政府融资平台类客户信贷政策

政府融资平台类客户信贷政策 第一部分:政策依据 一、定义 简称平台类客户～是指以政府为投资主体并代表政府在公共基础设施领域从事投融资活动的企事业法人单位。 二、客户分类 从投资领域分为能源类、交通类、城建类、开发区类、土地储备类以及国有资产经营类客户。 从还款来源分为两类～第一类以财政资金为主要还款来源～主要在公益性质较强的领域从事投资建设～项目自身缺乏现金流,如城市公交、市政路建设、环境保护等,～或虽具有一定现金流～但资金需要通过财政实行收支两条线管理的领域,如交通厅、开发区、土地储备中心等,。第二类以自有现金流为主要还款来源。第二类平台客户的投资活动多形成经营性资产～项目运营市场化程度较高且具有相对充裕的自有现金流～如电力、公路、铁路、自来水、燃气、污水处理等等。 三、政策适用范围 本信贷政策适用于还款来源以财政资金为主的政府融资平台类客户。主要包括城建类客 1户、开发区客户及其它以财政资金为还款来源的平台类客户。 对于还款来源以自有现金流为主的平台类客户～如能源类、交通类平台客户～分别适用于相应的行业信贷政策。 土地储备类平台客户适用于房地产行业信贷政策中土地储备贷款的规定。 对不以财政资金为主要还款来源的城建类客户～以及城市轨道交通类客户～适用于城市基础设施行业信贷政策。 四、主要特征 1.公益性。社会资本介入意愿较弱。 2.与政府关系密切。还款高度依赖财政～通常具备相对较强的资源调度能力。 3.抗周期性较强。多代表政府意志～经济下行期通常是此类的投资扩大期～同时有较强 1开发区类客户是指负责开发区管理、经营、土地开发和基础设施建设的各类借款人～不包括开发区内的加工与生产企业。 1 的公益性～因此抵御经济周期的能力较强。 4.资金需求旺盛。多从事基础设施建设～投资规模大～资金需求旺盛。 五、主要风险 1.财力不足风险 区域经济发展状况和财政收入水平对平台类客户的信用素质影响很大。经济欠发达地区财政实力较弱～通常以“吃饭财政”为主～此类地区的平台类客户信用风险也通常较高。 地方财政收入可分为税收收入和非税收入～税收收入是财政收入的主要部分～其在财政收入中的比例越高～反映财政收入的质量越高～稳定性越好。 地方财政支出可分为建设性支出和经常性支出。经常性支出多为难以缩减的固定费用支出～多属“吃饭财政”范畴～无法作为偿还贷款的资金来源。经常性支出比例较高～通常反映可用于建设的资金相对较少。 在经济下行、积极财政政策以及土地收入减少背景下～政府财力不足的风险也在加大。 2.过度负债风险 地方政府债务包括通过直接借入以及担保、欠账等形式形成的～按照协议、合同或法律法规规定必须或者最终可能承担的资金支付的义务。根据债务性质～又可分为直接债务、隐性债务和或有债务。直接债务主要包括国债转贷、企业债、财政直接承担的对外借款、BT项目还款等需要到期偿付的债务,隐性债务主要包括拖欠基建款、工资款、社保基金缺口、瞒报财政赤字、亏损企业补贴等,或有债务主要包括对外担保等。 部分地方政府为了追求政绩工程、形象工程～投资热情膨胀～透过各类政府融资平台大量举债～导致政府财力提前透支～信贷资金的安全性不可避免地受到影响。 3.政府信用风险 平台类客户还款能力不仅受财政实力等因素影响～同时还受到政府还款意愿的影响。判断政府还款意愿～可从政府对融资平台的财政支持力度、承诺方式、补贴或拨款的安排、是否存在“新官不理旧帐”的道德风险、以及平台类客户在当地政府的地位,是否具有相同性质、从事同一领域投资的多家平台,等方面分析。 4.政策风险 主要指政府对部分收费项目定价机制、定价水平、收费方式的政策变化会对平台类客户资金收入来源产生影响～同时～向地方政府发放“打捆贷款”也存在较大的政策风险。 5.建设风险 平台类客户投资规模通常较大～工程建设周期长～建设资金的及时到位对项目顺利完工和银行信贷资金安全构成重要影响。 6.管理风险 多数平台类借款人与贷款使用人分离～平台负责融资～项目法人负责具体项目的建设和 2 运营管理～借款人和项目法人之间如果缺乏有效监督～在项目建设、资金运用及贷款偿还方面将存在隐患。同时～一些平台类企业财务管理不 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 ～与政府“两块牌子～一套班子”～治理结构存在缺陷。 第二部分:政策内容 在国家基础设施领域投资力度加大的背景下～平台类客户为商业银行提供了较多的信贷机会～但也应充分认识到此类客户的风险状况并未得到改善～政府债务负担普遍呈上升趋势～财政收入呈下滑趋势～还款来源不足也依然是影响此类贷款的重要风险因素。因此～对此类客户应坚持区别对待原则～根据对地方财政实力的分类～在财政实力较强、债务负担较轻、信用环境较好的区域～优选区域内地位较高的平台类客户适度予以信贷支持。 一、区域政策 根据对地方政府财政实力及信用环境的综合评价～将全国31个省级行政单位划分为三类～其中一类地区包括北京、上海、天津、广东、福建、浙江、江苏、山东等8个省份,二类地区包括安徽、江西、湖南、湖北、河南、河北、重庆、云南、四川、辽宁等10个省份,三类地区包括吉林、黑龙江、内蒙、山西、陕西、甘肃、宁夏、青海、新疆、广西、贵州、海南、西藏等13个省份。 重点支持以一类地区省、省会城市、 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 单列市级财政为主要还款来源的平台类客户,选择性支持以二类地区省、省会城市、计划单列市及以一类地区地级市,直辖市为区级,级财政为主要还款来源的平台类客户,谨慎支持三类地区省、省会城市、计划单列市、二类地区地级市,直辖市为区级,、一类地区县级市财政为主要还款来源的平台类客户,原则上不介入其它层级的平台类客户。 二、准入 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 (一)贷款投放区域 平台类客户,不含开发区,贷款投放区域应同时满足下列条件: 21.地级市(含)及直辖市区级,含,以上区域上年地方财政收入不低于60亿元～县级市上年地方财政收入不低于20亿元, 32.地级市,含,以下区域～最近年度人均GDP和人均财政收入原则上应高于所处省级行政区划内同级别区域的平均水平～且高于全国平均水平, 2包括一般预算收入和基金预算收入。 3人均GDP为该地区上年国内生产总值/上年末该地区户籍人口数～全国人均GDP为上年国内生产总值/上年末全国总人口数～以政府统计部门最新公布的数据为准。 3 43.地方财政收入在60亿元以下的地区～财政债务率(政府性债务余额/当年可支配财力5)不超过100,～在60亿元以上、100亿元以下的地区～财政债务率不超过150%～在100亿元以上的地区～财政债务率不超过200%,财政偿债率,当年偿还政府性债务本息额/当年可支配财力,不超过15,, 4.地方政府原则上须具有财政自主支配权, 5.地方政府融资的自我约束能力强～具备规范的融资管理体制和债务管理办法～有良好的举债和还债机制。 6开发区贷款投放区域应同时满足下列条件: 1.客户对应的开发区在《中国开发区审核公告目录》,2006年版,范围之内, 72.国家级开发区上年度可支配收入不低于8亿元～收到的税收返还不低于2亿元(不含土地基金返还)～省级开发区上年度可支配收入不低于5亿元～收到的税收返还不低于1.5亿元, 3.开发区环境保护基础设施健全～污染物排放总量未突破地方政府分配的总量控制指标, 4.不属于被国家列为环保区域限批且处于整改过程的开发区, 5.重点支持设立时间较长、招商引资效果较好、土地开发比例和投资强度较高的成熟开发区～优先支持“经济开发区”～其次才是“工业园区”和“产业园区”。 (二)客户准入标准 1.客户须经政府授权代理政府从事投融资活动或经营国有资产～在当地同类平台客户中的地位较高, 2.法人治理结构完善～公司章程中对权责利的规定明确清晰～信息披露完整, 3.具有良好的项目运作经验, 4.无不良信用记录。 4政府性债务是地方各级政府及其部门向外国政府或国际经济组织借款、申请国债转贷资金、上级财政周转金借款等～或者政府所属单位,含政府设立的各类投融资机构,以所拥有的资产或权益为抵押申请贷款、发行债券等形成的债务。 5可支配财力,预算内外资金,行政事业单位正常运转经费。 预算内外资金,地方一般预算可用财力+纳入预算管理的政府性基金收入+预算外收入。 地方一般预算可用财力,地方财政收入+税收返还补助+专项补助+年终结算补助+其他补助-体制增收上解-固定上解-其他上解。 行政事业单位正常运转经费,行政事业单位人员支出+公用支出+对个人和家庭补助支出,除专项经费外,。 6包括国家级开发区和省级开发区～前者指经国务院批准设立的各类开发区(包括经济技术开发区、高新技术开发区、保税区、边境经济合作区、出口加工区、旅游度假区、工业园区等)～后者指省级及计划单列市人民政府批准设立的各类开发区。政策所称的开发区贷款～是指对负责开发区管理、经营、土地开发和基础设施建设的各类借款人发放的贷款。 7 开发区可支配收入一般包括税收收入、基金收入、收费收入、上级财政拨款收入等扣除上缴上级财政后剩余的开发区可自由支配的收入。 4 (三)项目准入标准 项目贷款在满足客户准入标准的基础上～还需满足下列项目准入标准: 1.拟建项目符合经有权部门批准的土地利用总体规划和城市总体规划, 2.项目建设用地纳入土地利用年度计划并通过建设用地审批程序, 项目有明确的立项审批手续～且明确批准项目建设资金由财政预算内资金解决, 3. 4.项目业主获得地方政府授权或许可从事项目建设运营, 5.项目建设资金应纳入政府年度财政预算, 6.项目资本金比例符合国家相关政策规定～资本金与我行贷款同比例到位。 (四)授信 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 1.对平台类客户～我行以项目贷款为主～不介入贷款用途不确定、还款来源不明确的流动资金贷款业务。 2.要明确约定政府偿债资金的来源、用途和具体还贷安排～约定借款人获得的财政补贴资金专项用于偿还我行贷款本息～不得挪用、挤占。对非银团贷款～原则上应要求在我行开设财政拨款资金专户。 83.不介入大广场、大马路等“形象工程”项目。 4.对于有多个融资平台的开发区～要根据开发区财政情况～对全部平台客户的整体偿债能力进行评价～综合考虑客户获得财政拔款、经营管理水平等情况～择优选择一个融资主体。 8大马路一般指用地红线宽度,包括绿化带,超过下列标准的城市主干道项目:小城市和重点镇40米～中等城市55米～大城市70米,200万人口以上特大城市主干道路确需超过70米的～城市总体规划中应有专项 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 ,。大广场一般指用地面积超过下列标准的城市游憩集会广场项目:小城市和重点镇1公顷～中等城市2公顷～大城市3公顷～200万人口以上特大城市5公顷。 5 附录一 2007年省级行政单位财政实力 人均GDP人均财政收GDP 财政收入财政支出财政收入地区 财政平衡率 ,元, 入,元, ,亿元, ,亿元, ,亿元, /GDP 上 海 95.09% 66367 11165 12189 2074 2182 17.02% 浙 江 91.29% 37411 3260 18780 1649 1807 8.78% 北 京 90.49% 58204 9140 9353 1493 1650 15.96% 广 东 88.17% 33151 2948 31084 2786 3160 8.96% 江 苏 87.63% 33928 2935 25741 2238 2554 8.69% 天 津 80.15% 46122 4847 5050 540 674 10.70% 福 建 76.81% 25908 1953 9249 699 911 7.56% 山 东 74.07% 27807 1789 25966 1675 2262 6.45% 各地平均 61.48% 20860 1784 8891 760 1237 8.55% 辽 宁 61.37% 25729 2519 11023 1083 1764 9.82% 重 庆 57.61% 14660 1572 4123 443 768 10.74% 山 西 56.95% 16945 1762 5733 598 1050 10.43% 河 北 52.38% 19877 1137 13710 789 1507 5.76% 四 川 48.37% 12893 1047 10505 851 1759 8.10% 湖 北 46.22% 16206 1036 9231 590 1277 6.40% 河 南 46.09% 16012 921 15012 862 1871 5.74% 内蒙古 45.49% 25393 2047 6091 492 1082 8.08% 陕 西 45.09% 14607 1268 5466 475 1054 8.69% 湖 南 44.70% 14492 954 9200 607 1357 6.59% 海 南 44.17% 14555 1282 1223 108 245 8.85% 安 徽 43.71% 12045 889 7364 544 1244 7.38% 江 西 43.07% 12633 893 5500 390 905 7.09% 云 南 42.87% 10540 1078 4741 487 1135 10.27% 广 西 42.48% 12555 878 5956 419 986 7.03% 黑龙江 37.10% 18478 1152 7065 440 1187 6.23% 吉 林 36.29% 19383 1175 5285 321 884 6.07% 新 疆 35.95% 16999 1364 3523 286 795 8.11% 贵 州 35.85% 6915 758 2742 285 795 10.40% 宁 夏 33.09% 14649 1312 889 80 242 9.00% 甘 肃 28.27% 10346 730 2702 191 675 7.06% 青 海 20.10% 14257 1027 784 57 282 7.24% 西 藏 7.31% 12109 709 342 20 275 5.89% 6 附录二 2007年部分省辖市财政数据 年末金融国内生产人均国内国内生产总地方财政财政收入是否直年末总人职工平均人均财政机构各项序号 城市 总值(亿生产总值值指数,上年预算内收占GDP比辖市或口(万人) 工资(元) 收入 贷款余额元) (元/人) ,100, 入(亿元) 重 省会 (亿元) 1 上海 12189 1858 66367 114.30 49310 2074 15045 17.02% 17360 1 2 深圳 6802 861 69450 116.6 38797 658 30346 9.68% 16608 0 3 北京 9353 1633 58204 113.30 46507 1493 12302 15.96% 6755 1 4 广州 7109 1004 63100 114.82 40561 524 6772 7.37% 5132 1 5 天津 5050 1115 46122 115.20 34938 540 5635 10.70% 2578 1 6 杭州 4100 786 51878 114.3 36497 392 5825 9.55% 3728 1 7 南京 3284 741 46114 115.1 35907 330 5350 10.06% 3631 1 8 苏州 4820 624 78801 115.5 28010 400 6410 8.30% 6496 0 9 宁波 3435 565 51460 113.6 32924 329 5830 9.58% 5098 0 10 无锡 3301 462 72489 115.3 29659 221 4784 6.69% 2975 0 11 厦门 1388 243 50130 116.8 28959 187 11153 13.44% 6132 0 12 东莞 2627 659 39468 119.20 31134 129 7661 4.91% 7932 0 13 大连 3131 608 42579 116.48 28271 268 4635 8.56% 3674 0 14 青岛 3787 758 38892 115.7 27084 293 3863 7.73% 2723 0 15 沈阳 3221 710 35940 116.74 27372 231 3252 7.17% 2362 1 16 佛山 2928 592 50232 119.30 25191 157 4386 5.36% 2633 0 17 郑州 2487 707 29366 115.97 22156 220 3105 8.83% 3788 1 18 长沙 2190 637 27982 114.8 27967 175 2739 7.97% 2229 1 19 武汉 3142 828 29899 114.8 25136 222 2677 7.06% 2190 1 20 济南 2563 605 36394 115.7 26654 157 2596 6.13% 2206 1 21 成都 3324 1258 25171 113.8 26607 286 2575 8.62% 1349 1 22 珠海 748 145 52185 116.40 23773 60 6507 8.06% 4430 0 23 常州 1569 357 44440 115.2 26557 119 3326 7.57% 1743 0 24 合肥 1335 479 23203 117.5 25874 169 3536 12.69% 1370 1 25 中山 1036 251 42058 116.80 24953 66 4671 6.41% 2614 0 26 乌鲁木齐 820 212 28261 114 29110 73 3470 8.95% 2483 1 27 绍兴 1678 436 38540 113.20 26914 95 2171 5.64% 2160 0 28 呼和浩特 1101 221 34710 118 26735 58 2624 5.26% 1731 1 29 福州 1975 630 24874 112.3 23950 147 2325 7.42% 1733 1 30 重庆 4123 3235 14660 115.60 23098 443 1368 10.74% 457 1 31 烟台 2406 650 37075 117.00 22167 112 1730 4.67% 1032 0 32 台州 1463 565 26026 114.40 31946 86 1525 5.88% 1222 0 33 温州 1838 756 24390 113.40 23023 129 1702 7.01% 2315 0 34 昆明 1405 518 19475 112.3 22432 133 2571 9.47% 2345 1 7 35 太原 1255 355 29504 111.5 24688 88 2489 7.05% 1298 1 36 南昌 1390 491 26131 115.1 23887 87 1775 6.28% 1212 1 37 金华 1235 457 27108 113.80 25041 81 1783 6.60% 1128 0 38 西安 1764 830 18089 113.1 25014 113 1478 6.40% 1344 1 39 海口 394 179 19980 112.9 25723 45 2933 11.39% 2180 1 40 长春 2089 746 23677 115.1 24189 93 1251 4.47% 1189 1 41 哈尔滨 2437 987 21374 113.5 22104 132 1337 5.42% 623 1 42 泉州 1901 670 24847 115.00 17588 93 1388 4.89% 572 0 43 南通 1758 770 22826 115.70 21661 93 1202 5.26% 850 0 44 惠州 935 387 25043 116.60 17464 44 1451 4.75% 1663 0 45 扬州 1100 459 24048 115.20 20845 63 1374 5.73% 597 0 46 潍坊 1721 855 19677 116.50 15604 89 1035 5.15% 441 0 47 芜湖 480 229 21045 115.40 18972 34 1491 7.12% 1295 0 48 南宁 1069 684 13071 116.4 24791 70 1026 6.56% 379 1 49 兰州 733 319 20419 112.01 21019 47 1460 6.36% 1046 1 50 日照 506 282 18718 116.90 15934 21 735 4.10% 547 0 51 宜昌 695 400 17190 112.20 12732 27 684 3.94% 420 0 52 黄石 401 254 15838 113.90 13821 15 603 3.82% 164 0 8