中国全球基金疟疾项目执行指导手册（试行）正文

前 言 中国全球基金疟疾项目（2010.7.1-2015.6.30），总预算168,558,183美元，覆盖云南、海南、安徽、湖北、河南、贵州、西藏、江苏、山东、广西、广东、江西、浙江、四川、湖南、重庆、辽宁、上海、陕西、甘肃等20个省（直辖市、自治区）的75个一类县和687个二类县。总目标为，到2015年，全国除云南部分边境地区外，其他地区均无本地感染疟疾病例。 项目包括六部分内容：（1）使疟疾病例及时得到正确诊断和规范治疗；（2）使项目地区居民得到更好的疟疾预防措施；（3）加强健康教育和社区动员，促进疟疾防治意识，需求和行为的改变；（4）加强特殊人群的疟疾防治和管理；（5）加强疟疾监测，及时发现和报告疟疾病例；（6）政府动员，加强项目管理，提高国家消除策略执行质量。 根据《中国消除疟疾行动 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 （2010-2020年）》及全球基金项目管理要求，中国全球基金疟疾项目办组织编写了本手册（试行），以规范各级项目的管理与实施，确保项目目标如期实现。 第一章 项目组织机构 一、项目领导协调机构 （一）中国全球基金项目国家协调委员会（CCM） 中国全球基金项目国家协调委员会（CCM）是根据全球抗击艾滋病、结核病和疟疾基金（简称全球基金）的有关要求，为审议、批准和协调申请全球基金项目，督导和指导经全球基金批准在中国境内实施的项目而建立的协调机构，主要通过CCM全体会议、CCM专项工作组以及CCM监督委员会来完成项目申请审批、项目工作计划和进展报告评估、项目协调与监督等各项工作。 （二）卫生部 全球基金项目作为中国消除疟疾行动的重要组成部分，卫生部负责确定项目总体目标，审批项目工作计划和经费总体预算，监督评估项目实施情况，协调解决项目实施过程中的重大问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 。 （三）省、地市、县级卫生（厅）局 省、地市、县级卫生（厅）局负责项目在本辖区的领导协调和组织实施，组织督导和检查项目实施进展，协调解决项目实施过程中的重大问题。 二、项目执行机构 （一）中央执行机构 中国疾病预防控制中心作为中央执行机构（PR），下设办公室、财务部、采购部、监督与评估部、人事部、审计部以及国家疟疾项目办公室、国家艾滋病项目办公室、国家结核病项目办公室，主要负责各病种全球基金项目的计划制定和组织实施。 （二）中国全球基金疟疾项目办公室 中国全球基金疟疾项目办公室依托中国疾病预防控制中心寄生虫病预防控制所，负责项目具体管理工作。具体职责：编制项目工作计划并组织实施；负责资金申请、拨付及财务管理，配合PR采购部完成物资采购的计划制定、物资分发与管理；对下级项目执行单位提供技术支持并开展监督与评估；汇总上报项目工作报表报告；接受有关部门的项目督导与审计。 （三）省级疟疾项目办公室 各省（自治区、直辖市）疾病预防控制机构（寄生虫病防治研究所）成立省级疟疾项目办公室，作为省级项目执行机构（SR），具体负责本省（自治区、直辖市）项目实施工作。主要职责是：编制全省项目工作计划并组织实施；负责资金拨付与财务管理以及项目物资分发与库存管理；对下级项目执行单位提供技术支持并开展监督与评估；汇总上报项目工作报表与进展报告；接受有关部门对项目的督导与审计。 （四）县级疟疾项目办公室 各县（市、区）疾病预防控制机构成立县级疟疾项目办公室，作为县级项目执行机构（SSR），具体负责本县（市、区）项目实施工作。主要职责是：编制全县项目工作计划并组织实施；负责项目资金使用与管理以及项目物资分发与库存管理；对乡（镇）卫生院提供技术指导并开展项目督导；汇总上报项目工作报表报告；接受有关部门对项目的督导与审计。 （五）地市级疾病预防控制机构 原则上不设项目办公室，应积极参与项目的实施，可受省级项目办委托，承担对所辖的县级项目办进行督导检查、提供技术指导与培训等工作。 （六）其他项目执行机构 国家质量监督检验检疫总局、教育部、中国医药国际交流中心、英国无国界卫生组织、互满爱人与人、中国红十字总会等合作单位作为项目次级执行机构（SR），成立项目办公室，具体组织实施各自所承担的项目活动，其职责同省级疟疾项目办公室。 各合作单位的下级单位如承担相应的项目活动，也可成立项目办公室作为SSR，具体组织实施相应的项目活动。 三、项目参与部门与机构 政府各有关部门为项目执行提供政策支持；协助解决疟疾消除工作中的重大问题；组织动员社会各方面力量积极参与项目工作；参与项目的调研和督导评估工作。 各级医疗卫生机构提供具体的疟疾防治服务；制定技术指南和实施方案，支持项目工作有效的开展；组织培训并参与项目督导。 社会组织（妇联、共青团、村民小组等）可根据各自工作特点，参与具体项目活动的实施。 第二章 项目总体要求 一、项目实施以各级项目办公室为主体，采取主任负责制。项目报表、年度报告、计划方案、阶段总结及其它重要文件均由项目办主任或其委托人签字盖章方可作为有效文档上报。 二、各级项目执行机构应主动加强与卫生行政部门的协调和沟通，积极接受卫生行政部门的监督与检查。 三、国家、省、县项目办公室应确定专人分别负责项目常规管理、信息管理和财务管理，明确工作职责和管理程序，并采取每月例会制度加强项目办内部的沟通与合作。 四、各级项目办公室应加强沟通与联系，实行逐级请示制度。凡涉及项目计划和经费预算的调整、项目执行出现问题及其它重大情况等，应及时向上一级项目办公室报批和请示。 五、各级项目实施机构应积极发挥项目专家组或技术指导小组的作用，项目执行和管理中存在技术问题应及时组织专家进行论证。 六、加强资料管理和归档。各级项目执行单位视各自职责和工作范畴，以纸制文档和电子档案两种形式保留工作记录、原始数据、项目报表、计划方案、工作总结等各类资料。上一级执行机构应保留下一级机构上报的电子资料和纸制文档。 第三章 重点项目活动实施要求 各级项目办应健全内部 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，明确工作职责和程序，根据工作计划内容，分项目领域设专人负责项目活动的组织实施与管理，每项活动的开展做到有实施方案、有工作记录、有工作总结、相关资料归档整齐、保存完整。各级项目办应定期就项目实施情况及时总结分析，对存在的技术问题应及时组织专家进行论证，对出现的组织管理问题及遇有突发或重大事件，应及时主动向上一级项目办和本级卫生行政部门汇报与协调。 一、疟疾病例发现、治疗和报告 各级各类医疗卫生机构应按照《疟疾诊断 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 （WS-259-2006）》及时筛检“三热”病人，对发现的疟疾病人，应按照《国家抗疟药使用原则与方案》进行规范治疗，并在24小时内上报。对间日疟疾病人的治疗，乡镇卫生院应组织专人开展服药督导。对所有疟疾报告病例，县疾控中心应立即进行疟原虫血检核实，并在3日内完成流行病学个案调查。 各级应妥善保管疟疾病例诊断、治疗、报告等数据资料，包括：发热病人登记本、发热病人血检登记本、病人血片及送检单、血检复核记录表、疟疾病人登记本、病人处方、间日疟治疗督导服药表、病例报告卡、个案调查表、药品出入库记录、血检工作补助表、病人治疗工作补助表，及月度、季度或半年度工作报表和报告，确保项目资料完整、数据真实可靠。 发放病人血检和治疗的劳务补助时，应根据血检和治疗的工作记录，填写补助领取表格，须由具体承担工作的人员签字领取，不得代领代签和超额或超标准发放。 二、主动病例侦查 主动病例侦查活动由县级项目办组织乡镇卫生院实施，主要目的是搜索发现疟疾病例，掌握疟疾发病的实际情况。 主动病例侦查应在疟疾高发村、历史疫点村、有疟疾疑似病例的村及周边的自然村开展。每个自然村至少入户调查200人，人口数不足200人的自然村全部调查。对遇到现症发热病人和近1年内有疟史、疑似疟史或发热史者进行登记，并采血镜检或用RDT检测。在发现疟疾新发病例、疟原虫带虫者、疟疾漏报病例或近1个月出现2例及以上疟疾病例的自然村，需对全村居民进行采血镜检或RDT检测。对发现的疟疾病例应进行规范治疗和及时报告。 主动病例侦查的原始记录应妥善保管，包括：现场工作记录表、血检（RDT）检测登记表、主动病例侦查活动总结等。县项目办应建立主动病例侦查数据库，并及时整理分析，对当地疟疾流行态势进行评估，提出相应防治建议和具体措施，并形成工作报告，按要求上报。 三、间日疟病人休止期根治 县项目办负责间日疟休止期根治工作的计划编制、药品供应、组织实施、技术指导和质量控制，特别是要制订药物副反应处理预案，成立药物副反应处理小组，对督导服药工作人员集中培训。 乡镇卫生院应根据上年度间日疟报告病例名单，开展人群摸底调查，确定休根服药对象，组织村医开展督导服药工作。督导服药时，村医应做好送药上门、服药宣传、看服到口、服后签名工作，确保服药质量和服药全程率，并密切观察群众服药情况，及时报告、配合处理可能发生的副反应事件。县项目办应加强对休根工作的质控督导，及时发现和纠正工作中存在的问题和不足，对未达到质量控制指标的服药对象要组织补服。 县项目办负责发放休根督导服药补助，乡镇卫生院组织领取。领取时须提供计划服药名单、督导服药工作表和补助领取表，须由具体承担工作的人员签字领取，不得代领代签和超额或超标准发放。 乡镇卫生院应在活动结束后收集整理督导服药登记表并上报。县级项目办应及时进行汇总统计，形成工作总结报告。 四、疫点处理 疫点指出现疟疾病例并具有传播条件的自然村或居民点。县项目办应根据工作计划及本地疟疾流行传播情况，判定当地疫点性质，制定疫点处置实施方案，组织开展对相关乡镇卫生院防保员及村医的专业培训，统筹全县疫点处置工作，加强质控督导。 疫点处置前须调查疫点疟疾流行情况及其性质。疫点处置的主要措施包括：疫点村主动病例侦查、病例规范治疗、病例溯源、高危人群预防服药、杀虫剂处理蚊帐或室内滞留喷洒、发放疟疾防治宣传材料、提供疟疾咨询服务等，以清除传染源、阻断疟疾传播。 疫点调查处置的相关工作资料应妥善保存。县项目办应建立相应数据库，对疫点调查处理工作及时总结，评估疫点处置是否达到清除传染源、阻断疟疾传播的效果，并提出进一步的防治工作建议。 五、媒介监测与控制 （一）媒介监测 媒介监测内容主要包括媒介种群、密度和对杀虫剂抗性的监测。 省项目办应根据项目工作计划及本省疟疾流行与媒介分布情况，确定媒介监测县，供应监测器材，组织实施监测工作，提供相关技术指导。 有媒介种群和密度监测任务的县，应选择具有代表性的监测点，采用室内外人诱和室外灯诱的方法，按项目工作计划安排，每月进行两次媒介监测，每月监测结果应及时上报。 有媒介抗性监测任务的县，应选择具有代表性的监测点，采用成蚊滤纸接触法，按项目工作计划安排，开展媒介抗性监测。 由县项目办保管捕蚊记录表、统计表和捕获的按蚊标本。省、县项目办应及时分析媒介监测数据，形成年度监测报告并逐级上报。 （二）媒介控制 在云南、海南和贵州项目地区，由县项目办提供上一年度本县以自然村为单位的发病率资料，由中国红十字会在发病率大于1%的自然村免费发放长效蚊帐，由县项目办组织乡镇卫生院在发病率小于1%的自然村实施杀虫剂浸泡蚊帐，并向孕妇等特殊人群免费发放长效蚊帐。在所有项目地区，凡出现本手册定义的疫点，均需由县项目办组织开展疫点室内滞留喷洒。 蚊帐发放或浸泡过程中，应同时开展安全使用的健康教育，并详细记录开展时间、自然村名、户主姓名、蚊帐发放/浸泡数量、受益人签字等，整个过程须公开、公正、透明。相关资料应妥善保管。 六、健康教育 省项目办应统筹安排全省的各项健康教育活动。在开展健康教育宣传活动前，组织县项目办开展健康教育需求调查，了解项目县既往疟疾防治宣传教育工作的内容和宣教活动的效果，调查项目地区已有健康教育传播材料的种类、数量和使用方式、了解调查人群的疟疾防治的知识态度及行为方式，接受信息传播的途径、希望接受的载体类型及接触方式、确定需要开发传播材料的核心信息和传播渠道。根据需求调查结果，省项目办应统筹制作健康教育材料，组织实施健康教育活动。 每次健康教育活动结束后，县项目办应及时统计健康教育材料发放数量、受益人群数量，评估健康教育活动效果，形成总结报告并逐级上报。对于一类县，县项目办还应协调各行政村建立村级核心小组，指导开展村民健康教育工作。各级项目办开展健康教育活动中的相关影音、文字、受益人签字等资料应妥善保存。 七、会议与培训 各级项目办组织开展的各种会议和培训活动，应严格按照项目工作计划安排。下发的正式通知应明确主题、内容、时间、地点、参会人员，同时编制预算表报项目办主任批准，并准备日程、签到表、教材或会议资料。 会议或培训期间应做好本人签到及影音、文字等工作记录。对于培训活动，应在培训结束时，对学员进行培训效果的测试和考核。 应在会议/培训结束后5个工作日内，形成会议或培训的总结或纪要，并制作决算表，及时报账。会议或培训的相关文件要及时整理归档。 第四章 项目督导 一、督导目的 了解项目进度，核实各级项目数据报表，及时发现和解决项目执行中存在的困难和问题，指导下级项目人员规范开展项目工作。 二、组织安排 各级项目单位应设专人负责项目督导工作，编制项目督导计划，组织实施项目督导活动，定期上报督导报告，追踪项目督导整改效果，并培训指导下级单位项目督导。 每次督导时，应根据工作需要确定被督导单位及督导重点，编制督导方案，成立由项目管理人员、财务管理人员、技术人员组成的现场督导组，并适时邀请卫生行政部门、合作伙伴代表参加，也可根据实际情况组织开展下级项目单位间的交叉督导，促进项目单位间的学习交流。 三、督导频率与地点 按照项目工作计划，各级督导频率具体安排如下，各级各地可根据项目需要，统筹安排，整合资源，适当增加督导频率。每次督导地点须到最基层的项目点即村级，并走访相关人员。 各级项目督导活动频率及督导地点要求 督导活动 督导频率 督导地点 国家级督导 每省：2次/年 省/县/乡/村 省级督导 每县：2次/年 县/乡/村 县级督导 每乡：2次/年 乡/村 乡级督导 一类县行政村：2次/年 一类县行政村：1次/年 村 四、督导内容 项目督导内容应紧密围绕工作计划活动、督导与评估指标。开展项目督导时应根据工作计划和指标完成情况，参考督导要点表（附表1）和数据质量审核记录表（附表2），根据各自实际情况，确定督导重点，开展督导。 督导省、县级时应重点关注项目整体执行情况，包括项目办人员建设、各级项目活动与各项指标完成情况、经费预算执行情况、疟疾病例治疗与补助发放情况、项目报表、物资使用与保管情况以及现场督导整改情况等。督导时可抽取相关数据指标进行逐级核实，并追踪数据原始资料的真实性、可靠性。 督导乡级时应重点关注项目人员能力建设、疟疾病例治疗、补助领取与发放、杀虫剂浸泡现有蚊帐、休根治疗、疫点处理、主动病例侦查、显微镜及药品使用与保管情况、乡级报表及督导质量等。 督导村级时应重点关注疟疾病例治疗与补助领取情况、健康教育及材料接收发放情况、以及验证各类项目活动（病例治疗、休根、浸帐、主动病例侦查等）的真实性和数据的可靠性。 五、督导工作程序与方法 每次督导工作可分为前期准备、现场督导、督导情况反馈、督导报告与整改追踪等四个阶段。通常采取听取汇报、查阅资料、现场走访调查等方法，逐级检查核实项目报表、文件、处方等原始资料，了解项目各项活动进展。具体程序可参照督导流程图（附图1）开展督导工作，具体程序方法如下： （一）前期准备工作 成立现场督导工作组，编制督导方案，明确督导时间、地点、内容与方法及人员分工，督导内容必须依据工作计划各项活动实施进度情况确定，并准备被督导单位的相关背景材料，进行督导人员统一培训。同时，与被督导项目单位协商确定督导初步日程安排，并下发督导工作通知。 （二）现场督导 1、听取汇报：现场督导工作组介绍督导目的与要求，通过听取被督导单位项目进展汇报，了解项目整体进展，发现需要进一步核查的问题。进展汇报内容主要为项目活动及指标完成情况、预算执行情况，存在的问题与建议；被督导单位提供项目进展汇报书面材料，也可以采取幻灯形式汇报。 2、查阅资料：对于报表、文件、会计账簿等资料，首先核实资料内容的完整性与真实性；然后通过随机抽取有关数据，逐级核实上报数据间的符合度，直至追查到该数据的原始记录，评判数据资料的准确性与真实性；对于处方、签到表、报销发票等原始记录，应核实记录填写是否完整、是否规范，根据需要可走访原始资料记录人与被记录对象了解原始记录的真实性。 3、现场走访调查：依据资料查阅的数据与发现的问题，通过现场走访调查，核实项目活动落实效果。可以与各级项目人员进行座谈或小组访谈，了解项目人员对项目情况掌握程度及培训效果；观察基层人员仪器设备操作与检查情况，了解培训效果及技术能力；走访调查村民或中小学生，了解健康教育、病例治疗等项目实施效果，验证病例治疗、蚊帐浸泡、疫点处理、健康教育等项目工作的真实性和数据的准确性；实地检查仓库是否符合项目物资储存要求，查阅仓库出入库登记并询问物资保管人员，了解项目物资流向与库存管理与检查设备保管运转情况。 现场督导工作应注意多听多看多问多记，对于发现的问题应多收集与其相关的数据、原始记录，必要时可以将相关资料复印带回。 （三）督导情况反馈 现场督导结束后，督导组需在被督导项目单位进行情况反馈。必要时可邀请被督导单位同级卫生行政部门相关领导参加。 （四）督导报告与整改追踪 根据督导收集的资料进行整理分析归纳，并撰写督导报告（乡级填写《督导工作表》）。督导报告应简述督导工作组现场工作情况与被督导单位项目进展情况；详细描述重点分析存在的问题，依据客观事实归纳问题，提出具体的整改建议并明确整改时限要求，整改建议要符合实际情况并具有可操作性。督导报告最迟在不超过2周内正式下发至被督导单位，抄送被督导单位同级卫生行政部门和上级项目办公室。如督导中发现的问题具有普遍性或者情节严重，可以归纳总结并以正式文件形式将督导情况通报所有下级项目单位，要求其他项目单位进行自查改正。 被督导单位要按督导要求限期整改并上报整改报告。督导单位应追踪被督导单位整改情况，必要时对其整改情况进一步现场核实。 六、督导资料管理 各级督导执行机构应认真填写督导工具表格，同时注意收集现场督导各项资料包括现场督导工作记录、下级项目单位进展报告、督导报告及整改报告。对督导资料及时进行整理，并分门别类进行档案管理。 七、督导经费保证 各级项目办严格按照工作计划中的预算开展项目督导，督导经费由实施督导的单位负责。现场督导应轻车简从，不给下级单位增加额外负担。 附表1：督导要点 常 规 管 理 1、项目办人员、设备、办公条件符合要求； 2、项目办人员分工明确、专人负责督导评估、专人负责资料管理、项目人员具备相应工作能力； 3、项目管理规章制度齐全（例会、财务、物资、资料管理制度、请示报告制度等）； 4、根据规定制订符合当地情况的项目实施方案及相关管理细则。 项 目 报 表 与 资 料 管 理 1、项目报表在规定时限内上报； 2、项目报表由项目主管、财务主管对本级上报报表有相应审核，并由项目主任与签发； 3、对下级上报项目报表有审核、反馈、记录（纸质记录或邮件记录）； 4、项目报表数据准确、可靠，与上报数据一致，并与下级项目单位上报数据总和一致，和/或与处方、登记表等原始记录资料相符合； 5、数据双人核对，纸质及电子版同时保存，并定期备份； 6、项目资料（含电子版文件）专人管理、专柜独立存放； 7、资料完整、分类装订规范、定期分门别类归档资料。 培 训 和 会 议 1、各级根据工作计划，完成培训和会议； 2、培训、会议资料齐全，包括通知、签到表、课程或会议日程、会议材料、照片、总结或纪要。 项目 活 动 进 展 专 项 调 查 1、制定本级调查实施方案及相关调查表格； 2、调查前组织县人员培训； 3、调查点、人群、调查范围选择符合调查方案要求； 4、省项目办开展调查质控督导，质控督导资料齐全； 5、数据双人录入并对调查报告进行逻辑性检查。 疟 疾 和 疑 似 病 例 治 疗 1、病例治疗/休根治疗任务完成情况； 2、血片制作、染色规范，病例治疗处方符合规定、治疗及时、用药规范，记录登记齐全； 3、病例治疗数据质量。查阅处方、督导服药表、传染病报告卡、个案调查表、督导服药补助领取表、病例统计表、病例发现、治疗和报告预（决）算表等记录交叉核实病例治疗上报数； 4、疟疾病例治疗/休根治疗补助发放/领取情况。 项 目 工 作 1、杀虫剂浸泡的现有蚊帐情况； 2、长效蚊帐发放； 3、疫点处理情况； 4、健康教育物资接收与发放情况； 5、健康教育情况； 6、主动病例侦查情况。 项 目 督 导（包 括 镜 检 督 导） 1、制订督导计划； 2、按规定开展项目督导，督导任务完成及时并确保督导质量； 3、现场督导工具记录完整、规范； 4、督导报告内容完整包括时间、地点、人员、督导内容与方式、项目进展、提出具体问题及可操作性的建议； 5、追踪上次督导的整改情况。 财 务 管 理 1、经费预算执行情况； 2、按时下拨经费，制订下拨经费使用规定并进行监督管理； 3、项目经费按项目计划及规定使用；经费使用手续齐全，报账及时、报销凭证符合规定； 4、现场工作补助、出差补贴、劳务费等发放符合规定，发放程序规范并有原始记录依据。 物 资 管 理 1、项目物资专人保管，物资储存仓库专人负责； 2、物资出入库登记规范，领用发放记录齐全完整；物资账物相符，账账相符； 3、设备清洁、正常使用，有使用和维护原始记录； 4、药品库存使用数量真实，药品使用数量与病例治疗数量相匹配，无过期变质药品； 5、仓库储存条件符合规定，库区整齐干净，库存设备、药品分类存放、不混放混存。 * 根据各自实际情况与每次督导重点，对此表做一定的修订后开展现场督导。 附表2： 数据质量审核记录表 活动 计划数 上报数 核实数 备注 病例治疗 间日疟 恶性疟 总数 休止期根治 培训镜检员数量 “三热”病人血检数 长效蚊帐的发放数 杀虫剂浸泡蚊帐数 疫点处置数 主动病例侦查 项目督导 财务督导 … … * 适用于省、县、乡、村各级项目执行情况督导及数据质量审核； ** 根据各自实际情况与每次督导重点，对此表做一定的修订后开展现场督导及数据质量审核。 附图1 国家、省、县级督导流程图 第五章 报表和资料管理 一、项目报表 项目报表分为项目工作报表和财务报表。国家级、省级、县级项目报表由项目工作报表和财务报表组成，乡级仅填报项目工作报表。 （一）项目工作报表 国家级、省级按自然年度的半年度报告项目工作报表，县级按季度报告，乡级按月报告。乡级应于每月结束后7日内将项目工作报表上报至县级；县级于每季度结束后15日内将项目工作报表上报至省级；省级于每半年度结束后45日内将项目工作报表上报至国家。 各级应指定专人负责项目报表的收集、审核、汇总、上报工作。省、县级项目工作报表应严格按模板填报（模板见附件），乡级项目工作报表模板由各省根据情况自行确定。报表各项数据应为本级及下级上报的数据汇总，并计算完成率，如完成率低于90%或超过110%，必须说明原因并提出解决办法；如完成值与目标值完全一致，也应分析是否符合实际情况。对于以往上报的数据如发现存在计算错误，核实无误后修正说明。 各级收到下级报表后，应立即核实报表的及时性、完整性、准确性、真实性，并审核数据间的逻辑关系，如先后上报纸质报表、电子报表，须核查两者间的一致性。审核中遇有疑问或问题，应立即与下级沟通，问题严重者应限期重新上报。各级还应定期开展项目报表数据现场抽样核实，一旦发现报表存在弄虚作假、谎报瞒报等现象，应通报批评或缓拨停拨项目经费，数据核实具体要求参见现场督导评估章节内容。 项目报表应由项目主管签字后，项目主任或其委托人签发盖章后正式上报。项目报表一式两份，一份留存归档，一份正式上报上级项目办，同时通过电子邮件逐级上报，报表及相关数据原始资料的纸质文件、电子资料必须保留至项目结束，并遵循国家保密相关规定。 （二）财务报表 县级以上项目执行单位通过中国全球基金项目财务管理系统，每半年上报1次疟疾项目财务报表。县级于每半年结束后15日内完成财务报表的编制审核与上报；省级于每半年结束后15日内完成省本级报表的编制审核与上报，每半年结束后45日内完成各县汇总报表的审核汇总与上报，省级汇总电子报表经国家项目办、PR审计部审核无误后，再报送纸质报表，报送时间另行通知。财务报表上报的其他要求参见《中国全球基金项目财务管理系统操作手册》。 二、项目进展报告 省、县级项目办应于年中/年末分析项目指标和经费完成情况，研究存在的问题并提出改进建议及下一步工作重点，形成省、县级半年度/年度项目进展报告，分别于每年7月30日前和次年1月30日前报国家项目办、省级项目办。国家项目办于年中/年末撰写项目进展报告，经PR逐级上报CCM、全球基金秘书处等相关部门。 半年度/年度项目进展报告应包括项目组织管理情况、项目工作计划活动及指标完成情况、项目预算及收支情况、物资供应使用情况、项目督导与整改落实情况、项目经验与教训、项目面临的主要问题与挑战及下一步工作重点。 三、项目信息报告 （一）项目活动报道 及时发布报道某一项重大或有特色的项目具体活动，内容可为重大活动、会议和培训信息等。国家、省和县级项目办在相关重大活动结束后的3个工作日内，撰写完成活动报道稿件，审核后可根据需要及时发布于相关网站等媒体。 省级项目办于每月结束后10日内，应中国全球基金项目中央执行机构网站至少报送1篇项目活动报道稿件，并抄送国家项目办。中国全球基金项目中央执行机构网站将发布各省上报的活动报道稿件。 （二）项目通讯（简报） 项目通讯或简报主要是总结回顾一定时期内的项目工作进展，内容包括工作动态、工作总结、工作经验介绍和案例分析等，图文并茂、篇幅不限，电子版或印刷版均可。国家项目办每季度编写印刷一期《中国消除疟疾行动暨全球基金疟疾项目通讯》，也可根据需要每月印刷一期。省级项目办于每季度结束后的10个工作日内，编写全省项目工作通讯或简报，报国家项目办，同时反馈省级有关部门和人员，有条件者，上传至省级相关机构网站。县级项目办也可根据工作需要，定期制作项目通讯或简报。 四、项目资料管理 项目资料是指在项目活动中形成的各种具有保存价值的资料，分为纸质档案、声像资料、电子文件档案三种形式。 项目资料包括项目管理制度、收文、发文、工作计划和总结、项目报表、财务管理资料、设备供应品管理资料、项目通讯/简报、项目协议等常规资料；病例发现治疗报告、休止期根治、主动病例侦查、疫点处置、媒介监测与控制、健康教育宣传、会议与培训、督导评估等项目业务活动资料。 各级项目办应指定专人负责资料管理。每项项目活动完成后，具体承担项目活动的项目官员应及时收集、整理活动有关资料，并交由负责资料管理的项目官员集中管理，确保资料的规范、完整和系统。 项目资料整理归档应遵循项目文件材料形成规律，按照项目目标和活动领域分类归类整理，并保持材料间的有机联系。以件为单位进行资料的装订、分类、排列、编号、编制目录、装盒，可以采用项目年度，按事由、时间、文件材料之间相互联系或重要程度等整理归档资料，会议文件、统计报表等成套性文件可集中归档。 各级项目办可参照当地档案部门要求编制文件的序号，并按文件序号编制文件目录。对于纸质档案和声像资料档案，应以档案盒（袋）的形式保存，每个档案盒（袋）均装入该盒内的文件目录，档案盒（袋）要编盒号，编号必须是唯一的并采用多级编码，对于电子文档，应及时备份，并注意纸质文件与电子文档相一致，电子文档的文件夹和文件名称应注明资料类别和时间、内容等基本信息。 每年3月底前，应按照年度和分类将上一年项目资料立卷装订归档，并建立归档档案信息一览表，说明存档资料内容如分类信息（档案盒/袋编号、类别、序号等）和资料信息（名称、数量、提供者、存档时间、保管人等）。根据工作需要，可在一个项目年度或自然年度结束后，编制年度资料汇编并印刷成册。 附件：中国全球基金疟疾项目工作进展报表模板 　 项目执行机构： 　 　 　 　 进展报告周期: 　 　 　 　 进展报告周期起止时间： 起始日期： 　 截止日期： 　 　 　 项目负责人（盖公章）： 　 　 　 　 项目主管： 　 　 　 　 填表人： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 过程指标 本期目标值 本期完成值 本期完成率 累计目标值 累计完成值 累计完成率 完成情况说明 疟疾病例流行病学个案调查率 　 　 　 　 　 　 　 没有出现一线抗疟药断药一周以上的乡镇卫生院比例 　 　 　 　 　 　 　 培训的镜检员的数量 　 　 　 　 　 　 　 …… 　 　 　 　 　 　 　 填表说明： 　 （1）填写项目执行机构全称，例如“广西壮族自治区疾病预防控制中心”，如为合作单位也须填写全称； （2）报告周期：按季度或半年度填写，如2010年7-9月，请填写“第1项目季度”，以此类推；2010年7-12月为“2010年下半年”，以此类推 （3）报告开始日期，填写季度或半年度开始日期：如“2010年下半年”开始日期为“2010-7-1”； （4）报告截止日期，填写季度或半年度截止日期，如“2010年下半年”截至日期为“2010-12-31”； （6）结果值：如为上报比例的指标，需同时上报分子、分母，格式为“20/55（36.36%）”；如须填写整数，请填写至个位数。 （7）完成率：完成值除以目标值 （8）完成情况说明：完成率低于90%或超过110%，必须说明原因并提出解决办法；如完成值与目标值完全一致，也应分析是否符合实际情况。 第六章 项目经费使用指南 为保证项目资金安全、有效使用，加强项目资金监管，提高资金使用率，最大限度完成项目的预期目标，结合本项目的实际情况，制定本指南。 一、总体要求： （一）符合国家会计法律法规和全球基金财务管理的要求； （二）所有项目活动开支应在预算范围内； （三）各省、县级可在经费使用指南的范围内，结合当地的实际情况制定相应的经费管理办法。 二、项目经费支出范围 项目活动经费：包括召开会议、举办培训班、督导、血检、病人治疗等活动经费。 项目人员补助：包括聘用的项目执行机构专职人员工资和兼职人员固定补助。 项目管理费用：办公室运转经费（加班费、办公耗材、快递（物流）费、办公桌椅、交通差旅费、项目相关材料印刷费等）。 项目后勤维持费：用于仓库租金、电话、网络、水电、车辆维修费等。 项目经费不得用于各项目地区自行采购车辆、大型办公设备，不得用于房屋维修和建设等。 三、经费使用要求及参考标准 项目经费使用标准原则上不得超过本指导手册规定的上限标准。各地区应根据具体情况和经济水平制定本地项目活动及人员经费相应标准，并逐级报至市、省项目办审核备案。 （一）会议/培训班 据项目工作计划安排会议和培训。应事先做出详细预算，严格按照预算执行，活动结束后及时决算，并提供相应痕迹材料（包括会议或培训计划/通知）、预、决算发票/费用支出明细单、人员签到表、日程安排、会议/培训总结报告等），原件留存于财务部门，项目办留复印件备查。出现超支情况时，要写出超支说明，待批准后方可报销。所有活动支出均应本着节约、合理使用的原则，据实报销。 会议/培训班所选择的宾馆/招待所满足条件即可，食宿费由举办方承担，根据工作计划，各级会议/培训班的食宿费标准如下：省级：200元/人/天，县级：130元/人/天（如果不住宿则餐费为45元/人/天），乡级培训只提供餐费：15元/人/天。参会人员交通费原则上由参加者单位承担；乡、村级人员参加省及国家级培训和会议时，交通费由推荐的项目办承担。教员授课费由培训/会议举办方参照当地财政规定支付。会议/培训班会务组工作人员的劳务费，省级不超过80元/人/天，市、县级不超过50元/人/天。会议/培训班的会务人数不超过参会人员总数的10％。 （二）人员工资和补助 人员工资和补助需在预算范围内预先制定相关标准，并经单位领导签字认可在项目办和财务处备案。各地各级专、兼职人员领取工资和补助的名单和领取标准一经确定需报国家项目办备案。 1、专职人员工资：项目办聘用的专职工作人员工资应根据职责、任务量、预算和当地工资水平确定。 2、兼职人员补助：兼职人员是指符合国家规定的疾病控制人员兼职从事项目工作的人员，各项目单位可根据单位实际情况制定人员补贴标准，兼职人员补助按月发放，凡领取补助的兼职人员不得在中国全球基金疟疾项目上领取专家咨询费、讲课费等劳务报酬。 3、血检劳务补助：乡镇卫生院或社区服务中心开展发热病人血片镜检，按每镜检1人2元的预算给予镜检人员劳务补助。 4、督导服药补助：村医疟疾病例现症治疗和休止期治疗督导服药劳务费按8元/例的预算进行补助。 5、血片复核补助：项目单位开展血片镜检复核，按复核每张血片2元给予镜检人员劳务补助。 （三）加班费 根据工作需要，确需加班的必须填写加班单，明确加班人员、时间、内容，并经主管领导签字同意后据实报销。加班费标准为国家规定的法定休息的假日（星期六、日），每人每天不超过80元；国家规定的法定休息的节日（元旦、春节、五一、十一、清明、端午、中秋），每人每天不超过240元。加班连续达到4小时以上的为半天，8小时以上的为一天，12小时以上的为两天；一次加班连续达不到4小时的，不得领取加班费；同一人每月领取加班费不得超过500元。 （四）专家咨询费 专家临时参与省、县级项目活动可参照如下标准：高级职称专家标准为500元/人/天（累计月上限1500元）；其他职称专家标准为250元/人/天（累计月上限800元）。 （五）交通、住宿及差旅费 项目人员赴现场开展各项活动，或外出参加上级单位召开的会议、培训等的各项费用标准如下： 1、据工作需要选择交通工具，除火车票、机票外，可报销单位（或家）与机场（火车站）、机场（火车站）与酒店的往返出租车票。 2、住宿费可参考当地财政部门的规定。 3、开展现场工作的差旅费标准如下：省级80元/天/人，县（市、区）50元/天/人，乡镇30元/天/人。或以当地财政部门的规定为准。赴现场开展项目活动时，即使不住宿，也可按照以上标准报销差旅费。参加提供食宿的会议、培训（包括举办会议、培训，参加会议和接受、提供培训）出差只报销在途差旅费。 （六）委托经费 委托工作仅限于与疾病预防控制工作相关的事务。举办会议及培训班的工作委托，须与被委托单位签署委托协议，食宿、会议室租金等应支付给宾馆的费用须直接与宾馆结算，不允许将该部费用支付到受托单位的银行账户。其余需要委托给受托单位的经费，须支付到受托单位的全球基金账户。与企业之间的业务往来以及软件开发（购置）、商品购置、印刷出版等一律不得使用委托工作的方式签订委托工作协议书而拨款。 四、经费支出办法 （一）发放现场工作补贴及会议/培训内的授课费、专家费和会务补助费时，必须提供领款人姓名、工作单位、职称职务、身份证号码、工作内容/活动名称、天数、补助标准及补助总金额等有关资料。现场工作人员要提供现场工作资料与活动总结。授课专家不得同时领取会务费。在一次项目现场工作中，同时承担多项任务的人员，只能领取其中一项任务的劳务费，但可按标准最高的一项发放。 （二）发放补助、现场补贴、专家费及会务费时，必须由领款人本人签名，杜绝一人代领多人费用。杜绝同一天开展多次项目活动，领取多份工作补助的现象。规范各项经费开支，严格控制劳务补助比例过高现象的发生。加班补助凭加班登记，由主管签字，主任或副主任审核批准后领取。 （三）对于领取项目固定工资或固定补助人员，项目执行机构要进行登记造册。纳入人事管理。领取项目固定工资或固定补助的人员，参与项目活动时不再领取项目劳务费。 （四）项目经费不能用于非全球基金项目活动的开展，尤其是与项目无关的办公费、餐费、交通费及自行采购固定资产等不得入全球基金项目账户（帐套）。 （五）委托工作任务时间短于90天（不含90天）且经费额度在10万元以下（不含10万元）的委托工作，协议签署后10个工作日内，甲方一次性将经费拨付给乙方；委托工作任务时间长于90天或经费额度在10万元以上的委托工作，协议签署后10个工作日内，甲方首付工作经费总额的50%-80％，乙方在受托项目完成40%-70% 的工作量时提出申请，经甲方审核后支付30%-20%或付清全部经费尾款。举办会议、培训班工作的委托，第一笔预付款最高不能超过委托协议经费总额的70％，对参会人数尚不能确定的，第一笔预付款最高不能超过委托协议经费总额的60％，尾款在协议经费限额内据实结算。 五、内部监督机制 为了保证项目活动有效进行、确保资金的安全，各级项目执行机构各项目单位依据《中华人民共和国会计法》进行内部控制检查。内部控制及财务评价指标及检查内容如下： （一）预算编制、执行、审核等环节的管理； （二）预算执行情况评价指标:预算执行率=实际支出/预算×100% （三）会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序是否正确，会计档案保管是否合规，会计工作人员交接是否符合国家会计法有关规定，会计人员岗位责任制是否健全，并被一贯、彻底地执行； （四）相容职务是否由财务人员分别负责。不相容职务包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务； （五）保全措施。是否限制未经授权的人员对财产的直接接触；是否采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施；是否坚持拨款的签批支付程序； （六）会计档案是否完整。项目的会计档案按中国会计档案管理的要求进行建立和保管。不得伪造、编造或者擅自毁损会计档案。 六、各级项目经费下拨要求 省级项目办收到活动经费后，须根据工作计划，将各县活动经费在5个工作日内下拨。对于财务管理能力较差的县，可采取报账制。各县完成项目活动后，凭有效的项目活动完成资料至省项目办报账。 县项目办在收到活动经费后，须根据工作计划，将各乡血检、督导、主动病例侦查等的活动经费下拨各乡。对于财务管理能力较差的乡，可采取报账制，由各乡在完成项目活动后，凭有效的项目活动完成资料至县项目办报账。 七、各级督导经费的下拨 国家和省级项目办至下级项目办开展项目督导时，可根据如下标准下拨督导经费： （1） 国家项目办对省级的督导： 1、所有国家项目办督导组成员的住宿费：标准为150元/人/天。 2、所有省级陪同人员至现场督导的食宿费：省级陪同人员数不得超过国家级督导组人员数，住宿标准为150元/人/天，餐费标准为150元/人/天。 3、所有地市级陪同人员至现场督导的食宿费：陪同人员原则上不得超过2人，住宿标准为150元/人/天，餐费标准为150元/人/天。 4、所有县级陪同人员至现场督导的餐费：县陪同人员数原则上不得超过国家级督导组人员数，餐费标准为150元/人/天。 5、省级和县级汇报工作及工作反馈时的会场费，各不得超过两场。省级会场费标准为1500元/场；县级会场费标准为1000元/场。 6、省、县级车辆使用的相关费用，包括车辆租赁费、汽油费，过路过桥费等。省级车辆不得超过1000元/辆/天，县级车辆不得超过500元/辆/天。 （二）省项目办对县级的督导： 省项目办可依据本省财政部门的相关标准及工作计划中对县级项目督导的预算，参考国家项目办对省级的督导经费下拨标准，制定本省对县级督导的经费拨付方案。 （3） 地市级对下级项目督导的参与： 地市级疾控中心的相关人员可参加对下级项目单位的各类督导。根据实际需要，督导可由省级项目办组织，地市级人员参与，相关经费在省项目办督导经费中报账；也可由省项目办委托地市级疾控中心开展，须签署正式的委托协议，明确督导预算、经费使用标准、须留存和上报的资料等。按照委托活动要求，委托经费只能先下拨70~80%，只有所有工作完成、资料齐全，且督导报告经由省项目办考察合格后，才可根据其最终提交的督导决算拨付尾款。 第七章 物资采购与资产管理 物资：本手册所指物资是指包括设备、药品、试剂、卫生材料及交通工具等在内的项目物资。 资产：本手册所指资产是指使用项目经费采购的物资统称，包括固定资产、物品材料等。 固定资产：本手册所指固定资产是指使用全球基金项目资金购置的、接受全球基金项目捐赠的或中国全球基金各项目办间调拨的，使用年限在一年以上，单位价值在规定的标准以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产；或单位价值虽不足规定标准，但耐用时间在一年以上，批量（5件以上，含5件）购置、捐赠或调拨的同类物资，也应作为项目固定资产管理。“项目固定资产”分为三类：一般设备，指项目办公和事务用的通用性设备等，单位价值在500元（含500元）以上，包括电脑、打印机、移动硬盘等。专用设备，指具有专门性能和专门用途的设备，单位价值在800元（含800元）以上，包括各种仪器和机械设备、医疗设备等。 交通工具，如：汽车、摩托车等。 一、验收 PR采购部向省级项目执行机构下发《中国全球基金项目下物资通知单》。省级项目执行机构应做好物资接收的准备工作，并将通知单复印一份交予财务部门，物资到货并经验收后，财务部门可凭此通知单先行记账。 （一）各省级项目办负责组织项目物资的验收。各省级项目办应在收到项目物资后7个工作日内完成验收工作，并按要求填写《中国全球基金项目物资产品验收单》（以下简称《验收单》）及时上报采购部。对直接发放到使用单位的项目物资，仍由省级项目办负责组织验收并填报《验收单》。 （二）资时如发现外包装有破损，应对破损处进行拍照（存档），及时通知PR采购部。验收中如发现物资与通知单内容不符时，应对物资进行封存，及时通知PR采购部。 （三）省级项目办向下级项目办发放项目物资时，依照以上程序执行。 二、调拨 （一）PR采购部收齐各省级项目办提交的验收单后，按规定办理付款及调拨手续。PR采购部向省级项目办下发《中国全球基金项目物资调拨单》一式两份。省级项目办在收到调拨单后，在7个工作日内完成核实工作，并签字盖章将其中一份返回PR采购部，另一份交省级项目办财务部门入账，同时办理资产登记手续。 （二）省级项目办参照以上程序逐级调拨。 三、处置、仓储和被盗 （一）处置 固定资产报废处理：固定资产报废必须由固定资产使用人或保管人员写出报废的书面申请，并填制《中国全球基金项目固定资产报废审批表》，报经资产管理部门、项目财务部门及项目负责人审批后方可报废。 各项目点资产报废除遵循本地财政部门或国有资产管理部门的相关规定外，还必须符合以下要求：单价在2万元以上（含2万元）的资产报废，须上报SR项目办审批后方可报废；单价在5万元以上的资产报废的，须上报PR分项目办审批；单价在10万元以上的资产报废的，须上报PR办公室审核后交项目总负责人审批。 PR分项目办资产报废依据国务院机关事务管理局及卫生部的相关管理规定进行。 项目资产管理部门及财务部门按报废的固定资产原值进行账面减值；报废资产的残值收入交财务部门入全球基金项目收入。 由项目资金购置的固定资产，在项目执行期内隶属于项目，任何单位和个人无权任意调拨和使用，其产权在项目完成后经项目依托单位或执行单位申请并由全球基金批准后归属于项目依托单位或项目执行单位。由项目办组织，项目资产管理部门及财务部门共同参与依托单位或项目执行单位的资产管理部门及财务部门进行的资产移交，填制《中国全球基金项目物资移交表》。 （二）仓储管理 出入库管理：严格执行出入库制度。物资入库填写“《中国全球基金项目物品入库单》，出库填写《中国全球基金项目物品领用单》。对于可消耗品出库应遵循临近有效期物品优先出库的原则。 库存物资管理：对库存物资，应每月定期进行核查，同时填写《中国全球基金项目物资库存登记表》根据有关项目管理规定上报上一级项目主管部门。 账物管理：仓储物资做到账物相符、账账相符。对仓储过程中出现损溢物资按规定及时登记上报。 储藏条件管理：各级项目办要保证物资储存的条件，注意通风、防潮、防火、防盗、防鼠、防虫；项目物资应单独储存，标识明确，不能同其他非项目物资混放。 特殊物资仓储：危险品和药品、试剂等特殊物资按国家相关规定存储。 （三）被盗 项目物资被盗时，物资使用人或保管人应立即向当地公安机关报案，并将情况说明、处理意见、公安机关出具的报案回执上报省级项目办。省级项目办将相关情况和处理意见以书面形式上报PR采购部。 四、固定资产核查、进口物资及车辆的管理 （一）项目固定资产核查 各级项目办每年度进行一次固定资产核查，核查截止日期为12月31日，并填写《中国全球基金项目固定资产核查总表》和《中国全球基金项目固定资产核查明细表》，省项目办于次年1月31日前汇总，将电子版和纸质版核查表上报PR采购部。 （二） 进口物资管理 所有进口设备、车辆严禁变更使用单位，配合海关做好监管工作。 （三）车辆管理 车辆按计划分配后要按照国家有关规定及时办理车辆登记手续。项目车辆为项目专用，严禁挪作他用。 第八章 财务督导 一、目的 为进一步促进全球基金疟疾项目工作的深入开展，督促保证项目资金安全、有效，专款专用，督促其按预算、按进度完成工作任务，特制定本财务督导计划。 二、督导考评内容 （一）财务人员及办公室设备配备情况 1.人员配备情况及办公室设备配置情况。 2.人员是否持有《会计人员从业资格证书》。 （二）内部控制制度及执行情况 1.不相容职务是否由项目财务人员分别承担。不相容植物包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。 2.是否建立严格的授权批准控制制度并被一贯地执行。授权批准内容包括：审批权限、待批准事项要符合项目预算、严禁未经批准使用项目资金等。 3.财务人员岗位责任制是否健全并被一贯彻底地执行。 4.会计人员交接是否符合规定，查看财务人员工作交接记录。 5.印鉴报保管是否使用保险柜。 6.重要空白凭证是否放入保险柜保管，领用是否登记。 7.是否建立和完善了内部报告制度。 8.是否注意并加强了财务电子信息系统的数据输入与输出、电子文件储存与保管、网络安全防范等方面的控制。 （三）银行账号开立情况 调阅相关资料，检查是否为本项目开设的独立银行账号。若末设置，写出出面说明，并要求其按全球基金的规定开设独立账户。 （四）预算制订与预算执行情况 财务人员是否参与对项目预算编制、执行程序、执行进度、考核评价环节进行管理。项目单位是否按中国全球基金项目财务管理手册得规定开设独立账户。了解财务人员参与项目的情况。 1.人员是否参与并审核预算。项目预算书是否交财务；日常工作中财务与业务的沟通情况；财务人员参与项目例会情况。 2.项目预算的调整是否符合程序。查看是否有预算调整申请及 预算调整批复文件。 3.经费支出是否按预算进行。将财务账上的支出标准与预算标准或规定核对。 4.项目支出标准是否符合预算或有关规定。将项目的实际支出标准与预算标准或有关规定进行核对。 5.结合项目工作目标的完成情况评价项目资金的使用进度及经费使用率是否合理，分析资金使用进度与业务工作进度是否一致。 6.是否存在挤占挪用全球基金项目资金的情况。 7.预算执行情况评价指标：预算执行率、预算调整率、资金到账率、资金使用率、资金使用量与工作完成量的匹配程度、资金挪用率等。 （五）会计核算方面 1.会计凭证、会计账簿和财务会计报告的传递处理程序是否存在风险。 2.是否按项目管理的要求，将项目资金进行独立核算；项目是否分工作目标进行明细的会计核算。 3.是否使用规定会计科目进行会计核算，会计科目使用是正确。 4.会计账簿设置是否全面。是否按照中国全球基金项目财务管理手册中会计账簿设置的要求，建立相应的辅助账册进行辅助核算。 5.处理相关业务，是否使用中国全球基金项目财务管理手册中规定的凭证和表格。 6.SR项目办是否及时按预算下拨经费。SSR项目办是否及时收到上级拨款并及时记账。 7.收入是否全部及时入账，支出是否及时入账，账务是否日清月结，是否定期编制“科目汇总表”。 8.拨付资金及费用报销依据是否充分，审批手续是否齐全。 9.库存现金是否放入保险柜保管，是否超限额，检查当日库存现金。 10.核查银行存款，将银行存款日记账与银行账单进行核对，对其发生额及余额进行核对。 11.项目会计核算情况分析指标：出纳核算差错率、会计记账差错率、库存现金准确率、银行存款准确率。 （六）往来款管理情况 1.是否按中国全球基金项目财务管理手册的要求进行往来款的管理。 2.调阅账簿、凭单，根据应收款形成的原因、清理情况、账龄等判断其安全性。 3.根据应付款形成的原因判断其真实性。 （七）固定资产及物品材料管理情况 1.是否按中国全球基金项目财务管理手册的要求进行固定资产和物品材料管理。是否采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保全等措施。 2.固定资产、物品材料调拨的手续是否齐全。 3.报废固定资产或物品材料时，手续是否健全，若有残值，残值是否按规定入账。 4.是否建立固定资产、物品材料实物明细账，实地盘点核查固定资产和物品材料，检查账实是否相符。 5.检查财务部门与资产管理部门人员是否按要求定期队账、定期盘点。 6.检查固定资产及物品材料是否被挪用于其他项目或部门。 7.财产保全的分析指标：库存材料完好率、固定资产完好率、固定资产（物品材料）挪用率。 （八）财务报表 1.是否按要求及时编制报送财务报表，签字签章是否齐全。 2.本年期初数是否与上年期末数一致。 3.报表数据与账簿数据是否一致。 （九）年度审计及其整改情况 1.是否进行了年度审计，有无审计报告，审计报告的质量如何。 2.根据审计报告提出的整改要求、意见及建议，检查整改情况。 (十)财务培训及财务督导检查情况 1.SR项目点是否对县级项目财务人员进行了培训，抽查培训记要或总结。 2.SR项目办是否对县级项目点的财务进行了督导检查。是否出具了独立的书面督导报告。 3.被督导的项目点是否及时以文字反馈整改情况。 4.在下一次督导时，是否对上一次的问题整改情况进行了核实。 （十一）会计档案的建立健全及保管情况 1．实地进行会计档案的检查。查看财务资料调阅登记簿。 2．查看会计档案建立、保管是否合规，会计档案建立是否齐全。 （十二）其他需要检查的内容 各位财务督导人员,可根据项目点的具体情况,提出其他需要检查的内容及事项。 三、组织与实施 （一）省级督导自查：在国家级督导考核前，各省根据本方案组织对本省各县、乡、村工作进行自查。自查工作应在每年第三季度前完成，并将对县、乡、村的现场督导考评报告报国家疟疾项目办公室。 （二）国家级督导考评：财务督导与项目督导相结合，每年第四季度前对云南、海南及其他18省及合作伙伴分别进行一次财务督导。 （三）财务现场督导工作步骤： 1.熟悉被督导地区的项目预算实施计划、各类信息、汇报等资料。 2.收集项目工作进展、项目活动情况、质量指标等情况。 3.督导小组成员填写财务督导检查工作底稿和督导评估。 4.督导小组讨论督导情况，汇总、整理督导反馈意见。 5.向被督导地区反馈意见，听取被督导区对督导意见的陈述。 6.10天后完成财务督导报告初稿，报送本级项目财务负责人审阅。在财务督导结束后20个工作日内，督导部门必须将督导报告报被督导地区单位和上级主管部门PR。 7.督导报告的内容：督导时间、地点、参加督导人员、督导内容、被督导单位、整改意见与建议、整改完成的时间及整改情况上报时间。 （四）督导与考评的评价的具体标准 以全球基金项目财务管理手册为准。 （五）经费预算按预算计划执行 第九章 项目审计 根据全球基金要求，中央执行机构审计部负责对全球基金项目进行内部审计，每年对每个省至少开展一次审计。省/市/县级项目执行管理机构应每年至少开展一次审计工作。 1、 会计师事务所的选择方式 (一)公开招标选择会计师事务所（适合省级或全省统一选择同一个会计师事务所的招标） (二)邀请招标选择会计师事务所（适合省、地市、县级） (三)指定审计（适合该县仅有一家会计师事务所） (四)内部审计（适合省级以下的地市、县级） 省级以下项目点可以选择会计师事务所审计也可以委托内部审计机构进行审计，但委托内部审计的，必须有独立于财务部门之外的内审机构，审计报告必须以法人单位形式上报省级项目办财务部门。 二、选择会计师事务所的招标程序 按照发布招标公告或发出投标邀请书、开标、评标、确定中标会计师事务所，发中标通知书的程序进行。 具体招标程序和评标标准应按照财政部关于印发《委托会计师事务所审计招标规范》的通知（财会[2006]2号）执行。 三、招标档案的管理 项目点要保存选择会计师事务所的原始书面资料（包括招投标文件、评标报告、中标通知书、会计师事务所资质证明材料等）。 四、签订审计业务约定书 审计业务约定书主要内容有双方的名称、委托目的、委托审计的范围、出具审计报告的时间、双方责任、收费标准、有效期限、违约责任、其他事项和签订时间。各级项目执行机构也可参照《中国全球基金项目审计工作指南》中审计业务约定书的要素格式，结合实际情况增加或修改有关条款内容。如委托内部审计机构进行审计，可以不签订审计业务约定书，但应按照《中国全球基金项目审计工作指南》的要求执行。 5、 委托审计需向会计师事务所（或内审机构）提供的资料 (一)财务报表（资产负债表、收入支出明细表、工作目标收支明细表等） (二)本项目涉及的会计账簿（含全球基金项目固定资产辅助账及全球基金项目物品辅助账）、会计凭证 (三)项目管理与会计核算等内部控制制度 (四)项目预算书及预算调整批文 (五)项目签订的相关 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 (六)上一期审计报告 (七)项目工作人员花名册 (八)会计师事务所要求的其他相关资料 六、委托会计师事务所审计的主要内容 (一)项目单位内控制度的建立及执行情况 (二)项目预算资金的到位及下拨（限省级）情况 (三)项目资金的收、支、结余情况 (四)项目主要（核心）指标的进展情况 (五)项目往来款情况 (六)货币资金、存货、固定资产的情况 七、中央执行机构审计部抽查各项目点审计的主要内容包括 (一)检查项目办内控制度的建立、运行及有效性。 (二)检查下拨经费的及时性。 (三)检查项目经费预算的执行情况以及项目经费收支的合规性。 (四)盘点库存现金，核对银行存款，审查资金安全及管理情况。 (五)检查固定资产账账、账表、账实是否相符。 (六)检查物品材料（包括药品等）账账、账表、账实是否相符以及出入库的管理情况。 (七)对各级项目执行机构上报报表数据准确性、完整性进行核对，并对部分指标的真实性进行抽查。 (八)检查SR对SSR的培训与督导情况。 (九)抽查发放的工资、补助和劳务费等的真实性。 (十)抽查项目合作单位委托协议及活动经费执行情况。 (十一)检查外审选择程序是否公开透明及外部审计的工作质量。 (十二)检查外部审计提出的问题以及建议是否得到纠正落实。 具体的审计程序和要求见《中国全球基金项目中央执行机构内部审计管理办法》和《中国全球基金项目审计工作指南》。 8、 审计报告包括的主要内容 (1) 项目办基本情况 (2) 项目概况 (3) 项目内控制度建立及执行情况 (4) 项目经费预算及执行情况 1.项目预算安排情况 2.项目经费到位情况 3.项目经费拨付情况（限省级、市级） 4.配套经费到位情况（主要指本地财政） 5.项目经费使用情况 6.项目经费结余情况 (五)项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议 (六)其他需说明的事项 (七)审计意见 (八)附表 中国全球基金 疟疾 项目用款申请书 我（经手人及项目主管）在此确认，本申请书所述内容真实正确。 款项用途： 款项来源： 支付方式： □现金 □支票 □电汇 附件： 张 收款单位全称： 收款单位开户银行名称： 收款单位开户银行地址： 收款单位银行账号： 用款金额（或限额）人民币（小写）￥ （大写） 经办人签字： 年 月 日 项目主管签字： 年 月 日 项目分管负责人签字： 年 月 日 分项目负责人签字： 年 月 日 备注： 财务出纳: 财务复核： 中国全球基金疟疾项目 省第 季度下拨各项目点经费明细表 编制单位： 年 月 日 单位：元 目标名称 合计 县1 县2 县3 …… 　 　 　 　 目标1.1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 目标1.2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 … 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 目标6.11 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 项目负责人签字： 项目主管： 制表人： 备注：本表为参考格式，各项目办可根据项目具体情况，设置本表的内容。 中国全球基金 疟疾 项目费用支出结算单 我（经手人和项目主管）在此确认，本结算单所述内容真实正确。 款项用途： 款项来源： 支付方式： □现金 □支票 □电汇 附件 张 报账金额：人民币 （小写）￥ （大写）： 经办人签字： 年 月 日 项目主管签字： 年 月 日 项目分管负责人签字： 年 月 日 分项目负责人签字： 年 月 日 备注：1、本表用于已支付的费用进行报账。各项目办财务部门可在满足上述信息内容的基础上根据依托单位的管理要求对格式给予调整并增项。 财务出纳： 财务审核： 中国全球基金疟疾项目会议(培训)预算表 预算部门： 制表时间： 会议名称 会议时间 200 年 月 日 至 月 日 会议内容 会议地点 会议规模 □大 □中 □小 天数： 人数： 中心 人、 专家 人、 其他 人、 外宾 人 经费来源 支出内容 费用预算（标准*天数） 预算金额（元） 1 场租 元/天* 天数 2 声像设备租金 元/天* 天数 3 餐费 元/人天* 天数 4 住宿费 元/天* 天数 5 交通费 元/天* 天数 6 专家咨询费 元/人天* 人数* 天数 7 资料印刷费 元/册* 册数 8 通讯费 9 办公用品 10 翻译费 元/人天* 人数* 天数 11 劳务费 元/人天* 人数* 天数 12 13 预算合计数： 元 经办人签字： 年 月 日 项目负责人签字： 年 月 日 项目主管审核： 年 月 日 财务主管审核： 年 月 日 中国全球基金疟疾项目会议(培训)决算表 预算部门： 制表时间： 会议名称 会议时间 200 年 月 日 至 月 日 会议内容 会议地点 会议规模 □大 □中 □小 天数： 人数：中心 人、专家 人、其他 人、 外宾 人 经费来源 支出内容： 费用决算金额（元） 1 场租 2 声像设备租金 3 餐费 4 住宿费 5 交通费 6 专家咨询费 7 资料印刷费 8 通讯费 9 办公用品 10 翻译费 11 劳务费 12 13 决算合计数： 元 经办人签字： 年 月 日 项目负责人审核： 年 月 日 项目主管审核： 年 月 日 财务主管审核： 年 月 日 中国全球基金疟疾项目专家咨询费领款明细单 单位：元 姓名 工作单位 身份证号 应发金额 实扣税款 实发金额 领款人签字  　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合 计 　 　 　 　 　 　 中国全球基金项目工作人员加班费领款单 单位：元 序号 姓名 工作单位 身份证号码 加班事项说明 领款标准 加班时间 领款金额 领款人签字 1 　 　 　 　 　 　 　 　 2 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 　 　 　 4 　 　 　 　 　 　 　 　 5 　 　 　 　 　 　 　 　 6 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合 计 　 　 　 　 　 　 - 　 审批人： 项目主管： 经办人： 会议（培训）工作任务委托协议书 委托方（甲方）： 受托方（乙方）： 法定代表人：　 法定代表人： 单位地址： 　 单位地址： 甲方委托乙方，承担下述工作任务。为明确双方的权利义务，经双方协商一致，订立如下条款，共同遵守。 一、委托事项的基本情况及要求： （一）委托工作的基本内容： 举办　　　　　　　 会议（培训）。 （二）委托工作执行期限：自本委托书生效之日起至双方结算完毕之日止。 （三）需要明确约定的特殊事项：　 二、双方的权利义务 （一）甲方的权利义务 1、按委托书约定期限及金额拨付工作经费，并对经费使用情况进行监督。 2、随时了解委托业务工作进展情况，对乙方受托的业务工作进展及完成情况给予指导、监督和检查。 3、工作任务执行过程中，如遇重大或紧急问题时，应及时向乙方通报。 （二）乙方的权利义务 1、按照甲方同意的工作方案和经费使用计划，认真履行职责，按计划完成受托工作。 2、保障工作经费的使用符合国家法律法规及公示性政策；符合甲方专项经费管理的有关规定。按预算实行专款专用，不得截留、挪用、挤占或超范围使用经费，不得提取管理费。该工作经费的使用必须凭票实报实销，严禁包干使用。 3、接受甲方及政府有关部门对乙方工作实施情况、资金使用情况的监督和检查，认真执行政府有关部门及甲方对委托工作提出的指导及整改意见。 4、工作任务执行过程中，如遇重大或紧急问题时，应及时向甲方通报。 5、受托工作完成后，及时提交费用结算清单（财务部门签章、财务部门负责人签字）以及参会人员签到簿。 6、未经甲方认可，不允许将本项目转包、分包第三方，不允许将经费转拨第三方。 7、收到甲方拨付的经费后及时开具发票给甲方。 三、经费总额及拨付方式: （一）经费总额上限：人民币大写： 元整，小写： 元。 1、该经费总额上限，包括了甲方委托乙方承办本次会议（培训）工作所发生的全部费用 。乙方承办会议（培训）的支出不应超出甲方支付的经费总额上限。 2、甲方实际付款总额在甲方拨付的经费总额上限以内、以结算数额为准。 3、本委托书履行过程中，若发生重大情况，可能导致超出经费总额上限，乙方应及时请示甲方，并在征得甲方书面同意后实施。除此之外，经费总额上限在委托书履行期间，不做调整。 （二）拨付方式： 1、 本委托书签署后十个工作日内，甲方首付工作经费总额（上限）的 ％，计 元。会议（培训）结束，乙方提交费用结算清单以及参会人员签到簿后，甲方依据乙方提供的符合要求的资料在十个工作日内，付清全部尾款。 2、会议（培训）结束，乙方提交费用结算清单以及参会人员签到簿后，甲方依据乙方提供的符合要求的资料在十个工作日内，付清全部款项。 四、不可抗力 （一）乙方因不可抗力不能继续履行受托任务时，应及时通知甲方。双方可就继续履行或终止履行本项目的有关问题进行协商。 （二）因不可抗力所造成的损失，双方互不承担责任。但因一方迟延履行后发生不可抗力的，责任不能免除。 五、违约责任 （一）如无正当理由，甲方未能按期拨付工作经费，且经乙方催促仍不能拨付或不能给出合理解释的，乙方有权暂停履行受托任务。如甲方的违约行为给乙方造成损失的，甲方还应承担相应的赔偿责任。 （二）如乙方在完成受托工作时，出现弄虚作假的情况，甲方一经发现，将追回全部已付经费。必要时，向乙方卫生行政主管部门通报情况。如乙方的违约行为情节严重并造成甲方经费损失的，甲方有权要求赔偿并追究乙方相关责任人员的法律责任。 （三）非因甲方违约或非因不可抗力，乙方不能完成受托任务或乙方逾期（）个月不能提交全部产出成果的，甲方有权解除本委托。委托解除后，乙方应返还甲方已经拨付的经费。如乙方的违约行为给甲方造成损失的，乙方还应承担相应的赔偿责任。 六、争议的解决方式 甲乙双方发生与本委托书有关的一切争议，应首先友好协商解决。如协商不成，可向委托书签署地（甲方所在地）有管辖权的人民法院提起诉讼。 七、其他需要约定的事项： 八、附则 （一）本委托书自双方签字、盖章之日起生效。 （二）本委托书一式四份，甲方执两份，乙方执两份，同等有效。 （三）本委托书签订后，如需修改，经双方协商一致签订补充协议或工作备忘录并作为本委托书之附件。附件内容与委托书二者内容不一致之处，执行委托书附件内容。 （四）双方确认的联系方式： 1．甲方通讯地址： 邮编： ，电话： ，传真： ，联系人： 2．乙方通讯地址： 邮编： ，电话： ，传真： ，联系人： 3．前述约定内容已得到双方认可。如有变更，变更方应在变更后48小时内书面通知对方，否则变更方自行承担相应后果。 4．任何与履行本委托书有关的文件均应以书面形式送达。 （五）附：项目经费预算表、项目经费结算单 1.会议（培训）经费预算表在项目意向委托时填报。 2.会议（培训）经费结算单在项目完成或申请后期拨款时填报。 3.会议（培训）经费结算单必须由受托单位财务部门负责人签名并加盖财务部门章。 甲方：单位名称　　　　　　　　　　　乙方：单位名称 　　（公章） （公章） 法定代表人（签字）： 法定代表人（签字）： 或委托代理人（签字）： 或委托代理人（签字）： 年 月 日 　　　　　开户银行全称： 银行账号： 年 月 日 　　 会议（培训）委托经费预算表 编制部门： 单位：元 经费预算内容 标准 天数 人数 金额 备 注 住宿费 一般不支付给委托单位，直接由中国疾控中心支付给宾馆（饭店）。该费用由中心召开会议（培训）的单位或部门直接结算支付，不含在委托工作经费内。 餐费 场租费 会议室设备租赁费 会标、影像费 交通费 资料费 实验室耗材费 专家劳务费 不能用于中国疾控中心人员 专家咨询费 不能用于中国疾控中心人员 专家讲课费 不能用于中国疾控中心人员 会务加班费 不能用于中国疾控中心人员 合计 审批人： 填表日期： 财务主管： 项目主管： 制表人： 备注：1、上述经费预算内容未包含的，可以添加，但必须写明经费用途，不允许用“其他”或“不可预见”等作为预算内容。表中“中国疾控中心”含中心本级和中心直属各单位。 2、本表预算金额与委托书的经费总额上限一致。 　　 会议（培训）委托经费结算单 单位财务部门章 单位：元 内 容 预 算 金 额 到账金 额 支 出 金 额 经 费 结 余 申 请 金 额 备 注 住宿费 一般不支付给委托单位，直接由中国疾控中心支付给宾馆（饭店）。该费用由中心召开会议（培训）的单位或部门直接结算支付，不含在委托工作经费内。 餐费 场租费 会议室设备租赁费 会标、影像费 交通费 资料费 实验室耗材费 专家劳务费 该费用未用于中国疾控中心及其直属单位人员 专家咨询费 专家讲课费 会务加班费 合计 审批人： 填表日期： 财务主管： 项目主管： 制表人： 备注：上述内容未包含的，可以添加，但必须写明经费用途，不允许用“其他” 等作为报账内容。 中国全球基金疟疾项目督导预算表 活动内容 　 活动时间 　 活动地点 　 经费来源 　 活动 规模 *市(区、县): *天 国家项目办*人 省级*人（司机1人），县级*人 住宿：*人 餐费：*人 *市(区、县): *天 国家项目办*人 省级*人（司机1人），县级*人 住宿：*人 餐费：*人 *市(区、县): *天 国家项目办*人 省级*人（司机1人），县级*人 住宿：*人 餐费：*人 支出内容 费用清单 金额（元） 1 住宿费 *市(区、县)：元/天*天*人= *市(区、县)：元/天*天*人= *市(区、县)：元/天*天*人= 　 2 餐费 *市(区、县)：元/天*天*人= *市(区、县)：元/天*天*人= *市(区、县)：元/天*天*人= 　 3 城际交通费 （含汽油费、过路过桥费） 省级车辆：*辆*元/天*天= 县(区、县)级车辆：*辆*元/天*天= 　 4 会场费 省级：元/场*场次= 县(区、县)级：元/场*场次= 　 5 资料费 元/人*人数= 　 6 预算合计 　 　 经办人： 年 月 日 项目负责人： 年 月 日 财务主管： 年 月 日 项目主管： 年 月 日 备注：住宿费包括国家、州(市)人员住宿费。 餐费包括省、州(市)、县级陪同人员餐费 城际交通费包括车辆租赁费（含汽油费）,过路过桥费 中国全球基金疟疾项目督导决算表 活动内容 　 活动时间 　 活动地点 　 经费来源 　 活动 规模 *市(区、县): *天 国家项目办*人 省级*人（司机1人），县级*人 住宿：*人 餐费：*人 *市(区、县): *天 国家项目办*人 省级*人（司机1人），县级*人 住宿：*人 餐费：*人 *市(区、县): *天 国家项目办*人 省级*人（司机1人），县级*人 住宿：*人 餐费：*人 支出内容 支出金额（元） 1 住宿费 2 餐费 3 城际交通费 （含汽油费、过路过桥费） 4 会场费 5 资料费 6 支出合计 经办人： 年 月 日 项目负责人： 年 月 日 财务主管： 年 月 日 项目主管： 年 月 日 备注：住宿费包括国家、州(市)人员住宿费。 餐费包括省、州(市)、县级陪同人员餐费 城际交通费包括车辆租赁费（含汽油费）,过路过桥费 依据工作计划与项目活动进度，制订督导方案 听取各下级单位项目进展汇报，了解项目整体情况 撰写并下发督导报告，简述督导过程及项目进展，客观分析主要问题，提出具体整改意见或改进建议 查看设备、仓库及相关资料，核查物资管理情况 查阅会计帐簿与凭证，检查经费使用情况 初步归纳督导情况，现场反馈发现的问题，研究解决办法 现场督导 走访村医、村民，了解病例治疗补助发放及项目实施效果 访谈各级项目人员，查阅原始资料，核实项目执行质量 逐级核实上下级报表数据符合度、数据与原始记录的符合度 追踪被督导单位整改或改进情况 PAGE 1