人力资源成本利用率指标分解细则
关于综合部人力资源成本利用率指标分解细则
人力资本投入主要分以下四个方面:
A 直接成本:人员工资福利成本(新员工试用期工资及福利费用);招聘成本(人员招聘会、网站等费用)
B人力资源开发成本:
培训
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教育成本，外训费用、内部讲师费用)
C 人员流失成本:(离职补偿费 离职保险管理费用 )
参照08年1-4季度人力成本投入费用具体如下:
人力资本利用率 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
人员工资福利成本 545800 647320 665790 670000
招聘费用成本 34700 52680 56010 22659
培训费用成本 3060.7 3180 4880 3062
总投入 583560 703180 727840 674421
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 销售收入 14140000 17200000 11540000 11410000
销售收入/人力成本投24.23元/124.46元/115.86元/116.91元/1
入 元 元 元 元 人力成本率=人力成本投入? 销售收入
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 人力成本率
销售收入/人力成本投入 0.0413 0.0409 0.0631 0.0591 人力资本利用率=1-(人力成本投入 ? 销售收入)
附注:
09年人力资本利用率目标在08年的基础上暂设定为99%，因人员工资福利基本不变，招聘和培训及人员流失的成本降低，人力资本利用率将提高。
招聘成本利用率:参照08年1-4季度
招聘成本利用率 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
招聘费用成本投入 34700 52680 56010 22659
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 销售收入 14140000 17200000 11540000 11410000
407.4元326.5元206.3.5507.5.5销售收入/招聘成本投入 /1元 /1元 元/1元 元/1元
招聘成本投入0.0025 0.0031 0.0049 0.0020 招聘成本率 / 销售收入
招聘成本利用率 99.75% 99.69% 99.51% 99.80% 招聘成本利用率=1-(招聘人力成本投入 ? 销售收入)
附注:
09年招聘成本利用率
09年招聘资本利用率目标在08年的基础上暂设定为100%，
培训成本利用率:参照08年1-4季度
培训成本利用率 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
培训费用成本 3060.7 3180 4880 3062
销售额 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
14140000 17200000 11540000 11410000 销售收入/培训成本投入 4621元/1元 5409元/1元 2365元/1元 3726元/1元
成本率 培训成本投入培训0.000216457 0.000184884 0.000422877 0.000268361
/ 销售收入
培训成本利用率 99.97% 99.98% 99.95% 99.97% 附注:
培训成本利用率=1-(培训成本投入 ? 销售收入)
附注:
09年培训成本利用率
09年培训成本利用率目标在08年的基础上暂设定为100%，
绩效指标 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
99% 99% 99% 99% 人力资本利用率
100% 100% 100% 100% 招聘成本利用率
100% 100% 100% 100% 培训成本利用率
浙公网安备 33021202002483