贷款风险评估与审批标准

1 贷款风险评估与审批 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 银行贷款审查审批人员遵循风险与收益相平衡的原则，决定是否叙做一笔贷款。但是，风险与收益相平衡原则的具体含义是什么？如何进行风险评估？贷款审批有没有明确的标准？ 一、股东要求银行风险管理政策一般会强调，董事会代 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 股东整体利益，是风险管理的最高决策机构。股东对利益及风险的基本要求是什么？ （一）资本回报高 股东投入资本，追求回报。股东对资本回报率（ROE）有目标要求，越高越好。假设一家银行的ROE目标是不低于15%。 （二）亏本概率小 银行在追求高回报时，可能过分冒险而蚀本，甚至资不抵债，将股东投入的资本“赔光”。为保证资本安全，银行一定要降低发生资不抵债的可能性。对资不抵债的发生概率，股东有容忍度要求，叫股东风险偏好。实际上，这种要求也是股东希望银行达到的外部评级水平。 假设一家银行的外部评级目标为BBB-（99.69%），即出现资不抵债的可能性不高于1-99.69%=0.31%。这个数字越小，表示股东对银行经营的稳健性要求越高。用式子表示是 P{资不抵债}≤0.31%，或P{净资产≤0}≤0.31%，其中P是发生概率 通常情况下，银行经营不会资不抵债，发生资不抵债只能是特殊情况，因此是小概率事件。 小概率0.31%有多大？全国每年发生死伤交通事故约有10万起，每人每年遭遇交通事故的概率0.008%。因此，一个三十多人的单位，每年有人遭遇交通事故的概率大约是0.3%。 这家银行可能出现资不抵债，但股东要求，通过审慎经营，确保可能性不超过一个三十多人的单位每年有人遭遇交通事故的概率。 2 股东对利益及风险要求，总结如下： 二、审慎经营贷款银行怎会资不抵债呢？负债需要刚性兑付，不会无故增减，只能是资产方出了问题。最主要的原因，是贷款发生损失，把净资产“吃掉”了。 贷款是银行最重要的资产。为使P{资不抵债}≤0.31%，自然要求贷款损失“吃掉”净资产的概率不能高于0.31%，即 P{全部贷款损失≥银行净资产}≤0.31% 银行如何才能保证这个式子成立？答案是，通过审慎经营贷款，确保银行资本覆盖贷款风险。 （一）何为贷款风险？ 风险指损失的不确定性。贷款创造收益，贷款也带来风险。收益和风险相伴而生。 当出现不利情况时，贷款会发生损失。一般说来，收益越高，风险越大；越是通常很少发生的不利事件即小概率事件，一旦发生，越容易造成大的损失。即使通过设计和运用担保、账户控制等风控措施，尽量控制损失的发生，但防不胜防，不利情况一旦发生，至少会出现一定量的损失。 如何度量贷款风险？设定小概率水平α，假设贷款损失值L满足下式： P{贷款损失≥L} =α 即L表示当出现小概率等于α的不利情况时，贷款至少损失多少。 贷款风险越大，L也越大；反之亦然。因此L可作为衡量贷款风险大小的一资本回报率ROE越高越好。假设一家银行的ROE目标不低于15%。对资不抵债的发生概率，有容忍度要求。假设这家银行的风险偏好是0.31%（BBB-）。资本回报高亏本概率小3 种指标。 如果赋予α特定的含义，即 α= 股东风险偏好水平 则这时的L也叫受险价值。一般所称风险就是指受险价值。 （二）资本覆盖风险 全部贷款的风险大小是TL，即 P{全部贷款的损失≥TL}=0.31% 因此，只要TL<银行净资产，即银行资本覆盖贷款风险，就能保证贷款满足风险容忍度要求，即：P{全部贷款损失≥银行净资产}≤0.31%。示意图如下： 进一步，从更审慎的角度看，只要控制全部贷款损失的概率不高于0.31%，即贷款蚀本的概率不高于0.31%，则资本自然覆盖风险，容忍度满足要求。 贷款是一笔笔做的。一笔笔贷款加起来，如何保证整体风险达标？具体说来，要做到： 在正确评估单笔贷款的风险大小的基础上，把所有单笔贷款的风险加在一起，保证不超过银行净资产，即资本覆盖加总风险。简单加总的风险不一定等于总风险，怎么办？还要运用行业、相关性等手段进行组合管理。 贷款出现风险，会消耗银行资本。贷款风险占用资本，必须能够带来不低于15%的收益回报，只有这样银行经营才有意义。 银行如何通过审慎经营贷款，满足股东风险及利益要求？总结如下： 概率 损失 TL 净资产 0.31% 4 银行资本总额与风险偏好高低，共同决定了一家银行能够承受的风险总量大小。贷款风险占用资本，必须达到资本回报率目标，这就是风险与收益的平衡原则。不同银行，风险与收益平衡的具体要求可能不同，但其中的关键，都在于如何评估贷款的风险大小。 三、贷款风险评估（一）贷款分析 战国时乐毅说“临不测之罪，以幸为利者，义之所不敢出也”。 对一笔贷款的分析要做到可测、可控，不能凭侥幸叙做。风险无处不在，只是意识不到或熟视无睹而已。可测，指了解客户优势及其所以然，并分析贷款所有风险点在哪。听于无声，见于未形，善于感知细微的东西；可控，指设计可行的授信 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 及其风险控制措施，通过贯彻落实，尽量降低风险。 贷款审查审批，一定要有这样的思维方式：“先想到不利情况，然后再看能否设计和运用一定的风控手段，将损失控制到最小”，即“坏的方面着手，好的方向着想”，“既做最坏的打算，又做最好的准备”，“危中见机”。如果“从坏处再往坏处想”，那么所有的贷款都不能做；相反，如果“一切都往好处想”，那么所有的贷款不用评估都可以做。趋利莫忘避害，避害比趋利更重要。只有想到所有不利情况并设计必要的控制手段后，才能进行正确的风险评估。贷款分析的具体要求，参见审查审批一般指引和专项指引等。 贷款分析 5 在做好贷款分析，找出所有风险点贷款后，方能进行风险评估。 （二）风险评估 综合贷款优势、风险点和控制措施，根据自身审批经验和对已有审批案例的了解，由表及里，归纳该笔贷款的主要风险特征。所谓主要风险特征，是指对贷款清偿能力产生重要影响的关键因素和量化指标，及其评分、权重等。既可能是行业、经营和财务方面的，也可能是授信产品、风险缓释和其他方面的。 贷款审查审批要善于提炼、总结风险评估重点，梳理、归纳贷款的风险特征，并以某种 模板 个人简介word模板免费下载关于员工迟到处罚通告模板康奈尔office模板下载康奈尔 笔记本 模板 下载软件方案模板免费下载 和机制分享之。 将具有相似风险特征的贷款，归为一类（进行打分评级即是一种分类方法）。在同一类贷款内，还可以按照行业、区域、产品等维度，进一步细分成若干小类。 通过同类贷款分析，结合适当前瞻性判断，评估一笔贷款的风险大小。 假设一笔贷款有650笔同类贷款，这些贷款放款后，有的到期收回，有的逾期并最终形成损失，数据如下： 笔数 频率 损失率 640 0.98462 0 5 0.00769 1 3 0.00462 2 1 0.00154 3 1 0.00154 5 可以算出，平均损失是1.7。 有2笔贷款的损失分别为3和5，频率都是0.00154，因此 P{贷款损失≥3}=0.00154×2=0.00308≈0.31% 该类贷款的风险是3。 现在问，这样的贷款该不该做？有没有明确的标准？ 四、审批标准贷款风险占用资本，必须达到资本回报率目标。这个风险与收益的平衡原则，可分解成以下两步法审批标准： 6 先比较贷款收益与预期损失，再看“资本”收益是否达标。 （一）通过对风险与收益的两级平衡，决定是否叙做一笔贷款。 比较预期损失与预期利润 根据大数定律，预期损失代表在通常情况下这类贷款必然要付出的风险成本。贷款利润扣除风险成本，才能得到净收益。 比较资本占用与收益 在不利情况下，银行可能还要承担超过预期损失的额外损失。当以小概率出现不利情况时，超过预期损失的额外损失，主要通过银行资本来抵补。因此，贷款会“占用”资本。 （二）先比较预期损失与预期利润： 预期损失≥预期利润 预期损失<预期利润 平均说来，或在通常情况下，同类贷款的损失大于盈利，得不偿失，因此，不能做。 该类贷款有净收益。 但此笔贷款是否可做，还要比较资本占用与收益。 如果某类贷款是早已开展的已有业务，那么可以通过平均损失和平均利润来评估预期损失和预期收益；如果是新开展的一类贷款，那么评估预期损失和预期收益时就要特别小心。不少业务刚开始以为能挣钱，一味追求收益的提升，到头来却发现银行承担了过高的风险，得不偿失，根本就不能做。 还有，不要滥用大数定理，不是所有业务的平均损失都会收敛，因而能够被锁定。当贷款集中度过高，或相互之间高度相关时，不要指望这样业务的平均损失会收敛。 贷款发生系统性风险，往往是因为这个层面出了问题。 上例中，同类贷款的平均损失是1.7。假设平均利润是2，则平均损失<平均利润，接着进行下一级的比较。 （三）再看“资本”收益是否达标： 贷款会“占用”资本，大小等于超过预期损失的风险，即 资本占用 = 风险-预期损失。 计算经风险调整的资本收益率： 7 RAROC =（预期利润-预期损失）/贷款资本占用，其中预期利润=贷款利息等预期收益-资金和人工成本 RAROC将风险、收益和资本管理融为一体，是进行风险与收益平衡的重要手段。 此笔贷款占用的资本是3-1.7=1.3，RAROC =（2-1.7）/1.3=0.23 RAROC< ROE RAROC ≥ ROE 承担风险没有获取目标收益，因此不能做。 承担风险获取了目标收益，可做。RAROC越高的贷款，越优先做。 RAROC大于ROE目标15%，因此此笔贷款可做。但也不一定做，还要好中选优，将信贷资源向收益高的业务倾斜。 以上就是审批标准。其中，RAROC≥ROE实际上包含预期利润＞预期损失。 如何进行审查审批？归纳如下： 进行贷款分析，找出所有风险点，明确风险重点和风险特征，进行贷款细分。 找出所有同类贷款，进行数据分析，结合已有经验、案例和前瞻性判断等，评估贷款风险大小。 计算经风险调整的贷款收益率 RAROC。 通过对风险与收益的两级平衡，根据风险偏好确定贷款对象，决定是否叙做一笔贷款。趋利莫忘避害，确保：预期利润大于预期损失，资本消耗达到了收益目标。 《中庸》说，“人莫不饮食也，鲜能知味也”。每天都要吃喝，但能吃不代表会吃，只有善于观察、用心对待，才能品出真正的滋味来。 日常审查审批，随便拿来一个项目，都能审，但要说出背后把关这类业务的标准，可能并不容易。关键要善于分析和总结风险点，并归纳风险特征。老子说，“天下大事，必作于细”。贷款细分是做好审查审批的根本。 贷款决策图如下： 8 五、不太精细的实际做法（一）管制利率下的简化 在管制贷款利率下，所有贷款的收益都在法定最低收益水平之上，因此只要风险足够低，就可以做。 审批标准从权衡风险与收益的关系，简化成主要考虑风险水平。 （二）渐进式的审批标准 在贷款预分类的基础上，定期运用数据分析方法，评估各类贷款的预期损失和非预期损失，计算RAROC，明确优先发展的信贷方向和政策底线。先圈地再放任何一笔贷款，从审查审批的角度看，都可抽象成两个角度，即风险和收益。理论上，只要明确了股东风险偏好和资本收益率目标，也就相应明确了审批标准。贷款审查审批的境界，不仅在于会批一笔笔具体贷款，更在于不断深化认识和把握贷款的风险特征，细化贷款分类并建立和完善相应的分析要点、审批标准、评级工具等。9 羊。 失败是成功之母。审查审批人员还要善于及时总结经验，尤其通过深入分析和挖掘不良贷款成因，标示出银行叙做贷款必须回避的雷区。 叙做具体贷款时，首先要看是否符合信贷投向要求，是否与禁止性 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 相违背。还要吃透客户的经营方式、财务情况、盈利模式、行业和风险缓释状况等，提炼、总结风险评估重点，梳理、归纳贷款的风险特征，细化贷款分类。 用参照法，与已同意叙做的同类或类似贷款进行对比。综合判断总体可比，或在可接受范围内，则可叙做此笔贷款。对比评估的核心是违约概率尚在可接受范围内，即使发生违约，损失率也不会太大。审批人员要成为“老中医”，必须见过足够多的案例，不断积累并从他人那里汲取经验、教训。 随着新贷款加入和贷款细分，可以更新贷款的数据分析，进一步优化调整信贷投向政策，为业务发展提供更有针对性的指导。贷款的风险特征和细分标准，不是一成不变的，也要动态优化调整。 以上从贷款分类到具体贷款，又通过风险特征细化分类的过程，循环往复，不断深化，渐进达到贷款审批的理论标准。 《孙子兵法》开篇讲：“兵者，国之大事，死生之地，存亡之道，不可不察也”。 结合银行情况，我想将其改成：“信贷者，银行之大事，盈亏之地，存亡之道，不能不察也”。 诸葛亮说，“欲思其利，必虑其害，欲思其成，必虑其败”。 李筌说，“利害相依所生，先知其害，然后知其利也”。 银行信贷，尽调是基。趋利莫忘避害，避害比趋利更重要。 风险评估，细分为本。全面分析，重点评估，知险达类，永在路上。 （杨文化）