公司开票流程和规范
--------------知识就是力量-----精品word文档 值得下载------知识改变未来----------------
公司开票流程和规范
一、 目的
为了规范公司开票流程和规范，及时取得责任相关方的确认。提高公司日常业务的运行效率，提高公司管理与执行能力，财务部将开票的流程与规范进行统一发布，以及提供在权限范围内的查询和解释。
二、 规范要求
1.开票申请人:经办销售人员
2.开票流程
2.1销售助理每月5日前将销售部门销售人员的上月1-31日销售出库金蝶数据以excel表格形式分别导出，简单页面处理后发送给每个销售人员。
2.2销售人员统一建立一个客户对账汇总EXCEL，每个客户建立三个sheet，分别为客户销售清单(例1.1)、客户对账单(例1.2)、开票清单(例1.3)。依此类推。
2.3销售人员在接收到销售助理发送的上月销售数据后，将数据整理到各客户的数据汇总表内(例1.1)，制作与客户的对账表(例1.2)，将对账表发送客户进行对账(如客户有特殊对账格式要求，则以原先为准)。
2.4待客户与销售对对账表内(例1.2)的对账信息确认后，销售人员将确认后的对账表复制黏贴到发送财务的开票清单表(例1.3)内，同时将开票清单表(例1.3)内此次需要开票的客户开票信息、品项、规格、数量、金额填写。
2.5遇有新增既定开票品项的情况，销售向主管提交申请，主管向销售经理申请，销售经理同意后通知开票员，开票员请示总经理，经批准后，方可开具。
2.6遇有客户开票信息变更的情况，进行注明。
2.7确认后，销售将开票清单表发送开票员。
2.8开票员在接收到销售人员发送的开票清单表后，按表内信息进行开票，并在开好票后通知销售助理签领。
2.9销售助理签字领取发票后，对领取的发票进行自行登记，登记完成后通知销售人员签领。
2.10销售签领后交达客户，对收款情况进行跟进。
2.11财务收款后，确认收款是否和开出发票金额一致，若一致按开票清单表中的具体单据编号进行核销账款。若不一致，财务需将实际收款情况以书面形式告知销售，销售给予相关情况说明。
2.12现开客户的开票信息由销售人员统一按例1.3格式，提前一天发送开票员。开票员开具后通知销售助理签领，销售助理签领后通知销售签领。
2.13其它临时需开具的发票，可视具体实际情况提报至总经理同意后方可开票。
3.客户开票信息:
3.1包括?客户开票名称、?纳税人识别号?地址、电话?开户行及账号。其中，开具增值税专用发票的客户需要????项信息，开具增值税普通发票的需要?项信息。
3.2由财务对现有客户开票信息进行整理，登记到客户开票信息表内，发送销售，与销售确认，新客户开票信息由销售补充，无误后，双方进行留档。
--------------知识就是力量-----精品word文档 值得下载------知识改变未来----------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------知识就是力量-----精品word文档 值得下载------知识改变未来----------------
3.3客户开票信息有变更，销售在发送开票信息表时进行注明。
4.开票时间
4.1有账期客户的开票时间统一安排在每月27日前。若遇特殊情况必须27日后开具发票，并在27号之前无法提交开票信息的，请相关人员向部门经理提交申请，部门经理向总经理提交申请，经总经理批准，开票员方可进行开票。
4.2现开客户的开票时间截止为月底前2天。若遇特殊情况，同上处理方法。
三、处理意见
签领后的发票退票重开，对相关责任人以1张/5元进行扣除。
制定人: 审批人:
相关方:
--------------知识就是力量-----精品word文档 值得下载------知识改变未来----------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
本文档为【公司开票流程和规范】，请使用软件OFFICE或WPS软件打开。作品中的文字与图均可以修改和编辑，
图片更改请在作品中右键图片并更换，文字修改请直接点击文字进行修改，也可以新增和删除文档中的内容。
该文档来自用户分享，如有侵权行为请发邮件ishare@vip.sina.com联系网站客服，我们会及时删除。
[版权声明] 本站所有资料为用户分享产生，若发现您的权利被侵害，请联系客服邮件isharekefu@iask.cn，我们尽快处理。
本作品所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权，请谨慎使用。
网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽..)目的在于配合国家政策宣传，仅限个人学习分享使用，禁止用于任何广告和商用目的。
浙公网安备 33021202002483