北京银行银行承兑汇票保函操作手册

银行承兑汇票、保函业务需求(最终版) 银行承兑汇票、保函操作手册 1、​ 银行承兑汇票签发(3982) 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 银行承兑汇票签发 ┃ ┃ ┃ ┃ 信贷系统流水号 [ ] 保证金性质![ ] ┃ ┃ 申请人账号 [ ] 定期保证金期限![ ] ┃ 均为必输项 ┃ ┃ ┃ 签发金额 [ 0.00] 保证金金额 [ 0.00] ┃ ┃ 汇票号码 [ ] ┃ ┃===================================================================┃ ┃ 出票日期(大写) [ / / ] 出票人帐号 [ ] ┃ ┃ 出票人户名 [ ] ┃ ┃ 付款行全称 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 支付系统行号 [ ] 收款人账号 [ ] ┃ 均为返回 ┃ 收款人全称 [ ] ┃ 符合条件 ┃ 收款人开户行 [ ] ┃ 记录内容 ┃ ┃ ┃ 收款人开户行行号 [ ] 承兑汇票金额 [ 0.00] ┃ ┃ 汇票到期日 [ / / ] 承兑协议编号 [ ] ┃ ┃ 是否确认![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 2、会计分录 本行签发： 借：201出票人账户 贷：251011000承兑汇票活期保证金 或251111000承兑汇票定期保证金 收：602001000承兑汇票 付：603表外贷款承诺账号（开户行手工处理） 代理他行签发： 借：201出票人账户（开户行） 贷：251011000承兑汇票活期保证金（开户行） 或251111000承兑汇票定期保证金（开户行） 收：602001000承兑汇票 付：603表外贷款承诺账号（开户行手工处理） 3、登记簿记载 在以上交易记账成功后，将签发的内容写入“银承保函登记簿”及“承兑保函保证金登记簿”； 4、前台返回 交易成功后打印“银行承兑汇票签发核对清单”： 2、​ 银行承兑汇票到期付款(3983) 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 银行承兑汇票到期付款 ┃ ┃ 出票日期 [1900/01/01] 汇票号码 [ ] ┃ ┃ 出票人账号 [ ] ┃ 均为必输项 ┃ 出票金额 [ 0.00] ┃ ┃ 票面收款账号 [ ] 标志![ ] ┃ ┃ 汇票密押 [ ] ┃ ┃ =================================================================== ┃ 出票日期 [ / / ] 出票人账号 [ ] ┃ ┃ 出票人户名 [ ] ┃ ┃ 付款行全称 [ ] ┃ ┃ 收款人全称 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 支付系统行号 [ ] 收款人账号 [ ] ┃ 返回符合条件的 ┃ 收款人开户行 [ ] ┃ 记录 ┃ 收款人开户行行号 [ ] ┃ ┃ 承兑汇票金额 [ 0.00] 汇票到期日 [ / / ] ┃ ┃ 承兑协议编号 [ ] 保证金金额 [ 0.00] ┃ ┃ ┃ ┃ 是否确认![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 2、主机检查： 付款时先检查“保证金登记簿”中对应的保证金是否冻结：冻结金额与保证金金额一致时，承兑金额从申请人账户直接扣出，如冻结金额小于保证金金额时，将未冻结部分划入申请人账户后再将承兑金额从申请人账户扣出； 正常到期付款的情况,在“标志”栏中选择“正常承兑”； 正常到期付款客户账无款支付时，在“标志”栏中选择“垫款承兑”； 在银行承兑汇票到期日前兑付的（特殊情况），在“标志”栏中选择“非正常兑付”； 3、会计分录： 本行签发： 借：251011000承兑汇票活期保证金（保证金金额） 贷： 201出票人账户（保证金金额） （保证金为定期时无转存保证金分录） 借：201出票人账户（承兑汇票金额） 贷：261021000本行待划转款项 付：602001000承兑汇票 收：603表外贷款承诺账号（开户行手工处理） 代理他行签发： 借：251011000承兑汇票活期保证金（开户行、保证金金额） 贷：201出票人账户（开户行、保证金金额） （保证金为定期时无转存保证金分录） 借：201出票人账户（开户行、承兑汇票金额） 贷：261021000签发行待划转款项 付：602001000签发行承兑汇票 收：603表外贷款承诺账号（开户行手工处理） 4、登记簿记载 在以上交易记账成功后，将兑付的内容写入“银承保函登记簿”及“承兑保函保证金登记簿”；（定期保证金的保证金登记簿不作更改） 3、​ 保证金查询(3949) 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ ┃ 银承及保函保证金查询 ┃ ┃ ┃ ┃ 摘要![1] ┃ ┃ ┃ ┃ 帐号 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 帐号 [ ] ┃ ┃ 信贷流水号 [ ] ┃ ┃ 保证金金额 [ ] ┃ ┃ 冻结金额 [ ] ┃ ┃ 解冻日期 [ ] ┃ ┃ 冻结机关 [ ] ┃ ┃ 冻结依据 [ ] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 执行 PGDN 打印 ↓ 进入选择 ←┘ 输入确定 4、​ “银承及保函保证金冻结、解冻”(3948)交易 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 保证金冻结解冻 ┃ ┃ 摘要![ ] 标志![ ] 申请人帐号 [ ] ┃ 一次输入项 ┃ 信贷流水号 [ ] ┃ ┃ ------------------------------------------------------------ ┃ ┃ 存入日期 [ ] 保证金性质 [0] ┃ 返回项 ┃ 到期日 [ ] 保证金金额 [ ] ┃ ┃ ------------------------------------------------------------ ┃ ┃ 状态![ ] 冻结金额 [ ] ┃ ┃ 解冻日期 [ ] ┃ ┃ 冻结机关 [ ] ┃ 二次输入项 ┃ 冻结依据 [ ] ┃ ┃ 确认标志![ ] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 说明：①选择冻结的，如已经冻结的返回“该户已经冻结”;②选择解冻的，如登记簿状态为非冻结状态的返回“该户未冻结”;③操作解冻的营业日期小于保证金到期日无账务处理，只修改登记簿标志；④操作解冻的营业日期大于等于保证金到期日且已付款（银承到期付款、保函收回）进行账务处理并修改登记簿标志，操作解冻的营业日期大于等于保证金到期日但未付款（银承到期付款、保函收回）无账务处理只修改登记簿标志； 2、会计分录： 保证金回原户 借：251011000承兑汇票活期保证金（保证金金额） 或251111000承兑汇票定期保证金（保证金金额） 贷： 201出票人账户（保证金金额） 3、登记簿记载 在以上交易记账成功后，将冻结、解冻的内容写入 “承兑保函保证金登记簿”； 5、​ 保函签发(3988) 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 保函签发 ┃ ┃ ┃ ┃ 信贷登记流水 [ ] 签发日期 [ / / ] ┃ ┃ ┃ ┃ 申请人帐号 [ ] 保函号码 [ ] ┃ 输入项 ┃ ┃ ┃ 保函性质 ![ ] 币种 [ ] 保证金性质![ ] 定期保证金期限![ ] ┃ ┃ =============================================================== ┃ ┃ 户名 [ ] ┃ ┃ 受益人名称 [ ] ┃ ┃ 基础合同名称 [ ] ┃ ┃ 基础合同编号 [ ] ┃ ┃ ┃ 返回符合条件 ┃ 保函担保金额 [ 0.00] 保函开始日期 [ / / ] ┃ 的记录 ┃ 保证金金额 [ 0.00] 保函终止日期 [ / / ] ┃ ┃ 无条件付款期限(天数) [ 0] ┃ ┃ ┃ ┃ 是否确认![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 执行 PGDN 打印 ↓ 进入选择 ←┘ 输入确定 2、会计分录 借：20101保函申请人账号（保证金金额） 贷：251021000保函活期保证金（保证金金额） 或251121000保函定期保期金（保证金金额） 收：618001000开出保函（保函担保金额） 付：60301综合授信（手工处理） 3、登记簿记载 在以上交易记账成功后，将签发的内容写入“银承保函登记簿”及“承兑保函保证金登记簿”； “银承保函登记簿”格式： 出票日期、出票人帐号、付款行行号 、收款人账号、收款人全称 、收款人开户行 、承兑汇票金额、汇票到期日、承兑协议编号、保证金金额、保证金到期日； “承兑汇票及保函保证金登记簿”格式：存入日期、序号、申请人账号、保证金期限、到期日、保证金金额、保证金状态、冻结金额、冻结日期、到期日期； 6、​ 保函收回(3989) 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 保函收回 ┃ ┃ ┃ ┃ 前台签发日期 [1900/01/01] 垫付选项![ ] 保函号码 [ ] ┃ ┃ ┃ 输入项 ┃ 申请人帐号 [ ] 保函性质 ![ ] 币种 [ ] ┃ ┃ ==================================================================┃ ┃ 户名 [ ] ┃ ┃ 受益人名称 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 基础合同名称 [ ] ┃ ┃ 基础合同编号 [ ] ┃ ┃ ┃ 返回符合条件 ┃ 保函担保金额 [ 0.00] 保函开始日期 [ / / ] ┃ 的记录 ┃ 保证金金额 [ 0.00] 保函终止日期 [ / / ] ┃ ┃ ┃ ┃ 无条件付款期限(天数) [ 0] ┃ ┃ ┃ ┃ 是否确定![ ] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 执行 PGDN 打印 ↓ 进入选择 ←┘ 输入确定 2、会计分录： 借：251021000保函活期保证金（保证金金额） （保证金为定期时无转存保证金分录） 贷：20101保函申请人账号（保证金金额） 付：618001000开出保函（保函担保金额） 收：60301综合授信（手工处理） 4、登记簿记载 在以上交易记账成功后，将付出的内容写入“银承保函登记簿”及“承兑保函保证金登记簿”；（定期保证金的保证金登记簿不作更改） 七、定期保证金到期划回 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 定期保证金到期划回 ┃ ┃ 摘要！｛银行承兑汇票/保函｝ ┃ ┃ 出票日期 [1900/01/01] 汇票/保函号码 [ ] ┃ ┃ 信贷流水号 [ ] ┃ 输入项 ┃ 出票金额 [ 0.00] ┃ ====================================================================== ┃ 出票人/申请人账号 [ ] ┃ ┃ 出票人/申请人户名 [ ] ┃┃ ┃ 保证金金额 [ 0.00] ┃ 返回项 ┃ 保证金到期日[ ] ┃ ┃ 是否确认![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ DEL 退出 PGUP 执行 PGDN 打印 ↓ 进入选择 ←┘ 输入确定 2、①检查银行承兑汇票及保函是否承兑；②检查银行承兑汇票及保函的保证金是否冻结；③检查银行承兑汇票及保函保证金是否到期。 3、会计分录： 保函 借：251121000 （定期保证金金额 ） 贷：2610210000 本行代划转款项 银行承兑汇票 借：251111000 （定期保证金金额 ） 贷：2610210000本行代划转款项 3、修改保证金登记簿标志 7、​ 银承保函登记簿查询 1、​ 输入项： 网点号、摘要［银行承兑汇票／保函］、保证金类型［定期／活期］、状态［到期］（选输项）； 2、​ 返回项： 符合条件的“银承保函登记簿内容”；