尊敬的各位纳税人(单位性质、不含个体工商户):
一、企业所得税年度纳税申报表。请您务必在2016年5月31日前完成申报,以便我们能对申报情况进行审核,能有时间通知您进行补充申报,降低您的涉税风险。
必填表格:
A000000《基础信息表》,
A100000《主表》,
A101010《一般企业收入明细表》,
A102010《一般企业成本支出明细表》,
A104000《期间费用明细表》,
A105000《纳税调整项目明细表》,
A105050《职工薪酬纳税调整项目明细表》,
A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》,
A106000《企业所得税弥补亏损表》,
A107040《减免所得税优惠明细表》,
说明:企业根据实际情况选择其他需要填的表单。
温馨提示:
(一)《基础信息表》中“资产总额”单位是“万元”
(二)“盈利且符合小型微利企业条件”的纳税人必须填列A107040《减免所得税优惠明细表》享受优惠。
(三)涉及其他优惠事项请及时向我们反馈。
二、企业年度关联业务往来报告表。完成所得税年度申报后进行“企业年度关联业务往来报告表”申报。
注意事项:
(一)填表顺序:封面、表一、表三、表四、表五、表六、表七。最后填写表二。
(二)选项标志:
1.“存在关联关系或关联交易”,一般要选择“是”,必需填写附表一至附表七,
2.“存在对外支付款项情况”,一般要选择“否”。
3.除个别需准备同期资料的企业之外,其他大部分企业都应该在
“本年度是否按要求准备同期资料”中选择“否”,
“本年度免除准备同期资料”中选择“是”。
“本年度是否签订成本分摊
协议
离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载
”中选择“否”。
申报过程中遇到问题请及时向我们反馈
纳税服务股:0776-*******
政策法规股:0776-*******