统驭科目

统驭科目统驭科目统驭科目(reconciliation account)指的就是将明细科目归集起来的意思。前面我们说到，系统总帐科目表中包括统驭科目，该统驭科目是与应收模块、应付模块、固定资产模块有关的，其中长、短期借款运用了应付模块的功能，也成为了统驭科目。在实际业务过程，我们可能会发生统驭科目选用错误，此时就要用到统驭科目的变更功能。如客户A的统驭科目被误选为11310101，并有一笔分录输入，假设为1000元，此时的总帐科目11310101就有1000元余额，事后发现用错统驭科目，为此在此客房的主数据中更改统驭科...

统驭科目统驭科目(reconciliation account)指的就是将明细科目归集起来的意思。前面我们说到，系统总帐科目表中包括统驭科目，该统驭科目是与应收模块、应付模块、固定资产模块有关的，其中长、短期借款运用了应付模块的功能，也成为了统驭科目。在实际业务过程，我们可能会发生统驭科目选用错误，此时就要用到统驭科目的变更功能。如客户A的统驭科目被误选为11310101，并有一笔分录输入，假设为1000元，此时的总帐科目11310101就有1000元余额，事后发现用错统驭科目，为此在此客房的主数据中更改统驭科目假设为113102101(注意这并不会更改已过入11310101的1000元)，更改完毕后，至月末(假设本月只有一笔分录及余额为1000元)运行客户重组程序，系统会产生借:11310299(系11310201的调整科目，但非统驭科目)1000贷:11310199(系11310101 的调整科目，但非统驭科目)1000，在报表层次上11310101与11310199被安排在一行后余额变为0，11310201与11310299被安排在一行后余额变为1000，这样在报表层次就将由于选错统驭科目而产生的错误纠正了。第二个月初，系统会自动运行相反的调整分录，借:11310199(系11310101的调整科目，但非统驭科目)1000贷:11310299(系11310201的调整科目，但非统驭科目)1000。直到选错统驭科目的金额被支付出去后，才不需运行上述程序。 3.10 统驭科目是连接分类账的总帐科目. 应收应付和资产相关科目一般设置成统驭科目(有分类账的总帐科目)在创建GL主数据的时候指定当你在创建客户或供应商主数据的时候，都会提示输入特别总帐标准，就会用到统驭科目，与会计科目表中的应收、应付、预收、预付形成对应关系，起到连接总帐和分类帐之间的关系，是连接分类帐的总帐科目。因为在应收和应付模块中，做凭证时输入的都是客户和供应商，所形成的应收、应付、预收、预付都是针对客户和供应商的，并未真正与科目表中的总帐科目对应，所以需要用到统驭科目，与科目表能形成对应关系，此外在对客户和供应商在做未清项处理时，也需统驭科目的对应。举个例子来说明一下: 供应商666对应的统驭科目是负债类科目200100，那么在物资采购开完发票以后会产生一张凭证3166640600100(成本费用类科目)在真正的付款之后会产生一张凭证5010010025666这时，在科目200100的BALANCE上就可以看到该笔数目了。其实，这是把手工账分解了，手工账应为: 借;600100 贷:200100--666 借:200100--666 贷:100100. 注意，在系统总账里是看不到666的纪录的，只有通过200100才可以记录该笔交易。统驭科目类型分为三类:供应商类别(K)、客户类别(D)、固定资产类别(A)，主要是针对应收账款、应付账款、固定资产等模块过入的金额，他们的交易是不通过总账模块进行的，但在各自模块完成的同时，会将相应的金额过入总账。统驭科目与特别总帐标志 • (1)统驭科目统驭科目是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目。 •统驭科目和明细分类账在过账业务时平行更新。 – 行项目明细保持在明细分类账中。 – 汇总信息则保留在统驭科目中。 – 统驭科目不能直接进行过账。 (2)特别总帐标志在系统中，我们一般把某个客户最经常发生的业务对应的总帐科目设为它的统驭科目。比如M百货公司(一个客户)的统驭科目是“应收帐款”，如非特别说明，该客户的业务都会自动计入“应收帐款”这个科目里面去。但是除了最经常的开票业务以外，该客户还可能有涉及到预收帐款、应收票据、预收款请求、担保等业务，这里我们用A B C D 等这样的特别总帐标志，将此业务区分开来。当发生开票业务时，我们不需要特殊说明，系统会自动将发生额革新到应收帐款中去;当发生应收票据业务时，我们在业务输入时需要特别指明此业务是特别总帐标志 B ，则系统就去更新应收票据的帐户金额。在SAP中配置“特别总帐标志” SGL 在SAP中，统驭科目有点象国内财务中的一级科目，它下面的客户与供应商，就相当与二级科目或者明细科目。特别总账科目其实就是在做客户或供应商的帐时，如不希望入到统驭科目下，就可以利用特别总账标识(SGL)入到预设的特别总帐下，这时候这笔帐目就跑到相应的特别总账下，查看时和统驭科目相同。特别总账是相对与统驭科目来说的。现在我们来看一下如何配置客户的特别总帐标志。演示中所设的特别总帐标志为V 。财务会计(新)-应收帐目和应付帐目-业务交易-带有备选统驭科目的过账-为客户定义备选统驭科目。设置科目效果做一张凭证结束: 其实特别总帐标志设置完成之后应在"定义记帐码" 对应的记帐码下设置一下特别总帐标志。但是现在我没设也能使用，不知道是什么缘故。

                    本文档为【统驭科目】，请使用软件OFFICE或WPS软件打开。作品中的文字与图均可以修改和编辑，
                    图片更改请在作品中右键图片并更换，文字修改请直接点击文字进行修改，也可以新增和删除文档中的内容。 
 该文档来自用户分享，如有侵权行为请发邮件ishare@vip.sina.com联系网站客服，我们会及时删除。

                    [版权声明] 本站所有资料为用户分享产生，若发现您的权利被侵害，请联系客服邮件isharekefu@iask.cn，我们尽快处理。

                    本作品所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权，请谨慎使用。

                    网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽..)目的在于配合国家政策宣传，仅限个人学习分享使用，禁止用于任何广告和商用目的。
                

下载需要：免费已有0 人下载

立即下载

统驭科目

你可能还喜欢