2012年兰州市会计电算化技能大赛题

第一部分 帐套初始化 [操作 要求 对教师党员的评价套管和固井爆破片与爆破装置仓库管理基本要求三甲医院都需要复审吗 ] 1、 设置操作员权限 2、 建立帐套（只启用总帐模块，启用日期2012年1月 3、 设置部门 档案 肢体残疾康复训练教师个人成长档案教师师德档案表人事档案装订标准员工三级安全教育档案 、人员类别、人员档案、客户分类、客户档案和供应商档案。 [企业资料如下] 1、 财务人员及其权限 编号 姓名 口令 所属部门 角色 权限 001 张川 1 财务部 财务主管 财务主管全部权限 002 于芳 2 财务部 总帐会计 003 李民 3 财务部 出纳 出纳签字及出纳的所有权限 2、 帐套相关信息 1． 帐套信息 帐套号：座位号 帐套名称：甘肃诚信有限公司 帐套路径：采用系统默认路径 启用日期：2012年1月1日 会计期间设置：01月01日—12月31日 2． 单位信息 单位名称：甘肃诚信有限公司 单位简称：诚信 3． 核算类型 企业性质：工业 行业性质：新会计 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ，按行业性质预置科目 帐套主管：张川 4． 基础信息 存货、客户、供应商进行分类，无外币核算 5． 编码 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 科目编码级次：4222 部门编码级次：122 客户编码级次：223 供应商编码级次：223 存货编码级次：1223 6． 数据精度：保留小数位2位 3、 机构设置 1、 部门档案 编号 名称 部门属性 负责人 1 综合部 管理 王晶 2 财务部 财务 张川 3 生产部 生产 何军 4 市场部 供应及销售 陈笑 2、 职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 101 王晶 综合部 102 张川 财务部 103 于芳 财务部 104 李民 财务部 105 何军 生产部 106 王义 生产部 107 尹杰 生产部 108 陈笑 市场部 109 李丁 市场部 4、 客户分类及客户档案 1、 客户分类： 客户分类编码 客户分类名称 01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户 2、客户档案 编号 名称 简称 分类 税号 开户银行 帐号 001 大连胜利公司 胜利 01 444444444444 工行大连分行 345678 002 保定金辉公司 金辉 02 555555555555 工行保定分行 567891 003 烟台宝乐公司 宝乐 03 666666666666 工行烟台分行 498212 5、 供应商分类及供应档案 1、供应商分类： 客户分类编码 供应商分类名称 01 东北地区 02 华北地区 03 华东地区 2、 供应商档案： 编号 名称 简称 分类 税号 开户银行 帐号 001 辽宁海特公司 海特 01 1111111111111 工行沈阳分行 13589 002 河北九华公司 九华 02 222222222222 工行保定分行 24680 003 杭州亚龙公司 亚龙 03 333333333333 工行杭州分行 12345 6、 存货分类及存货档案： 1、 存货分类： 存货分类编码 存货分类名称 1 原材料 2 低值易耗品 3 库存商品 2、 计量单位：先分组后增加单位 分组 分类 计量单位 01 01 公斤 计量单位组 02 个 无换算 03 台 3、 存货档案： 存货编码 存货代码 存货名称 规格型号 分类 计量单位 存货属性 01 YC1 A材料 BSE1L1 1 公斤 外购，生产耗用 02 GJU B材料 KUIV01 2 个 外购，生产耗用 03 KCS C材料 CHSHK2 3 台 销售 第二部分 总帐系统的初始化，日常业务及月末处理 [操作要求] 1、 设置帐套参数（不允许修改，作废他人填制的凭证；出纳凭证必须经由出纳签字） 2、 建立帐套（只启用总帐模块，启用日期2012年1月） 3、 根据所给数据增加相关明细科目（见会计科目及期初余额表） 4、 按要求设置凭证类别、设置常用摘要、录入期初余额并试算平衡、设置结算方式、设置常用凭证 5、 由操作员于芳填制凭证、 出纳凭证由李民签字，所有凭证经张川审核、由操作员张川记帐、由操作员张川对帐、结帐 [企业资料如下] 1、 设置凭证类别： 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转帐凭证 凭证必无 1001，1002 二、2012年1月会计科目及期初余额如下： 科目编码 科目名称 方向 辅助核算 年初余额 1001 库存现金 借 100000 1002 银行存款 借 300000 1131 应收股利 借 113101 A公司 借 113102 B公司 借 1122 应收帐款 借 30000 112201 应收客户 借 客户往来 30000 1221 其他应收款 借 600 122101 应收个人款 借 个人往来 600 1403 原材料 借 数量核算（吨） 5000 140301 A材料 借 （吨） 2000（2吨） 140302 B工具 借 （吨） 3000（6吨） 1405 库存商品 借 5000 140501 C产品 借 （吨） 5000（20吨） 1601 固定资产 借 1695000 1602 累计折旧 贷 263220 1701 无形资产 借 170101 土地使用权 借 2001 短期借款 贷 100000 2121 应付帐款 贷 1367780 212101 应付供应商 贷 供应商往来 1367780 2211 应付职工薪酬 贷 50000 221101 工资 贷 221102 职工福利 贷 50000 221103 工会经费 贷 221104 职工教育经费 贷 221105 养老保险 贷 2221 应交税费 贷 222101 应交增值税 贷 22210101 进项税额 贷 22210102 销项税额 贷 2141 其他应付款 贷 60000 214101 教育及附加 贷 60000 2501 长期借款 贷 294600 6602 管理费用 借 660201 工资 借 部门核算 660202 职工经费 借 部门核算 660203 工会经费 借 部门核算 660204 职工教育经费 借 部门核算 660205 养老保险 借 部门核算 660206 业务招待费 借 部门核算 660207 折旧费 借 部门核算 660208 其他 借 部门核算 三、辅助帐期初余额表 1、“应收客户（112201）”辅助帐期初余额表： 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 2011-12-14 转-111 金辉 赊销商品 借 30000 陈笑 2、“应收个人款（112201）”辅助帐期初余额表： 日期 凭证号 部门名称 个人名称 摘要 方向 金额 2011-12-28 付-222 综合部 王晶 出差借款 借 600 3、“应付供应商（212101）”辅助帐期初余额表： 日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额 业务员 2011-12-31 转-333 亚龙 赊购材料 贷 1367780 李丁 四、凭证类别：收款、付款、转帐三种类型 五、常用摘要：1 报销差旅费；2 提取现金； 六、结算方式 类别编码 结算方式 是否票据管理 1 现金 否 2 转帐 是 201 现金支票 是 202 转帐支票 是 7、 定义常用凭证：01 计提职工福利费 8、 1月份发生经济业务如下 1．1月1日财务部发生业务招待费2000元。 借：管理费用—业务招待费 2000.00 贷：库存现金 2000.00 2．1月1日向保定金辉公司赊销产品一批，价税款117000元。 借：应收帐款—应收客户 117000.00 贷：主营业务收入 100000.00 应交税费—应交增值税（销项税额） 17000.00 3．1月1日购入杭州亚龙公司材料一批，价款50000元，税金8500元，款未付。 借：原材料—A材料 50000.00 应交税费—应交增值税（进项税额） 8500.00 贷：应付帐款—应付供应商 58500.00 4．1月2日开出转帐支票偿付杭州亚龙公司货款16000元，支票号LZ20120001。 借：应付帐款—应付供应商 16000.00 贷：银行存款 16000.00 5．1月5日市场部李丁出差借款2000元。 借：其他应收款—应收个人款 2000.00 贷：库存现金 2000.00 6．1月10日开出转帐支票支付前欠杭州亚龙公司货款58500元，支票号LZ2011120002。 借：应付帐款—应付供应商 58500.00 贷：银行存款 58500.00 7．1月10日收到保定金辉公司还款117000元。 借：银行存款 117000.00 贷：应收帐款—应收客户 117000.00 8．1月10日以支票购入福利部门用具用品，支票号LZ20120003。 借：应付职工薪酬—职工福利 800.00 贷：银行存款 800.00 9．1月15日购入商品价值35100元，货款已付，支票号LZ20120004。 借：库存商品 30000.00 应交税费—应交增值税（进项税额） 5100.00 贷：银行存款 35100.00 10．支付银行结算手续费60元。 借：财务费用 60 贷：银行存款 60 11．1月25日从当地政府购入土地使用权180000.00元，支票号LZ20120005。 借：无形资产—土地使用权 180000.00 贷：银行存款 180000.00 12．1月28日计提本月工人工资共计56000元。其中市场部20000.00元，综合部30000.00元，财务部6000.00元。 借：管理费用—工资 20000.00 30000.00 6000.00 贷：应付职工薪酬—工资 56000.00 13．1月28日计提福利费7840元。其中市场部2800.00元，综合部4200.00元，财务部840.00元（要求调用常用凭证生成） 借：管理费用—职工福利 2800.00 4200.00 840.00 贷：应付职工薪酬—职工福利 7840.00 14．1月31日结转各损益帐户入“本年利润”， 要求利用期间损益转帐定义并实现转帐生成。 第三部分 编制报表 [操作要求] 利用用友U8系统模板生成报表，录入关键字，并生成甘肃诚信有限责任公司2012年1月资产负债表、利润表。