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房地产企业模拟套账(非原创).doc

房地产企业模拟套账(非原创)

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2011-04-15 0人阅读 举报 0 0 0 暂无简介

简介:本文档为《房地产企业模拟套账(非原创)doc》,可适用于考试题库领域

基于房地产企业在用友软件模拟套账用友软件房地产企业新会计准则模拟套账一、用友软件初始化设置()​ 新建套账打开系统管理→进入系统→注册→套账→新建→套账号→套账名称→启用套账期间()→下一步→填写单位信息→下一步→填写核算类型(企业类型要选工业行业性质选新会计科目)→行业性质预制科目(选上)→基础信息(前三项要选如有外币也选)→完成→分类编码方案→科目编码级次(选择其他可根据需要选择部门我选择)→保存→数据精度→确认→系统启动(现选择总账总账和其他也可以以后再选)→退出(完成系统设置当然用户和权限也要设置好)。(二)基础档案、进入企业门户→设置→基本信息→启动→固定资产、基础档案→机构设置→部门档案:部门编码部门名称董事会高管人员财务部经理办公室开发经营部营销部人事部后勤保障部物资部投融资咨询委员会前期工作办公室预算合同部子公司分公司项目经理部职员档案(职员名称并非真实的):职员编码职员名称部门名称职员属性赵子文董事会董事长胡志强董事会副董事长雯秦董事会董事张晓林董事会董事顾国伟董事会董事刘闻起高管人员总经理孙犁高管人员副总经理兆国致高管人员副总经理马文瑞财务部财务部部长王莉财务部总账会计周杰财务部成本会计李娜财务部出纳吴绮莉经理办公室办公室主任郑嘉经理办公室秘书郭山经理办公室文书柯庆经理办公室打字员金焕章开发经营部工程部长马林开发经营部土建工程师李文宣开发经营部水电工程师柴慈悦开发经营部暖通工程师郭德水开发经营部土建工程师李宝祥开发经营部市政工程师徐春林开发经营部测绘工程师谢晋敏营销部经营经理祖客家营销部市场策划闻莉营销部客户服务王晓梅人事部人事部长张梅人事部人事主管赵子岳后勤保障部后勤部长海啸后勤保障部保管员周涛物资部物资部长周晓川物资部采购员毛利风投融资咨询委员会高级经济师刘国驹投融资咨询委员会高级经济师裴宝廉投融资咨询委员会造价工程师李静投融资咨询委员会高级工程师胡风投融资咨询委员会规划设计师佟国斌前期工作办公室土建工程师赵炎前期工作办公室前期管理温燕前期工作办公室前期管理于玲玲预算合同部造价工程师何锦启预算合同部土建预算周军预算合同部水电预算王岭预算合同部市政预算魏巍预算合同部资料管理秦刚预算合同部合同管理、往来单位→客户分类分类编码分类名称购房单位客户购房个人客户房屋租赁客户被投资单位其他单位、客户档案客户编码客户名称客户华夏投资公司客户客户客户客户客户客户客户华夏房地产公司潮湖宾馆东方股份有限公司财政部光明医药北京市土地交易中心、供应商分类分类编码分类名称股东材料供应商租赁供应商房屋租赁商施工单位勘查设计咨询设计单位投资商金融机构其他单位、供应商档案供应商编码供应商名称北京综合投资公司北京化工集团总公司北京东城新兴投资总公司吴文嘉金门沙石场永定第一石料厂黄家堡水泥厂冀州水泥厂龙泉建筑施工有限公司天云建筑工程有限公司北京建工总公司朝阳第一建筑公司海淀第一建筑公司北京建筑研究院北京勘察设计院北京市政设计研究院隆达招标咨询公司民生银行工商银行北京市土地资源局A施工单位B施工单位C施工单位D施工单位E施工单位F施工单位金桥写字楼、存货分类分类编码分类名称商品房太平路住宅小区多层住宅高层住宅商务楼、项目分类分类编码分类名称住宅区开发项目海淀区太平路住宅小区固定资产固定资产建造固定资产更新改造造、项目目录项目编号项目名称海淀区太平路住宅小区太平庄路建设土地商务写字楼多层住宅楼社区商业用房门卫用房天然气加压站配电室小区供暖交换站居委会用房其他辅助用房上水工程下水工程热力工程煤气工程雨水工程道路工程电力工程绿化工程围墙工程高层住宅公司办公楼、会计科目科目编码科目名称辅助账类型账页格式余额方向库存现金 金额式借人民币 金额式借美元 外币金额式借银行存款 金额式借工商银行 金额式借工商银行平安里支行 金额式借建设银行 金额式借建行和平里支行 金额式借民生银行 金额式借海淀北太平庄支行 金额式借存放中央银行款项 金额式借存放同业 金额式借其他货币资金 金额式借外埠存款 金额式借银行汇票存款 金额式借银行本票存款 金额式借信用证保证金存款 金额式借信用卡存款 金额式借存出投资款 金额式借银河证券 金额式借结算备付金 金额式借存出保证金 金额式借交易性金融资产 金额式借股票投资 金额式借成本客户往来金额式借公允价值变动客户往来金额式借债券投资 金额式借成本 金额式借公允价值变动 金额式借买入返售金融资产 金额式借应收票据 金额式借银行承兑汇票客户往来金额式借商业承兑汇票客户往来金额式借应收账款 金额式借债务重组 金额式借预付账款 金额式借工程款供应商往来金额式借材料款供应商往来金额式借勘查设计供应商往来金额式借房屋设备租赁供应商往来金额式借应收股利客户往来金额式借应收利息客户往来金额式借应收代位追偿款 金额式借应收分保账款 金额式借应收分保合同准备金 金额式借其他应收款 金额式借外单位客户往来金额式借内部单位部门部门核算金额式借职工个人往来金额式借坏账准备 金额式贷贴现资产 金额式借拆出资金 金额式借贷款 金额式借贷款损失准备 金额式贷代理兑付证券 金额式借代理业务资产 金额式借材料采购 金额式借在途物资供应商往来金额式借原材料 金额式借材料成本差异 金额式借开发产品 金额式借土地开发产品项目核算金额式借商品房项目核算金额式借代建房项目核算金额式借周转房项目核算金额式借分期收款开发产品 金额式借预收土地项目核算金额式借预售商品房项目核算金额式借商品进销差价 金额式贷委托加工物资 金额式借周转材料 金额式借在库 金额式借在用 金额式借摊销 金额式借消耗性生物资产 金额式借贵金属 金额式借抵债资产 金额式借损余物资 金额式借融资租赁资产 金额式借存货跌价准备 金额式贷持有至到期投资 金额式借委托贷款 金额式借债券 金额式借成本 金额式借利息调整 金额式借应计利息 金额式借持有至到期投资减值准备 金额式贷可供出售金融资产 金额式借股票 金额式借成本 金额式借公允价值变动 金额式借债券 金额式借成本客户往来金额式借利息调整客户往来金额式借应计利息 金额式借长期股权投资 金额式借控制客户往来金额式借共同控制 金额式借投资成本客户往来金额式借损益调整客户往来金额式借其他变动客户往来金额式借重大影响 金额式借投资成本客户往来金额式借损益调整客户往来金额式借其他变动客户往来金额式借其他股权投资客户往来金额式借长期股权投资减值准备 金额式贷投资性房地产 金额式借投资兴房地产 金额式借成本 金额式借公允价值变动 金额式借长期应收款 金额式借融资租赁 金额式借分期收款 金额式借未实现融资收益 金额式贷存出资本保证金 金额式借固定资产 金额式借累计折旧 金额式贷固定资产减值准备 金额式贷在建工程 金额式借建筑工程项目核算金额式借安装工程项目核算金额式借待摊支出 金额式借工程物资 金额式借固定资产清理 金额式借未担保余值 金额式借生产性生物资产 金额式借生产性生物资产累计折旧 金额式贷公益性生物资产 金额式借油气资产 金额式借累计折耗 金额式贷无形资产 金额式借专利权 金额式借非专利技术 金额式借商标权 金额式借著作权 金额式借土地使用权项目核算金额式借累计摊销 金额式贷无形资产减值准备 金额式贷商誉 金额式借长期待摊费用 金额式借递延所得税资产 金额式借独立账户资产 金额式借待处理财产损溢 金额式借短期借款 金额式贷人民币 金额式贷成本 金额式贷利息调整 金额式贷存入保证金 金额式贷拆入资金 金额式贷向中央银行借款 金额式贷吸收存款 金额式贷同业存放 金额式贷贴现负债 金额式贷交易性金融负债 金额式贷卖出回购金融资产款 金额式借应付票据供应商往来金额式贷应付账款 金额式贷应付工程款项目供应商金额式贷应付材料款供应商往来金额式贷前期费用项目供应商金额式贷债务重组 金额式贷预收账款 金额式贷商品房预售款项目客户金额式贷应付职工薪酬 金额式贷工资 金额式贷职工福利费 金额式贷社会保险 金额式贷医疗保险费 金额式贷养老保险费 金额式贷失业保险费 金额式贷工伤保险费 金额式贷生育保险费 金额式住房公积金 金额式贷工会经费和职工教育经费 金额式贷工会经费 金额式贷职工教育经费 金额式贷非货币性福利 金额式贷辞退福利 金额式贷其他薪酬 金额式贷应交税费 金额式贷增值税 金额式贷消费税 金额式贷营业税 金额式贷城市建设税 金额式贷教费育附加 金额式贷企业所得税 金额式贷个人所得税 金额式贷应付利息供应商往来金额式贷应付股利 金额式贷其他应付款 金额式贷关联单位供应商往来金额式贷社会保险 金额式贷养老保险 金额式贷医疗保险 金额式贷失业保险 金额式贷住房公积金 金额式贷应付保单红利 金额式贷应付分保账款 金额式贷代理买卖证券款 金额式贷代理承销证券款 金额式贷代理兑付证券款 金额式贷代理业务负债 金额式贷递延收益 金额式贷政府补助项目核算金额式贷未实现售后租回损益 金额式贷融资租赁 金额式贷经营租赁 金额式贷长期借款 金额式贷银行长期贷款 金额式贷本金供应商往来金额式贷利息调整供应商往来金额式贷应付债券 金额式贷一般公司债券供应商往来金额式贷面值 金额式贷利息调整 金额式贷可转换公司债券供应商往来金额式贷面值 金额式贷利息调整 金额式贷未到期责任准备金 金额式贷保险责任准备金 金额式贷保户储金 金额式贷独立账户负债 金额式借长期应付款 金额式贷应付融资租赁款 金额式贷分期付款购入固定资产 金额式贷未确认融资费用 金额式借专项应付款 金额式贷预计负债 金额式贷递延所得税负债 金额式贷清算资金往来 金额式借货币兑换 金额式借衍生工具 金额式借看涨期权 金额式借看跌期权 金额式借套期工具 金额式借被套期项目 金额式借实收资本供应商往来金额式贷资本公积 金额式贷资本(股本)溢价 金额式贷其他资本公积 金额式贷盈余公积 金额式贷法定盈余公积 金额式贷任意盈余公积 金额式贷一般风险准备 金额式贷本年利润 金额式贷利润分配 金额式贷提取法定盈余公积 金额式贷提取任意盈余公积 金额式贷应付现金股利或利润 金额式贷转作股本的股利 金额式贷盈余公积补亏 金额式贷未分配利润 金额式贷库存股 金额式借开发成本 金额式借土地开发成本 金额式借商品性土地开发成本 金额式借土地征用及拆迁费项目核算金额式借前期工程费项目供应商金额式借基础设施费 金额式借建安工程费项目供应商金额式借公共配套设施费项目供应商金额式借开发间接费项目供应商金额式借自用土地开发成本 金额式借土地征用及拆迁费项目核算金额式借前期工程费项目供应商金额式借基础设施费项目供应商金额式借建安工程费项目供应商金额式借公共配套设施费项目供应商金额式借开发间接费项目核算金额式借房屋开发成本 金额式借商品房 金额式借土地征用及拆迁费项目核算金额式借前期工程费项目供应商金额式借基础设施费项目供应商金额式借建安工程费项目供应商金额式借公共配套设施费项目供应商金额式借开发间接费项目核算金额式借出租房 金额式借前期工程费项目供应商金额式借公共配套设施费项目供应商金额式借周转房 金额式借土地征用及拆迁费项目核算金额式借前期工程费项目供应商金额式借基础设施费项目供应商金额式借建安工程费项目供应商金额式借公共配套设施费项目供应商金额式借开发间接费项目核算金额式借代建房 金额式借土地征用及拆迁费项目核算金额式借前期工程费项目供应商金额式借基础设施费项目供应商金额式借建安工程费项目供应商金额式借公共配套设施费项目供应商金额式借开发间接费项目核算金额式借配套设施 金额式借土地征用及拆迁费项目核算金额式借前期工程费项目供应商金额式借基础设施费项目供应商金额式借建安工程费项目供应商金额式借开发间接费项目核算金额式借开发间接费用 金额式借工资 金额式借福利费项目核算金额式借折旧费项目核算金额式借办公费项目核算金额式借水电费项目核算金额式借劳动保护费项目核算金额式借周转房摊销项目核算金额式借利息支出项目核算金额式借工程监理费项目核算金额式借质监费项目核算金额式借其他 金额式借劳务成本 金额式借研发支出 金额式借工程施工 金额式借工程结算 金额式贷机械作业 金额式借主营业务收入 金额式贷利息收入 金额式贷手续费及佣金收入 金额式贷保费收入 金额式贷租赁收入 金额式贷其他业务收入 金额式贷汇兑损益 金额式贷公允价值变动损益 金额式贷交易性金融资产 金额式贷交易性金融负债 金额式贷投资性房地产 金额式贷投资收益项目核算金额式贷摊回保险责任准备金 金额式贷摊回赔付支出 金额式贷摊回分保费用 金额式贷营业外收入 金额式贷招标收入 金额式贷处置非流动资产利得 金额式贷债务重组利得 金额式贷主营业务成本 金额式借其他业务成本 金额式借营业税金及附加 金额式借利息支出 金额式借手续费及佣金支出 金额式借提取未到期责任准备金 金额式借提取保险责任准备金 金额式借赔付支出 金额式借保单红利支出 金额式借退保金 金额式借分出保费 金额式借分保费用 金额式借销售费用 金额式借管理费用 金额式借公司经费 金额式借管理人员工资及福利费 金额式借办公费 金额式借水电费 金额式借电话费 金额式借邮资费 金额式借报纸书刊费 金额式借市内交通费 金额式借清洁卫生费 金额式借办公用品 金额式借房屋租赁费 金额式借会议费 金额式借误餐费 金额式借公务车加油费 金额式借过路、停车费 金额式借其他 金额式借差旅费 金额式借物料消耗 金额式借低值易耗品摊销 金额式借工会经费 金额式借社会保险 金额式借养老保险 金额式借医疗保险 金额式借失业保险 金额式借工伤保险 金额式借生育保险 金额式借中介费 金额式借咨询费 金额式借招标文件费 金额式借年检证照费 金额式借审计费 金额式借诉讼费 金额式借业务招待费个人往来金额式借房产税 金额式借车船使用税 金额式借土地使用税 金额式借印花税 金额式借技术转让费 金额式借矿产资源补偿费 金额式借研究费用 金额式借无形资产摊销 金额式借固定资产使用费 金额式借折旧费 金额式借保养修理费 金额式借保险费 金额式借车辆养路费及保险费 金额式借财务费用 金额式借手续费 金额式借利息收入 金额式借银行存款利息收入 金额式借利息支出 金额式借短期借款 金额式借长期借款 金额式借汇兑损益 金额式借贴现利息 金额式借勘探费用 金额式借资产减值损失 金额式借营业外支出 金额式借债务重组损失 金额式借所得税费用 金额式借当期所得税费用 金额式借递延所得税费用 金额式借以前年度损益调整 金额式借二、基本业务一、房地产公司设立:参与投资组建公司的股东名称并非真实的而是为了核算方便临时编写的。北京综合投资公司、北京化工集团总公司、北京东城新兴投资总公司、吴文嘉于年月日共同发起设立新兴房地产开发公司有限公司公司符合一资质等级报经北京市建委核定取得《暂定资质证书》。新兴房地产开发公司注册资本万元。北京综合投资公司公司出资万元占新兴公司股权北京化工集团总公司公司出资万元占新兴股权北京东城新兴投资总公司公司出资万元占新兴股权吴文嘉公司出资万元占新兴公司股权。北京综合投资公司公司投入现金万元非货币出资评估价:土地使用权平方米万元使用年限年奥迪轿车万元尚可使用年限年北京化工集团总公司公司投入现金万元非货币出资评估价:三地宾馆股权作价万元三地宾馆年净资产万元北京东城新兴投资总公司公司投入现金万元非货币出资评估价:北京东城新兴投资总公司公司持有甲公司在活跃市场上有报价三年期企业债券万元债券面值万元票面利率(每年利息万元)到期一次还本付息(利息归新兴房地产开发公司)债券到期日年月日吴文嘉公司投入现金万元非货币出资评估价:丰田轿车万元尚可使用年宝马轿车万元尚可使用年捷达轿车两辆万元均尚可使用年HP电脑台万元联想电脑台万元电脑尚可使用年HP激光打印机万元爱普森针式打印机万元打印机尚可使用年工程复印机万元尚可使用年金杯面包车辆万元尚可使用年。月日公司设立时会计处理:借:银行存款工商银行无形资产土地使用权固定资产长期股权投资三地宾馆(成本)损益调整可供出售金融资产甲公司(成本)可供出售金融资产甲公司(应计利息)贷:实收资本北京综合投资公司公司北京化工集团总公司公司北京东城新兴投资总公司公司吴文嘉资本公积资本溢价投资收益公司办公用房尚未建成时暂时租用办公用房。月日租赁办公用房(我选择在预付账款科目核算也可以在管理费开办费核算房租一次支付半年按月摊销新企业会计准则取消待摊费用会计科目发生时可在预付账款核算会计报表在预付账款项目列报每月摊销元):借:预付账款房屋设备租赁金桥写字楼贷:银行存款工商银行月日办理土地使用权过户手续支付契税元(×)借:无形资产土地使用权贷:银行存款工商银行注:契税、耕地占用税属于财产税计入财产成本。月日支付办公楼规划设计费(房地产开发企业自建办公楼属于企业固定资产建造应在在建工程科目核算。也可以在开发成本核算建成后转入固定资产但开发成本属于成本类账户产品是为了销售企业购建固定资产应在在建工程科目核算比较符合会计原理)借:在建工程待摊支出贷:银行存款工商银行月日委托银河证券申购新股、购买国债(闲置资金在未取得开发项目前进行临时理财提高资金效率)借:其他货币资金存出投资款银河证券贷:银行存款工商银行月日申购光明医药股票股每股元另支付手续费元借:交易性金融资产股票投资成本投资收益贷:其他货币资金存出投资款银河证券月日预付办公楼设计费借:预付账款勘察设计北京建筑研究院贷:银行存款工商银行月日二级市场购买五年期国债,国债月日起计息年利率每年支付利息(年利息元)另支付手续费借:可供出售金融资产债券成本可供出售金融资产债券利息调整贷:其他货币资金存出投资款银河证券月日摊销房租借:管理费用公司经费办公费房租贷:预付账款房屋设备租赁金桥写字楼月日股票市场价格元股借:交易性金融资产股票投资公允价值贷:公允价值变动损益交易性金融资产月日结转本年利润(以后省略不再结转)借:公允价值变动损益交易性金融资产贷:管理费用公司经费办公费房租投资收益本年利润月日股票市价元股借:交易性金融资产股票投资公允价值贷:公允价值变动损益交易性金融资产月日所购股票元股卖出借:其他货币资金存出投资款银河证券公允价值变动损益交易性金融资产贷:交易性金融资产股票投资成本交易性金融资产股票投资公允价值投资收益月日支付办公楼设计费办公楼建筑面积㎡(×=)其他设计费包含庭院市政设施等附属工程元共计。办公楼设计概算元。借:在建工程待摊支出贷:预付账款勘察设计北京建筑研究院银行存款工商银行月日潮湖宾馆年盈利万元(投资收益=万元×)借:长期股权投资股权投资权益法损益调整贷:投资收益月日参与土地拍卖支付土地拍卖押金借:其他应收款北京市土地交易中心贷:银行存款工商银行月日支付办公楼招标文件编制费(编制工程标底按建设工程总造价的千分之一至千分之三收费。)借:在建工程待摊支出贷:银行存款工商银行月日交纳办公楼基础设施配套费(㎡×元㎡)借:在建工程待摊支出贷:银行存款工商银行月日支付质监费元(房屋建筑、设备安装等工程为建安工作量的千分之二点五)借:在建工程待摊支出贷:银行存款工商银行月日支付招标管理费(招标单位以中标价的万分之五交纳管理费)元借:在建工程待摊支出贷:银行存款工商银行月日与宏大监理公司签订办公楼监理合同支付监理费元(×)借:在建工程待摊支出贷:银行存款工商银行月日潮湖宾馆宣告分派现金股利(万元)借:应收利息贷:长期股权投资股权投资权益法损益调整月日收到潮湖宾馆现金股利借:银行存款工商银行贷:应收利息月日龙泉建筑施工有限公司在办公楼工程投标中中标中标价元(元㎡)按中标价签订总承包合同龙泉建筑施工有限公司提交了预付款保函、动员预付款支付申请经预算合同部审核签字财务部复核同意按合同价的支付工程预付款元。预付款在累计完成工程量时开始抵扣。预付款申请表参考格式:预付款支付申请表承包单位:合同号:监理单位:编号:致(总监理工程师):根据合同条款第条我已向业主提交了履约保证金和经过认可的预付款保函现根据合同条款(专用条款)第款要求支付我在投标书附件中填写的预付款总额的的预付款元请予审核批准。附件:.履约保证金.预付款保函.合同协议附件承包人:年月日驻地监理工程师意见:驻地监理工程师:年月日工程管理部意见:工程管理部:年月日合同管理部:合同管理部:年月日总监理工程师意见:总监理工程师:年月日由承包人呈报三份审定核准后总监办、高级驻地办各留一份退承包人一份。借:预付账款工程款贷:银行存款工商银行月日摊销金桥写字楼租金借:管理费用公司经费办公费房租贷:预付账款房屋设备租赁金桥写字楼月日从北京综合投资公司、北京化工集团总公司、北京东城新兴投资总公司分别借款万元、万元、万元年利率期限半年到期后连本带息一次偿还。借:银行存款工商银行贷:其他应付款北京综合投资公司北京化工集团总公司东城新兴投资总公司月日卖出年期国债取得价款元支付手续费元借:其他货币资金存出投资款银河证券贷:可供出售金融资产债券成本可供出售金融资产债券利息调整投资收益月日其他货币资金转入银行存款借:银行存款工商银行贷:其他货币资金存出投资款银河证券月日为太平庄路开发项目从工商银行取得年期贷款金额元年利率实际利率每半年支付利息一次贷款手续费。计算实际利率R:×(R)+×(R)×(R)+()×(R)=元用插值法计算得出R=%工商银行借款计算表借款期:年金额:万元年利率:实际利率:半年支付利息时间年月日年月日年月日年月日年月日期末摊余成本成本利息调整合计当期应予资本化或费用化的利息金额 期末应付利息金额 “利息调整”本期摊销额 借:银行存款工商银行长期借款工商银行利息调整贷:长期借款工商银行本金月日拍得北京市海淀区太平庄路土地亩(平方米)该地块已七通一平土地出让金元出让金含城市基础设施配套费应支付契税元(×)印花税元(׉)土地出让金首付元年月日前支付其余出让金。借:开发成本土地开发成本自用土地开发成本土地征用及拆迁补偿费元管理费用印花税元贷:应付账款北京市土地资源局元银行存款工商银行元月日收回土地拍卖押金借:银行存款工商银行贷:其他应收款北京市土地交易中心月日与勘察设计院签订太平庄路项目勘察设计合同合同金额元合同签订时支付设计费元取得勘查设计报告时支付元借:预付账款勘察设计院贷:银行存款工商银行月日龙泉建筑施工有限公司上报本期工程价款结算账单和已完工程月报经监理和预算合同部审查签字同意财务部复审同意支付元工程款。工程价款结算账单参考格式:工程价款结算账单建设单位名称:年月日单位:元单项工程项目名称合同价本期应收工程款应抵扣款项本期实收数应抵扣款余额本期止已收工程价款累计说明合计预收工程款预收备料款建设单位供给材料价款其他往来款                                                                        承包单位:签章监理:签章合同预算部:签章财务部:签章:说明:()本账单一式份由承包单位在月终和竣工结算工程价款时填列经监理、建设单位签字确认。()第三栏“应收工程款”应根据已完工程月报数填列。()第三栏“应收工程款”应根据已完工程月报数填列。借:在建工程建筑工程贷:应付账款龙泉建筑公司月日支付龙泉建筑公司工程款借:应付账款龙泉建筑公司贷:银行存款工商银行月日与建筑设计院签订太平庄路项目建筑设计合同合同金额元合同签订时支付设计费元取得设计图纸时支付另。设计费构成:、商务写字楼元、住宅元、门卫用房元、社区商业用房元、天然气加压站元、配电室元、小区供暖交换站元、居委会用房元、其他辅助用房元借:预付账款建筑设计院贷:银行存款工商银行月日委托市政设计院对太平庄路项目小区内上水、下水、热力、煤气、雨水、道路、电力、绿化、围墙等市政设施进行设计合同签订时暂按元的预付设计费取得图纸时按设计概算的支付设计费。借:预付账款市政设计院贷:银行存款工商银行月日收到平庄路项目勘察设计院设计文件支付余款并取得发票。勘察费计元按小区建筑面积㎡÷=元㎡借:开发成本房屋开发成本商品房(商务写字楼)前期工程费(住宅楼)前期工程费(社区商业用房)前期工程费配套设施(门卫用房)前期工程费(天然气加压站)前期工程费(配电室)前期工程费(小区供暖交换站)前期工程费(居委会用房)前期工程费(其他辅助用房)前期工程费贷:预付账款勘察设计院银行存款工商银行月日龙泉建筑施工有限公司上报本期工程价款结算账单和已完工程月报经监理和预算合同部审查签字同意财务部复审同意支付元工程款。借:在建工程建筑工程贷:应付账款龙泉建筑公司月日支付龙泉建筑公司本期工程款同时抵扣预付账款借:应付账款龙泉建筑公司贷:预付账款龙泉建筑公司银行存款工商银行月日收到建筑设计院太平庄路项目设计图纸按合同约定支付余款收到设计发票金额元商务写字楼按设计概算收取设计费其他用房按元㎡。商务写字楼按设计概算元设计费元。该组工程项目设计概算:单项工程概算指标单位:元、㎡单项工程名称建筑面积设计概算经济技术指标单位造价居室套数户型平均户㎡商务写字楼   号楼号楼号楼号楼号楼号楼小计   号楼号楼号楼号楼小计   社区商业用房   门卫用房   天然气加压站   配电室   小区供暖交换站   居委会用房   其他辅助用房   小计    合计   注:号楼六层住宅号住宅高层地上层、地下层借:开发成本房屋开发成本商品房(商务写字楼)前期工程费(住宅楼)前期工程费(社区商业用房)前期工程费配套设施(门卫用房)前期工程费(天然气加压站)前期工程费(配电室)前期工程费(小区供暖交换站)前期工程费(居委会用房)前期工程费(其他辅助用房)前期工程费贷:预付账款建筑设计院银行存款工商银行月日委托隆达招标咨询公司编制太平庄路项目招标文件编标费元先付招标文件完成后支付尾款。借:预付账款隆达招标咨询公司贷:银行存款工商银行月日市政设计完成太平庄路项目市政设计设计费按概算元的收取计元借:开发成本市政配套设施上水工程前期工程费下水工程前期工程费热力工程前期工程费煤气工程前期工程费雨水工程前期工程费道路工程前期工程费电力工程前期工程费绿化工程前期工程费围墙工程前期工

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