月的值是-1077.49; 月的值是 548.49; 05 06 07 0809 月的值是 1822.37;10 月的值是 409.55;11 月的值是-278.92;12 月的值是 1110.52。 净利润趋势分析 20000000.00 15000000.00 10000000.00 5000000.00 净利润 0.00 01月 02月 03月 04月 05月 06月 07月 08月 09月 10月 11月 12月 2006年 -5000000.00 -10000000.00 -15000000.00 第 3 页 共 19 错误～未指定书签。页?2 本期预算执行情况 预算值 实际发生值 差异值 完成率 营业额 1913175000.00 137446016.87 1775728983.13 7.18 成本 1759710000.00 143208383.72 1616501616.29 8.14 毛利 153465000.00 5762366.84 159227366.84 3.75 毛利率 8.02 4.19 12.21 52.27 销售费用 28762545.00 6406740.24 22355804.76 22.27 销售费用率 1.50 4.66 3.16 310.05 平台费用 8337755.25 1017238.58 7320516.68 12.20 平台费用率 0.44 0.74 0.30 169.82 资金成本 27731250.00 5981252.72 21749997.28 21.57 资金成本费率 1.45 4.35 2.90 300.22 应收计提 2741250.00 1399638.55 1341611.45 51.06 应收计提费率 0.14 1.02 0.88 710.71 库存计提 2475000.00 0.00 2475000.00 0.00 库存计提费率 0.13 0.00 0.13 0.00 税金 29158350.00 1094849.70 30253199.70 3.75 税金费率 1.52 0.80 2.32 52.27 管理费分摊 20250000.00 5062500.00 15187500.00 25.00 管理费分摊费率 1.06 3.68 2.62 347.99 费用合计 119456150.25 18772520.39 100683629.87 15.71 费用率 6.24 13.66 7.41 218.74 利润 34008849.75 24534887.23 58543736.98 72.14 利润率 1.78 17.85 19.63 1004.19?3 收入分析?3.1 收入结构分析 本期此项目总计 188120610.29。其 中，其他业务收入占 15.28;营业外收入占.01;主营业务收入 data占 0;代理产品销售收入占 82.37;增值服务收入占 2。 项目名称 本期 百分比 其他业务收入 28744642.69 15.28 营业外收入 12418.96 0.01 主营业务收入 data 0.00 0.00 代理产品销售收入 154947988.55 82.37 增值服务收入 4415560.10 2.35 总计 188120610.29 100.00 第 4 页 共 19 错误～未指定书签。页 2 15 0 其他业务收入 营业外收入 主营业务收入 data 代理产品销售收入 增值服务收入 83?3.2 主营业务收入同比分析 本期主营业务收入 data值为:0，与上期的 0 相比，基本不变。代理产品销售收入值为:154947988.54，与上期的 333625704.5 相比，下降了-53.56。增值服务收入值为:4415560.1，与上期的 4423943.72 相比，下降了-.19。 在 所 有 因 素 中 ， 虽 然 主 营 业 务 收 入 data 上 升 了 0 ， 但 是 因 为 代 理 产 品 销 售 收 入 下 降 了-178677715.95，所以总的来说，结果下降了 -178686099.57。 项目名称 本期 上期 差额 百分比 主营业务收入 data 0.00 0.00 0.00 0.00 代理产品销售收入 154947988.55 333625704.50 178677715.95 53.56 增值服务收入 4415560.10 4423943.72 8383.62 0.19 总计 159363548.65 338049648.22 178686099.57 52.86 350000000.00 300000000.00 250000000.00 200000000.00 本期 150000000.00 上期 100000000.00 50000000.00 0.00 ta 入 入 da 收 收 售 务 入 销 服 收 品 值 务 产 增 业 理 营 代 主?3.3 其他业务收入同比分析 本期其他 业务收入值为:28744642.69，与上期的 71790.98 相比，上升了 39939.35。 第 5 页 共 19 错误～未指定书签。页 在所有因素中，主要是因为其他业务收入上升了 28672851.71，致使结果上升了 28672851.71 项目名称 本期 上期 差额 百分比 其他业务收入 28744642.69 71790.98 28672851.71 39939.35 总计 28744642.69 71790.98 28672851.71 39939.35 30000000.00 25000000.00 20000000.00 本期 上期 15000000.00 10000000.00 5000000.00 0.00 入 收 务 业 他 其?3.4 主营利润的区域贡献情况 本期主营业务利润北区值为:5761926.7，与上期的-1565489.38 相比，上升了 468.06。主营业务利润东区 NJ 值为:5914162.01，与上期的 8574488.18 相比，下降了-31.03。主营业务利润东区SH 值为:6829482.1，与上期的-1009075.15 相比，上升了 776.81。主营业务利润东区 WH 值为:2102292.34，与上期的 8309802.91 相比，下降了-74.7。主营业务利润空白值为:0，与上期的 0 相比，基本不变。主营业务利润南区值为:4633495.34，与上期的 712550.84 相比，上升了 550.27。主营业务利润西区值为:4967338.12，与上期的-915131.98 相比，上升了 642.8。主营业务利润总部值为:0，与上期的 0 相比，上升了 100。 在所有因素中，虽然主营业务利润东区 WH 下降了-6207510.57，但是因为主营业务利润东区 SH上升了 7838557.25，所以总的来说，结果仍然上升了 16101551.18。 项目名称一 项目名称二 本期 上期 差额 百分比 北区 5761926.70 1565489.38 7327416.08 468.06 东区NJ 5914162.01 8574488.18 2660326.17 31.03 东区SH 6829482.11 1009075.15 7838557.25 776.81 东区WH 2102292.34 8309802.91 6207510.57 74.70 主营业务利润 空白 0.00 0.00 0.00 0.00 南区 4633495.34 712550.84 3920944.49 550.27 西区 4967338.13 915131.98 5882470.10 642.80 总部 0.00 0.00 0.00 0.00 总计 30208696.61 14107145.43 16101551.18 114.14 第 6 页 共 19 错误～未指定书签。页 10000000.00 8000000.00 6000000.00 4000000.00 本期 上期 2000000.00 0.00 -2000000.00 区 NJ SH WH 白 区 区 部 北 区 区 区 空 南 西 总 东 东 东 主营业务利润 主营业务利润 主营业务利润 主营业务利润?3.5 利润贡献部门排行榜 本期此项目总计 365135985.7。其中，排行前 10 位的分别是:北京大客户部占 15.37;北京 abc分销部占 14.42;北京 hij 分销部占 11.83;上海 abc 分销部占 7.74;南京 abc 分销部占 6.1;杭州 abc 分销部占 3.23;武汉 hij 分销部占 3.06;广州 abc 分销部占 2.77;深圳 abc 分销部占 2.18.