公司规章制度汇编程老师

公司规章制度汇编程老师 第一篇 岗位职责管理 第一章 综合管理部职责 第一条 认真学习贯彻执行党和国家有关方针、政策、法律、法规及中心各项规章制度。 第二条 负责中心文件处理、会议、接待、培训、 档案管理 财务及档案管理制度档案管理制度培训安全生产档案管理制度人事档案管理制度人事档案管理制度范本 、物业管理等各项行政事务。 第三条 认真贯彻落实各项人事、劳动工资政策，及时准确编报工资发放表;制定职工生活福利规划，做好劳动保护工作。 第四条 负责中心发布招标公告、制作标书、投标等招投标各项工作。 第五条 负责中心各项 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 的制订并监督实施。 第六条 负责中心办公物品和劳保用品的采购及发放。 第七条 负责协调上级部门和本中心部门之间的工作; 第八条 负责公司车辆管理。 第九条 负责中心各项售后服务情况的监督检查; 第十条 完成中心领导临时交办的其他任务。 第十一条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 1 第二章 财务部职责 财务部是中心一切财会事务及资金活动的管理与执行机构，负责中心日常财务管理和财务分析工作，其工作职责主要有: 第一条 负责中心财务管理工作。编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 第二条 负责中心会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。 第三条 负责中心成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。 第四条 建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关 的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营 成果和财务状况，为中心领导决策提供依据。 第五条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 第六条 2 第三章 门市部人员职责 第一条 做好产品零售业务、仓储保管及产品售后服务的全面工作; 第二条 负责零售业务的货物收发、开票，根据进货需求及时提出进货计划，按周上缴货款，按月与财务进行对账结算; 第三条 熟练掌握产品种类、型号、库存及销售价格，及时反馈客户和市场信息，为中心及时调整产品结构提出合理化建议; 第四条 负责中心所经营各类产品信息的采集、录入、整理和维护，建立合格供货商名录并及时更新; 第五条 按时上报每周零售业务的销售情况、成本费用及利润等详细情况; 第六条 每月与相关人员盘点货物，多出为公司所有，货物与账目不符造成货物短缺由销售人员赔偿; 第七条 圆满完成领导临时交办的其他各项任务。 第八条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 第九条 3 第二篇 人力资源管理制度 第一章 员工招聘与录用办法 第一条 为进一步提高各部门的办事效率，规范公司流程，为企业招聘高素质优秀人才，为人才成长营造良好的发展空间，经公司研究，制定本制度。 第二条 公司招聘录用原则: 精心组织策划，全面科学考评，善于发现人才，严格择优录用，宁缺勿滥。 第三条 各部门根据业务发展、工作需要和人员使用状况，提出员工招聘要求，填写招聘申请书，报综合管理部。 第四条 综合管理部为公司负责统一招聘的职能部门，依据各部门招聘申请汇总情况，提出公司招聘计划，报分管副总经理、总经理批准。 第五条 人力资源部在编制招聘计划时，须优先从公司内部选择调配人才。 第六条 公司招聘方式有:通过新闻媒介(报纸、电视、电台)发布招聘信息;通过定期或不定期举办的人才市场设摊招聘;从各类人才库系统中检索;毕业生推荐; 在职员工介绍; 离职员工复职;其他。 第七条 员工招聘应有明确的职位、岗位职责和学历、经历、技能、年龄等要求。有应聘意向者填写应聘人员登记表。 第八条 应聘人录用后，须进行健康检查，被录用人有严重疾病的，取消录用资格。; 第九条 新进员工携录用 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 书和其他材料到综合管理部注册报到。报到事项有: 签订试用 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 ; 签订遵守规章和保护公司秘密、知识产权承诺和连带责任保证书; 申领工作证和员工手册; 申领办公用品和其他用品 第十条 本办法由综合管理部解释、补充，经公司总经理办公会议通过生效。 第十一条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 第十二条 4 第二章 员工培养与发展制度 第一条 为了进一步开发人力资源，树立公司良好的企业形象，提高员工素质，不断为各岗位培养和输送德才兼备的优秀人才，以实现公司战略目标，特制订本制度。 第二条 教育培训体系由以下两部分组成:新员工岗前统一教育培训;员工在岗教育培训。 第三条 新员工岗前统一教育培训 新录用员工报到后应接受综合管理部组织的岗前培训，无正当理由不得拒绝参加。培训结果将作为今后定职定级的参考。 (一)岗前培训的目的: 使员工了解和掌握公司的经营目标、各项方针、政策和规章制度，尽早融合到员工队伍中去，顺利开始其职业生涯。 使新员工尽早掌握工作要领和工作程序。 (二)岗前培训的内容: 介绍公司的现状、经营范围和奋斗目标;介绍公司组织机构设置、介绍各部门人员;介绍各项办公流程，组织学习各项规章制度;介绍工作环境和工作条件，辅导使用办公设备;学习基本的岗位知识和技能。 第四条 在岗培训 通过培训，不断提高、完善员工的各项工作技能，丰富员工的工作阅历; 提高员工的安全意识和紧急情况下的救护能力，预防意外情况发生;减少员工工作中的消耗和浪费，提高工作质量和效率;提高员工的工作热情和合作精神，建立良好的工作环境和工作气氛。 第十二条 第五条 由人力资源部召集，并做好培训记录和信息反馈。本 条例由公司人力资源部负责解释。鄂尔多斯市金质质量计量仪器有 限公司 5 第三章 工资、福利制度 第一条 为了进一步保障员工在工资、福利、保险等方面的基本权益;进一步体现“按劳分配为主与按生产要素分配相结合”的分配机制，进一步调动员工的积极性，制定本制度。 第二条 公司贯彻按劳分配、以岗定薪、同工同酬的原则。公司员工工资待遇实行岗位工资制，根据业务繁简、责任轻重、技能高低、综合素质、贡献大小等综合评定的办法，进行合理划分和确定标准。 第三条 工资结构 本办法工资标准共由三部分组成:一是基本工资，二是补贴部分(医疗保险+养老保险+电话补贴)，三是绩效工资(绩效提成-考核扣款)，四是其他补助。 第四条 工资标准 1(基本工资: 总经理: 副总经理: 部门经理: 财务人员:1800 售货员:1500 业务员:1500 2(补贴部分: 医疗保险及养老保险只涉及聘用人员。具体标准为医疗保险200元/月;养老保险300元/月。 电话补贴:总经理200元/月;副总经理200元/月;部门经理0元/月;财务人员、业务员及售货员100元/月。 3(绩效工资: 绩效提成按所联系业务量多少及销售货物多少为核定标准进行确定。具体为月业务量在50000元以下的按1.5%提成，月业务量在50000至100000元的按2%提成，月业务量在100000元以上的按3%提成， 考核扣款按考核制度相应规定执行，并在次月工资总额中扣除。 第五条 工资发放方式: 工资按月发放，当月工资月底统计结算，次月5日前发放。 因特殊情况拖欠员工工资是长不得超过2个月。 第六条 公司年终对全体员工的业绩、效能、考勤、综合表现等进行综合评价，并按评比结果发放年终奖励，如部门或员工出现重大工作失误或事故的，取消该部门及责任人员年年终奖励的资格。 6 年终综合评价结果将作为下一年度工资标准核定的依据。 第十三条 第七条 本办法由人力资源部解释、补充，经公司总经理办公会议通过生效。 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 第四章 员工行为管理制度 第一条 本制度规定了公司员工的行为规范。旨在统一和规范公司员工日常 工作行为和公务礼仪行为，充分展现企业形象。 本标准适用于本公司全体员工。 第二条 仪容仪表要求 (一)着装 员工穿着及修饰应庄重大方、整洁清爽，工作时间一律着公司统一工作服。 服装整洁、完好、无污渍，扣子齐全，不漏扣、错扣。 进入工作区域，严禁打赤脚、穿拖鞋和凉鞋。 (二)仪容 公司员工应仪容得当，不提倡染发、烫发、蓄胡须。 职工应注重仪表仪容的美感，保持衣冠、头发整洁。 公司女性员工不能在公司公共区域化妆。 (三)举止 上班期间精神饱满，不得左顾右盼、心不在焉，严禁精神不振。 坐姿良好，不翘二郎腿，与他人谈话时两腿不得翘叠和晃动。 行走时保持步伐轻盈，站时不叉腰、抱肩，不依靠它物。 进入他人办公室应先敲门，得到允许后方可进入，纪律考核检查时除外。 公司内严禁吸烟，不得带酒上班。 (四)谈吐 公司提倡讲普通话，交谈中应使用文明用语、敬语。 对来访客人应礼貌、热情，同时注意个人言行举止，不得影响公司形象。 与同行交谈，注意措辞分寸，谦虚谨慎，维护公司形象，不涉及同行机密。 工作中注意团队精神，同事间友好互助、团结协作。 员工之间不互相询问和讨论薪酬、奖励、福利及其他属于个人隐私的事情。 工作中要严守职业道德，一切从公司大局出发，不得营私舞弊、破坏公司利 益不得泄露或传递公司任何保密资料。 第三条 服务用语要求 接、打电话时使用文明用语，如接听来电时习惯使用“您好，金质仪器，请 讲”，接打电话时要语调平和，尽量放低声调，减慢语速，委婉柔和。 工作中应经常使用“您好、请、对不起、谢谢、不客气，慢走、欢迎您再来” 等礼貌用语;使用服务用语时，语气要诚恳，忌矫揉造作，过分热情或过于冷淡， 7 态度生硬。 对于来访客人应热情接待，积极斟茶送水，洽谈有关事宜的业务部门应热情介绍企业情况或产品特性;对于自己业务范围之外的客人也应热情接待，耐心解答来客所提出的问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，尽量做到令人满意。 销售窗口，体现了公司的形象，不仅要认真做好接、打电话业务等事宜，对待来访客户的咨询、洽谈、购货也要做到三优一满意，即问一声好、请一个座、倒一杯水，给一个满意答复。 在各工作场所，凡遇到企业外来人员来访、参观、洽谈，或外来办事人员，需微笑问好，并主动热情的引见到其所需拜访的部门。遇到上级领导来公司巡视，应使用规范用语微笑问好。 禁止在办公楼内大声喧哗，禁止在楼道内叼烟走动，发现要及时制止。 各部门、岗位之间应积极配合，相互支持，同事之间应和睦相处，积极营造一种团结、友好、融洽、协作向上的工作氛围。 第四条 办公室整理要求 办公室只摆放必需物品，不摆放其它物品;不用物品及时入橱，不要物品及时处理掉。要保持窗明几净，地面、桌面、窗帘清洁;垃圾篓无溢满现象;饮水机、茶具清洁卫生;保持脸盆、手巾清洁;痰盂倾倒及时，清洁卫生;烟灰缸清倒及时。 第五条 对于违反本制度的员工，公司将进行考核，具体规定如下: 违反规定情节轻微、未造成任何影响的，给予经济处罚10元; 违反规定造成公司内一定范围不良影响的，给予经济处罚10,50元; 违反规定影响公司形象、情节轻微的，给予经济处罚50,100元; 违反规定且严重影响公司形象、情节恶劣的，予以解除劳动合同; 第十四条 第六条 本制度自颁布之日起执行。鄂尔多斯市金质质量计量仪器 有限公司 8 第三篇 行政管理 第一章 行政管理制度 第一条 为加强公司行政事务管理，理顺公司内部关系，使各项管理标准化、制度化，提高办事效率，特制定本规定。 第二条 各部门、各位员工都必须严格遵守公司各项规章制度的管理规定，照章办事，严于律己。 第三条 公司的人员招聘、退职、辞退须由公司统一安排办理，各部门、个人均无权单方面辞退员工。 第四条 各类新聘员工原则上实行三个月的试用期，工作能力强，表现良好的可经考核缩短试用期，安排岗位，签订劳动合同，享受公司规定的薪资和福利待遇。 新聘员工在试用期内须先经过培训后方可上岗。 第六条 第七条 退职、辞退的员工须有本人或公司提出的书面申请，经公司主管领导同意后，交清相关手续和经济业务往来账目，由人力资源部给予办理相关手续。 第八条 公司定期和不定期对员工进行培训，以增强员工的业务素养和技术能力。如集中学习、技能培训、参观考察等。 第九条 公司员工的薪资管理，由公司制定统一的薪资管理方案，经总经理办公会议讨论通过后按期执行，考核亦同。 第十条 各部门负有对口管理责任和相互监督、管理之义务。 第十一条 各级员工应加强学习，提高自己的业务素养和道德水准。 第十二条 本办法经公司总经理办公会议通过生效。 第十五条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 9 第二章 印章使用管理制度 第一条 为了加强对公司印章的保管，严格使用程序，保障公司权益，制定本制度。 第二条 公司印章包括公司公章、财务章、合同专用章、发票专用章、财务人员印鉴。公章及合同用章由综合管理部保管，财务章、发票专用章、财务人员印鉴由财务部保管使用。 第三条 任何人员使用、借用公司印章均必须办理印章使用登记手续，经领导批准后方可使用或借用。严禁个人私自将公司印章带出公司使用。 第四条 财务印鉴应分开由二人进行保管。 第五条 违反公司印章使用规定，造成的后果当事人负完全责任，构成犯罪的移交司法机关处理。 第十六条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 10 第三章 文件管理制度 第一条 为了正确记录公司各项业务，充分发挥文件在各项工作中的指导作用，根据有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。 第二条 文件管理内容主要包括:上级来文，公司业务来文、传真，外出调研获取的资料、公司内部的会议记录及本公司上报的各类文件、资料。 第三条 综合管理部负责接收上级部门或其他单位发来的公文、材料等，并签名。 第四条 收到的文件按行政、业务、销售等分类登记，并将收文日期、序号、单位、标题、份数等逐一填写清楚。 第五条 综合管理部接到文件后，要认真及时办理，急件随到随办，先分总经理、副总经理传阅、签字，需要在全体员工大会上传达的，综合管理部可安排时间向全体员工传达。 第六条 文件办理完毕，应在收文登记本上注明，写明办理日期，并简要写明办理结果。 第七条 各部门将办理完毕的文件，按不同的分类和序号分别归放在相应的文件夹内，以备查寻。 公司管理的各类文件，未经审批任何人不得随意复印、借阅或透露第八条 文件有关信息，否则按泄密论处。 11 第四章 车辆使用及维护管理制度 第一条 司机的管理责任 1、公司司机必须遵守《中华人民共和国道路交通安全法》及有关交通安全管理的规章制度，安全驾车。 2、取得国家正式的机动车驾驶证，并在有效期内。 3、不疲劳驾车、超速行驶，不超载、不酒后驾车。 4、爱惜公司车辆，平时注意车辆的保养，经常检查车辆的主要机件，确保车辆的正常行驶。 5、出车前，要例行检查车辆的轮胎、水、电、油及其它性能是否正常，出现不正常时，要立即加补或调整。 6、每天抽适当时间擦洗自己所开车辆，以保持车辆的清洁卫生(包括车内，车外和引擎的清洁)。 7、出车执行任务，遇特殊情况不能按时返回的，应及时设法通知管理人员，并说明原因。 第二条 单位用车管理 1、本公司人员因公务用车需事先向综合管理部申请登记，说明事由和目的地，填写出差派车单，综合管理部依照事务重要性和紧急程度合理派车，不按规定办理申请的不得派车。 2、公司配备的业务车辆不得随意开回家，严禁公车私用。 3、出车回来，清洗干净车辆，由综合管理部核验后，将车交回综合管理部。 第三条 车辆证件管理 1、公司车辆的汽车登记证由公司综合管理部统一管理;驾驶证、行驶证、养路费、保险、营运证、税费由司机随车妥善保管，遗失自负。 2、公司车辆审验事务由综合管理部统一安排专人负责。 第四条 车辆维护管理 1、司机发现所驾驶车辆有故障时立即报告维修，否则本车司机要对由此引发的后果负责。 2、车辆故障应立即报告综合管理部，可以自行修复的，报销购销材料零件费用;无法自行修复的，提出具体的修理意见(包括维修项目和费用等)到指定维修厂维修，私自将车辆送厂维修不予报销。 2、若由于司机使用不当或车辆疏于保养，而致车辆损坏或机件故障，所需 12 维护费，由司机负担。 第五条 车辆违规与事故处理 1、司机因故意违规或证件不全被罚款者，费用不予报销;若因无证驾驶、酒后驾驶、超速行驶、违章行车发生事故，后果自行负担。 2、违反交通规则，其罚款由司机负担。 第六条 车辆燃油由人力资源部统一管理，按月登记起始里程数核定燃油。 13 第五章 计算机设备管理制度 第一条 计算机设备安装和使用 为了保证计算机设备的正常运转，确保各种业务数据的安全，防止意外事故的发生，必须加强设备的使用管理，建立严密的设备操作规程，并严格遵守执行。 第二条 设备的配备。各部门每年根据业务需求，向综合管理部审报计算机及附属设备需求申请。设备领回后，登记入库，并根据实际领回的数量，分配给各部门。设备下发时，登记出库手续。 第三条 设备的安装调试必须严格按照相应设备的安装指南进行，技术含量较高或安装、操作难度较大的设备应请专业人员安装、调试后，对我公司操作人员进行相关技术培训后方可操作。 第四条 运行操作必须按操作手册进行。发现设备异常现象，应及时通知综合管理部，经维护正常后继续使用。 第五条 不得随意变更计算机设备使用地点、增减或拆卸，如必须更改地点和配置，应报综合管理部并指定专人操作。 第六条 设备的维修和保养的要求 第七条 对于使用年限超过折旧期的设备，可根据具体情况进行报废处理。各部门必须填写设备保费申请表，由人力资源部审核后，报总经理批准报废。 未经审批，任何人不得随意转借计算机、打印机等设备，也不得随第八条 意代他人处理工作。 14 第六章 保密制度 第一条 为保护公司知识产权和商业秘密，维护公司的利益，特制定本制度。凡是公司的工作人员，不论其在什么时期进入公司工作，从事怎样性质的工作岗位，都应遵守本制度，有义务和责任保护公司的知识产权，保守公司的商业秘密，维护公司的利益。 第二条 涉及的知识产权、商业秘密有如下内容: (一)公司对外签订的各种经济合同和协议(包括全部内容和格式式样); (二)公司相关工作人员拟定和执行的工作方案和计划(包括生产、销售、采购、管理等一切相关工作的内容); (三)公司客户的销货渠道、供货渠道，客户的名称、姓名、地址、电话、传真号、电子信箱、网址、信函、联系人、价格表(或价格)、传真内容、电子信件、签约文件、结算文件、经营方法、进货、供货数量和时间、地点(包括目的港、产地等)、生产经营情况、商品品种、品质要求、运输等一切能反映客户全部状况的信息资料均属保密范畴。 (四)公司在经营管理中总结、编制反映工作状况的各种表格(含空的格式)及文件、各种规章制度，均属知识产权和商业秘密。 (五)公司已经和即将申领的商标及各种设计方案。 (六)公司拟新建项目和已建项目的可行性报告、设计方案、图纸、技术指标、设备参数、设备规格、型号、设备采购方案等一切相关资料。 (七)公司的财务状况以及与银行的业务往来情况。 (八)公司的任何一个客户档案资料(包括信用证、提单、发票等公司业务制度中规定的所有资料)。 (九)凡是能为公司带来经济利益，具有实用性的，要求保密的所有技术信息和经营信息、管理信息全部为公司的知识产权和商业秘密。 第三条 本制度适用于本公司所有工作人员，与劳动合同合并执行，是劳动合同的组成部分，具有同等的法律效力。不因劳动合同的解除或因除名等其它方式解除劳动关系而失效。对凡是在本单位工作过的人员不因其是否签订劳动合同，同样具有约束力。 第四条 出现下列情况之一者，给予警告，并扣发工资100元以上500元以下: (一)泄露公司秘密，尚未造成严重后果或经济损失的; (二)泄露公司秘密但采取补救措施的。 15 第五条 出现下列情况之一的，予以辞退并赔偿经济损失。 (一)故意或过失泄露公司秘密，造成严重后果或重大经济损失的; (二)违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、收买或违章提供公司秘密的;(三)利用职权强制他人违反保密规定的。 第六条 本制度规定的泄密是指下列行为之一: (一) 随意复制、复印公司秘密文件 (二) 使公司秘密被不应知悉者知悉的; (三) 使公司秘密文件超出了限定的接触范围，而不能证明未被不应知悉者知 悉的。 16 第七章 出差管理制度 第一条 为加强出差管理，节约费用，特制定本规定。 第二条 员工出差依据下列程序处理: 1、出差前填写“出差审批单”，并根据出差地点、天数等情况计划出差费用。 2、出差人凭核准的“出差审批单”可向财务部暂借出差费用，出差返回后一周内整理所有票据，报销费用，结清暂借款。 第三条 部门经理出差一律由总经理核准。 第四条 出差途中因病或遇意外灾害或因工作需要确需延时，经领导同意后可延时返回。任何人不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销差旅费，并依情节轻重予以处罚。 第五条 出差费用报销规定: 1、出差费用由财务部根据出差审批单的往返地点、业务内容、出差时间对报销费用进行审核。并经会计、经理审核批准后到出纳处结报。 第十七条 2、出差往鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 返交通费凭票据实报实销(包括长途汽车、火车票、船票、飞机票)。 3、出差产生的住宿费、伙食费、中途(目的地)交通费按实际发生数额实报实销。 4、出差补贴按下列标准报销:市外30元/人/天，市内10元/人/天。 5、带车出差的按目的地往返公里核定燃油，过路费凭票实报实销，超出部分自理。 第六条 出差交通工具的选择: 1、出差路线应选择最短而且最方便的线路，应尽量减少出差所用时间。 2、交通工具应尽量选择经济实用，乘做火车8小时以上可乘硬卧，特殊情况经总经理批准可乘软卧或飞机。 3、出差途中若遇不可抗拒因素改变计划时，须汇报上级领导并经上级领导同意后，按实际旅费报销。 第十八条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 17 第八章 卫生管理制度 为了搞好清洁卫生、美化环境，提升企业形象，保持企业良好的精神风貌，对公司各部位的卫生实行承包负责的办法，并制定以下卫生管理制度: 第一条 库房、展厅严禁吸烟，不得随地吐痰。 第二条 办公楼内各部门责任区、室内坚持每日清扫，保持设备清洁，物品摆放有序，无烟头、痰迹、杂物等，屋顶蜘蛛网及时清除。 第三条 各工作人员要搞好个人卫生，对自己负责的门市部、展厅、办公室等区域的卫生要认真清理。时刻保持区域、货物的干净整洁。 第四条 综合管理部要督促各部门、各工作人员加强卫生工作，并适时予以监督检查。 第十九条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 18 第三编 财务部管理制度 第一章 财务管理制度 第一条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，制定本制度。 公司销售收入、财务费用、经营费用、生产费用等开支实行收、支两条线运行的原则，即:销售全额上交公司，任何人或部门不得挪用、截留、作支。费用支出一律通过申报、审核、审批三级审核的原则支出。即经办人整理;会计审核;总经理批准。 第二条 公司支票由出纳保管，财务章、法人章由会计保管，并按照相关规定使用。 第三条 财务部对公司库存的货物及门市部待销货物有监督责任，可在任意时间进行盘点。短缺货物，视为销售;多余货物全部归公司所有，每次进行货物盘点后应进行文字说明，并报告领导。 第四条 财务部对公司往来账具有直接监督责任，并经常督促销售部门采取相应措施。 第五条 对于特殊情况确需赊欠的客户及其它应收条，必须有书面申请并经公司领导签字同意后方可执行。在账条到期后由财务部安排专人督促申请人收回欠条，无法收回的条项申请人承担直接责任，必要的情况下公司可通过法律途径追究当事人的法律责任。 第六条 财务部工作人员必须按照公司财务制度开展工作，并严格执行公司的保密制度。对工作过程中不按照制度执行的，追究相关责任，给公司造成重大损失的将通过法律途径解决。 第七条 订购的产品经过保管验收入库，并将入库单与订货单进行核对，确认无误后方可办理出库、领用手续。 第八条 差旅费、办公费、招待费等相关费用一律使用正式发票，由当事人负责整理，会计审核，经理审批后方可报销。 第九条 日常零星开支可由当事人暂时垫付或向财务预借，于每月25日之 19 前整理报销。 第十条 与公司有长期业务关系的供应商或服务商必须签定合同，并索取相应的资质证明(营业执照或法人代码证、身份证、税务登记证、开户许可证的复印件)。 第十一条 坚持公司管理原则，运用法律法规，合理构建公司财务核算体系和手续衔接流程。 第二章 产品采购、进货流程(见图1) 一、公司财务人员应适时掌握公司所有货物的存量、门市部销售情况，根据存量及销售情况及时提出采购计划，经公司领导批准后，按照采购流程图所示程序进行采购、进货。 二、所进货物统一由保管人员统一验货入库。 三、保管人员根据产品采购单或订货单的产品数量、质量、型号、规格、生产厂家、订货号、订货日期等信息，详细查验到站货物，如有疑问或存在出入的应及时与采购人员联系，问题重大时应及时向领导报告。 四、订购货物经保管人员确认无误后方可办理出库、领用手续。 第二十条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 20 图1:产品采购流程图 业务部门根据 货物保管人员 采购部门 客户临时需求申请 根据库存情况申请 搜集供应商 及产品信息 询价(参照网络及其他经 询价单存档 销商价格，向厂家索取经 销商价格) 索样或实地查看 确定合格供应商 合格供应商名录 订货 (经理审批) 签订购货合同 付款付款 21 验货验货 退回不合格品退回不合格品 第三章 产品仓储保管流程(见图2) 一、仓储保管人员对公司采购货物应及时办理入库手续，及时上账，并准确掌握库存货物的种类、数量等详细情况。 二、仓储保管人员根据展厅展览需要，向展厅领取样品，并办理领用出库手续。 三、仓储保管人员根据维修人员的申请，向其领取适量的货物，并办理领用出库手续。 四、仓储保管人员根据销售门市部的申请为其领取货物，领取货物时应办理领用出库手续。 五、仓储保管人员应定时点库，核对库存。 六、公司管理层可随时对仓储货物进行不定期点库，以核对库存。对于长余货物一律上交公司，短缺货物按销售论处，由仓储保管人员按销售价折价赔偿。 七、未经领导同意，不得存放个人物品或代他人保管物品。 第二十一条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 22 图2:产品仓储保管流程图 不定期点库 公司管理层 点收 库归 长公 余司，采购产品(合格品)验货入库 货记 物 入 点货 库 确定库存、上账 短 领货、出库(办理手续) 缺 货 物 视 为产品 产品 维修 销 售 展示 销售 人员 厅 门市 仓 储部 保 管 人 员展毕产品入库 结余入库 或缺陷产品返厂 按 价 赔 偿 23 第四章 产品销售流程(见图3) 一、产品销售人员、维修人员根据门市部存放货物情况、客户需要、维修备货需求，向仓储保管人员领取货物。领取货物时应办理出库、领用手续，双方签字。 二、销售产品必须以公司统一定价为依据，销售价格不得低于产品价格表中标注的最低价。如有客户进行大宗订购，确需以批发销售时，须经公司领导批准。 三、销售产品应为客户出具收据，并按收据所示金额上缴销售货款。如有客户要求虚开收据的，经批准后可适量虚开，同时备注实收货款数额，上缴货款时按实收货款结算;有客户需要出具税票的，应在货款中加入税额。 四、销售人员应于每周一上缴前一周全部销售货款，与出纳办理销售结报手续，并以此作为销售人员绩效工资定额依据。 五、维修人员在执行维修任务结束后，填写维修服务清单及配件收据，分别列清维修费用及所用配件费用。维修返回后及时上缴修理费用及配件销售费用，办理相关结报手续，并以此作为维修人员绩效工资定额依据。 六、若客户不能付清维修费用或货款的，经领导批准确认后方可予以赊欠，赊欠货款由相关领导追收。 第二十二条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 24 图3:产品销售流程图 根据合同按月结报 每周一结报 公司财务部 销售人员每周上报领货单 按月上报库存 产品仓储保管 领货、出库(办理手续) 产品 产品 维修 展示 销售 人员 厅 门市 部 凭票领货，无领货单的须经销售产品须出具收据，开发 领导同意后打领货欠条 票须加税金，虚开须审批 25 协议 单位 终端(如 客户 中石 油) 第五章 业务派遣流程(见图4) 一、公司所有出差业务须执行业务派遣流程。 二、公司人员因业务需外出时，提出出差申请，到综合管理部办理业务派遣手续，经领导批准后方可出差。 业务派遣单须注明下列事项:出差事由;出差人;出差日期;交通工具情况(自带车注明里程数);目的地或服务对象(如加油站)。 三、公司人员在出差过程中未经领导同意不得随意改变行程，不得办理个人事务。在出差过程中另有其它业务须改变行程或延长出差日期的，须及时报告领导。 四、出差人员在返回后应及时报告出差情况。按维修服务清单及收据所示金额，及时上缴所收货款或维修费用，并按规定程序报销差旅费用。 五、收入的上缴与费用的报销必须分开进行，收支两条线。 第二十三条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 26 图4:业务派遣流程 业务需要 出差申请 综合管理部核对车辆、行程、领导审批 填写业务派遣单 出差计划等情况 出差返回 出差返回 出差返回 按要求上缴业务收入 按标准报销出差费用 27 第六章 费用报销流程(见图5) 一、公司因采购、出差等所产生的费用，须按程序审核，一支笔审批。 二、公司人员或出差人员按出差计划填写借款单，经领导批准后从财务部预借一定数额现金。 三、公司人员在填报差旅费用时，严格按照出差管理制度制定的相关标准执行。 四、公司人员在执行任务返回后，所收取的业务收入与产生的差旅费用要分开填报，收支两条线。 五、公司人员在采购或出差过程中支付相关费用时，应索取正式发票。对方没有正式发票的可索要正规收据，并加盖对方印章。 六、因特殊情况未能索取正式发票的，在报销费用时应书面说明理由。 七、涉及到费用支出的事项，一律由会计审核，经理审批。 第二十四条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 28 图5:费用报销流程 财务部预借款 经理批准 出差人员或当事人 按核定标准整理票据， 填写经费报销单 经理批准 财务部 会计审核 核减预借款后报销 第二十五条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 29 第七章 公司发票使用制度 第一条 为加强发票管理，根据国家有关法律、法规财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第二条 发票管理人在领用发票后应先清点数目，如遇缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回税务部门。 第三条 发票填写要按全联次填写客户的单位名称、日期、品名、规格、数量、单价、金额、销货单位名称、开户行、账号及联系电话，所开内容必须为我公司正常开展的业务或经营的产品，不得胡乱编造，开票人须签字、加盖发票专用章。 第四条 发票填开金额不能高于公司零售价格，特殊情况高于零售价格的，经公司领导签字同意后，方可填开。发票填开必须按照真实的购销业务发生情况填开，不得虚开发票，虚开发票一经发现或造成不良后果，公司将追究当事人的责任。 第二十六条 鄂尔多斯市金质质量计量仪器有限公司 30