【底稿模版】证券经纪业务内控测试项目-风险控制矩阵

底稿编号规则 证券底稿编号规则 1 公司简写 公司名称 公司简写 HT SZ CC HTZH HTCC HTTZ HTZB 2 一级流程简写 一级流程名称 一级流程简写 备注 其他 公司层面总体控制 ELC EntityLevelControl 信息系统总体控制 IT InformationTechnology 证券经纪业务 BR Broker 融资融券业务 MT MarginTrading 人力资源管理 HR HumanResource 期货业务管理 FU Futures 资产管理业务 AM AssetManagement 货币资金管理 TR Treasury 会计与财务报告管理 FR FinanceReporting 资产证券化业务管理 AS AssetSecuritization 投行业务 IB InvestmentBank 证券投资业务 SI SecurityInvestment 固定收益业务 FI FixedIncome 直投业务 DI DirectInvestment 另类投资业务 AI AlternativeInvestment 研究业务 IR InvestmentResearch 3 子流程编号 编号规则：一级流程简写－子流程两位顺序号。比如：证券经纪业务、下属二级子流程，编号为BR-01，BR-02,…..如果同一子流程在不同单位的控制不同，需要建立两个流程文档编号规则：公司简写－一级流程简写－子流程两位顺序号。比如：证券股份有限公司总部、证券经纪业务、下属二级子流程，编号为HT-BR-01，HT-BR-02,…..长春分公司、证券经纪业务、下属二级子流程，编号为CC-BR-01，CC-BR-02,….. 4 内部控制矩阵编号： 风险编号规则： 子流程编号-R+两位顺序号 举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个风险点：HT-BR-01-R01 控制活动编号规则： 子流程编号-CA+两位顺序号举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个控制点：HT-BR-01-CA01 测试样本文档编号规则： 控制活动编号.两位顺序号举例：HT-BR-01-CA01样本HT-BR-01-CA01.01，HT-BR-01-CA01.02 控制缺陷编号规则： 子流程编号-G+两位顺序号举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个缺陷：HT-BR-01-G01证券经纪业务-流程框架 二级子编号 二级子流程名称 三级流程 BR-01 经纪业务综合管理 1.1)营业部印章管理 1.2)营业部岗位管理及考核　 1.3)营业部星级分类考核评价 1.4)营业部年度绩效考核 BR-02 账户管理 2.1)开户/销户管理 2.2)其它账户类业务 2.3)客户资料管理 BR-03 经纪人管理 3.1)营销人员聘用 3.2)营销人员管理 3.3)营销人员考核 BR-04 佣金管理 4.1)佣金定价 4.2)佣金设置　 BR-05 集中交易业务管理 5.1)债券质押式回购 5.2)创业板 5.3)大宗交易 5.4)代办股份转让 5.5)报价转让 5.6)客户限售股份减持管理 5.7)柜台权限管理 5.8)集中交易业务内部协作与应急处理　 BR-06 清算与核算 6.1)清算管理 6.2)核算管理 6.3)资金账户管理 6.4)清算风险管理 BR-07 交易监控管理 7.1)异常交易监控 7.2)合规风险报告 BR-08 为期货提供中间介绍业务 8.1)为期货提供中间介绍业务规则 8.2)为期货提供中间介绍业务客户开户管理 8.3)为期货提供中间介绍业务内部控制 8.4)为期货提供中间介绍业务风险隔离 8.5)为期货提供中间介绍业务合规检查 8.6)为期货提供中间介绍业务实施办法(联合办法) 8.7)为期货提供中间介绍业务对接 8.8)中间介绍业务相关信息系统柜员权限审批 BR-09 投资顾问管理 9.1)定岗、认证、培训及执业资格注册 9.2)注册登记、签约管理、提成及佣金管理核算 9.3)投资顾问产品生产与管理、核心客户签约服务、培训、回访、投诉与举报 9.4)投资顾问的日常考核 BR-10 客服管理 10.1)回访管理、投诉与短信管理 10.2) 档案管理 财务及档案管理制度档案管理制度培训安全生产档案管理制度人事档案管理制度人事档案管理制度范本 流程风险列表 公司名：证券股份有限公司 主流程：经纪业务 文件名：风险列表 子流程名称： BR-01 经纪业务综合管理 BR-02 账户管理 BR-03 经纪人管理 BR-04 佣金管理 BR-05 集中交易业务管理 BR-06 清算与核算 BR-07 交易监控管理 BR-08 为期货提供中间介绍业务 BR-09 投资顾问管理 BR-10 客服管理 二级子流程编号 子流程 涉及内容 风险 风险编号 风险名称 风险描述 风险类型 风险等级 经纪业务综合管理 BR-01 经纪业务综合管理 1.1)营业部印章管理 没有建立适当的印章管理政策和程序 没有建立适当的印章管理政策和程序，对印章刻制、作废、使用、保管等进行规范，从而影响公司对印章的有效管理。 操作风险 BR-01 经纪业务综合管理 1.1)营业部印章管理 印章刻制未经过恰当授权 印章的刻制没有经过恰当的授权和监督，从而影响公司的资产安全。 操作风险 BR-01 经纪业务综合管理 1.1)营业部印章管理 未印章管理的使用进行确切的规范 未对各类印章的使用进行范围，印章使用混乱，导致公司经营风险。 操作风险 BR-01 经纪业务综合管理 1.1)营业部印章管理 缺乏合理的职责分工 没有设置合理的职责分工导致印章使用管理中的舞弊行为不能得以及时发现。 操作风险 BR-01 经纪业务综合管理 1.1)营业部印章管理 印章使用不当或未经授权 由于印章使用不当或未经授权，可能导致未经授权交易的发生并影响资金安全，造成公司资产损失。 操作风险 待补充…. 账户管理 BR-02 账户管理 2.1)开户/销户管理 客户信息录入不完整、不准确 客户信息录入不完整、不准确或者录入差错未被及时发现，导致后续服务无法顺利开展，影响经营效率。 操作风险 BR-02 账户管理 2.2)其它账户类业务 办理挂失/补办、冻结/解冻时未对相关资料进行有效审查 办理挂失/补办、冻结/解冻时未对相关资料进行有效审查，可能导致无法对客户身份进行有效识别，产生合规问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，继而影响客户资产安全和营运效率。 操作风险 BR-02 账户管理 2.3)客户资料管理 未对客户信息和资料进行保密 未对客户信息和资料进行保密，导致客户资料外泄，影响资产安全和经营效率，并有可能给公司造成损失。 操作风险 待补充….BR-01风险控制矩阵 公司名：证券股份有限公司 主流程：经纪业务 文件名：风险控制矩阵 子流程名称： BR-01 经纪业务综合管理 流程负责人 涉及部门 涉及内容 风险 控制 内控设计有效性评价 风险编号 风险名称 风险描述 风险类型 风险等级 控制活动编号 控制描述 负责部门 负责岗位 内部 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 名称 关键控制文档 外部监管法规名称 是否关键内部控制（是/否） 控制点发生频率 控制类型（手工/系统） 穿行测试程序 设计有效性判断依据 是否设计缺陷（是/否） 缺陷编号 1.1)营业部印章管理 BR-01-R01 没有建立适当的印章管理政策和程序 没有建立适当的印章管理政策和程序，对印章刻制、作废、使用、保管等进行规范，从而影响公司对印章的有效管理。 操作风险 中 BR-01-CA01公司制度清单 序号 制度名称 制度文号 颁布部门 备注 1 证券经纪业务管理办法 2 营业部管理办法 3 经纪事业部岗位责任管理规定 4 证券经纪人管理规定 5 营业部信息查询管理规定 6 营业部 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 化服务管理规定 7 营业部公告栏信息管理规定 8 重点客户回访管理规定 9 投资者教育工作管理规定 10 营业部客户投诉管理规定 11 营业部重大突发事件应急处置规定 12 营业部保密工作守则 13 营业部重大事件报告管理规定 14 经纪业务检查规定 15 营销人员管理办法 16 营销人员日常活动管理规定 17 营销人员风险管理规定 18 营销人员客户服务管理规定 19 经纪业务营销费用管理规定 20 营业部团队营销管理规定 21 标准化营业部建设 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 22 标准化营业部建设考核办法 23 经纪业务投资咨询工作管理办法 24 营业部首问责任制管理规定 25 营业部客户回访流程及管理规定 26 营业部岗位责任制 27 营业部保密工作守则 28 营业部员工行为规范指引 29 营业部合规专员工作手册 30 营业部电脑部工作手册 31 营业部财务工作手册 32 营业部综合部工作手册 33 营业部业务拓展部工作手册 34 营业部理财顾问部工作手册 35 客户挽留手册 36 理财顾问激励暂行规定 37 营销人员开户预约及经纪关系管理规定 38 机构业务营销人员激励管理规定 39 经纪业务兼职讲师管理暂行规定 40 营销人员人力资源管理规定 41 营销人员培训管理规定 42 证券营业部组织架构与岗位职责管理办法 43 经纪业务操作规程 44 证券营业部柜台操作权限管理规定 45 证券营业部印章管理规定 46 证券营业部客户档案管理规定 47 投资顾问业务信息隔离墙管理规定 48 证券营业部安全保卫管理办法 49 证券营业部消防安全管理办法 50 证券营业部负责人任免管理暂行办法 51 证券营业部重大突发事件应急预案 52 证券营业部收发文管理规定 53 为期货有限公司提供中间介绍业务联合实施办法 54 为期货有限公司提供中间介绍业务IB营业部建设操作细则 55 为期货有限公司提供中间介绍业务岗位管理细则 56 为期货有限公司提供中间介绍业务专职人员培训细则 57 为期货有限公司提供中间介绍业务开户管理细则 58 为期货有限公司提供中间介绍业务投资者教育管理细则 59 为期货有限公司提供中间介绍业务客户投诉管理细则 60 为期货有限公司提供中间介绍业务信息技术系统管理细则 61 为期货有限公司提供中间介绍业务风险控制管理细则 62 为期货有限公司提供中间介绍业务合规监督检查管理细则 63 金融产品销售激励管理规定 64 证券营业部佣金管理规定 65 营销人员绩效考评管理规定 66 营销人员薪酬福利管理规定 67 投资顾问业务管理试行办法 68 经纪业务区域化管理暂行办法 69 财富管理中心管理办法 70 财富管理中心人员薪酬福利管理规定 71 财富管理中心人员人力资源管理规定 72 财富管理中心人员日常活动管理规定 73 财富管理中心人员开户预约及经纪关系管理规定 74 财富管理中心人员客户服务管理规定 75 财富管理中心人员培训管理规定 76 财富管理中心人员兼职讲师管理暂行规定 77 财富管理中心人员风险管理规定 78 财富管理中心人员绩效考评管理规定 79 机构客户业务营销管理暂行规定 80 营业部业务激励暂行规定 81 营业部绩效评价暂行规定 82 新设营业部绩效考核暂行规定 83 投资者适当性管理办法外部监管法规清单 序号 法规名称 文号 颁布部门 备注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13