关于重新修订低值易耗品管理规定的通知

人人乐商业集团文件 人人乐商业集团文件 人集字[2006]第015号 关于重新修订低值易耗品管理 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 的通知 各相关部门、各区域公司、各购物广场： 为规范低值易耗品的管理，严格控制费用支出，降低经营成本和财产损失，现对人集营字[2005]第017号《关于低值易耗品管理的重新规定》一文重新修订予以下发，请遵照执行。 一、总则 1、低值易耗品，以下简称“低耗品”，是指用于公司（办公室及卖场）业务经营和办公管理，不参与标价销售，而为销售工作服务或使用的用具、物品等。 2、低耗品管理实行“总量控制、预算在先、统一采购、统一调配、规范领用、厉行节约、合理发放、严格盘点、责任到人”的原则。 3、本规定包括低耗品的预算、订购、验收、调拨、领用、盘点等作业规程。 4、本规定所指低耗品包括销售易耗品和非销售易耗品及工服三类:销售易耗品即袋类、厨房用品、收银纸、电子秤条码纸、标价签、胶类；非销售易耗品指单据印刷品、办公用品、员工及促销员工衣等。工服是指各购物广场范围内管理人员、员工、 促销员按公司要求上班时所穿着的各种工衣。 二、低耗品管理流程图 三、低耗品的管理流程说明 （一）低耗品的预算 低耗品预算每月一次，由各区域需求部门根据每个月低耗品的需要及库存情况，在每月2日前编制下月《低值易耗品预算一览表》（见附件一），每月预算必须在10日前完成审批，审批根据以下流程执行，如遇节假日，须提前进行预算，并按规定逐级上报审批。 凡需要申领《低值易耗品预算一览表》范围以外的低耗品时须另行书面（或邮件）申请，由分店低耗品管理员或指定专管员收集汇总后报分店总经理、区域公司总经理审批，再传低耗品采购员采购，申报时间要求按流程执行。 1、各购物广场低耗品的预算 （1）每月2日各门店以部门为单位依据本部门月度费用预算情况以《低值易耗品预算一览表》的形式拟定本部门下月的低耗品需求申请报送财务主管审核预算。 （2）低耗品管理员或指定专管员收集经财务主管审核签字的《低值易耗品预算一览表》，汇总后报购物广场总经理审批，购物广场总经理根据月度可控费用预算情况签字审核。 （3）低耗品管理员或指定专管员将购物广场总经理已签字审批的《低值易耗品预算一览表》传区域公司总经理审批后，由各购物广场低耗品管理员或指定专管员统一订货。 2、集团或区域公司各部门低耗品的预算 每月2日各部门结合实际需求提报低耗品预算，由总经办（总裁办）前台文员根据《低值易耗品预算一览表》，结合上个月低耗品领用情况收集汇总各部门预算，并提报区域总经理（集团总裁办主任）审批，区域总经理（集团总裁办主任）根据本月可控费用预算情况签字审批；再传区域低耗品采购员集中采购，货到后由配送中心验收并配送到区域公司(集团)办公区，总经办（总裁办）前台文员收到货后于25日前分发到各部门。 （二）低耗品的立项 1、低耗品采购人员在收到知会后寻找货源，对采购商品的质量、价格和及时到位负责。保证每一种类商品由两家供应商提供货源，按公司规范要求填写新品立项单，报公司领导审批。并将领导审批后的立项单传商品行政部进行立项。 2、商品行政部收到新品立项单后在一个工作日内进行新品立项，并以邮件形式知会购物广场低耗品管理员或指定专管员订货。预算表中价格如有变动，区域采购要及时知会区域各低耗品管理员或指定专管员和各分店财务科主管。 （三）低耗品的订购 1、低耗品管理员或指定专管员收到区域公司总经理审批的《低值易耗品预算一览表》进行系统下订单。 2、区域低耗品采购员对照审批下来的《低值易耗品预算一览表》进行系统订单审核，生成正式订单，并要求供应商在规定期限内送货至指定地点（配送中心和分店），审核后的订单，电脑系统自动传真给供应商。（华南区由供应商直接登陆人人乐网站——泰斯玛网上供应链管理系统下载订单即可送货）逾期送货则按相关 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 ，追究其责任，并通知区域采购中心对该供应商进行处罚。 3、如果正式订单的验收地为配送中心时，供应商送货员持加盖红色公章的正式订单传真复印件及低耗品至配送中心收货部审核、待收。 4、如果正式订单的验收地为购物广场时，供应商须先至电脑部打印《预送货验收单》，持《预送货验收单》找收货部、低耗品管理员或指定专管员一起验收。 （四）低耗品的验收 1、配送中心验收 （1）配送中心收货部人员核对正式订单无误后，用RF机进行低耗品实物的验收，验收操作同常规商品的验收。 （2）收货部凭正式验收单的留存联与配送中心低耗品管理员或指定专管员进行实物的交接。 （3）配送中心低耗品管理员或指定专管员办理入库登记手续。 2、购物广场验收 （1）收货部员工与供应商送货员一同验收清点低耗品进行验收：实物与订货品种、规格、型号、数量是否相符，验收无误则签名确认；对有质量问题的低耗品，有权拒收。 （2）收货部验收员复核实物，传《预送货验收单》至收货部主管审核,签名确认后传电脑部。 （3）电脑部录入人员核查《预送货验收单》，进入泰斯玛系统录入单据，打印出《正式送货验收单》。 （4）低耗品管理员根据正式验收单，按质按量验收低耗品，并及时办理入库后登记工作，认真做好进出货及结存情况记录，出入仓库须使用《出入仓库登记卡》（见附件二）并签名；对有质量问题的低耗品，有权拒收。 （五）低耗品的保管 1、验收入库后，注意各项低耗品在库房的分类存放，避免受潮，且注意存放的安全（工衣类）。 2、低耗品管理必须实行先进先出的发放原则。 3、对入库后的低耗品无论在库还是使用中，若发现有质量问题，应及时反映给采购经办人员或其他相关人员或部门，采购经办人应及时向部门负责人反映并做出处理意见（如暂停付款等），请示分公司采购总监，以便及时解决问题。 （六）低耗品的领用与调拨 1、领用人凭部门主管或助理签字的《 材料 关于××同志的政审材料调查表环保先进个人材料国家普通话测试材料农民专业合作社注销四查四问剖析材料 物品领用单》（见附件四）领用低耗品，其实际领取低耗品的品名、规格、数量必须填写清楚，同时发放人及领用人要在领用单上签名确认。 2、对于专柜低耗品的领用，由专柜人员凭领用人工牌和专柜结算卡（或盖有供应商公章的结算卡复印件）及部门主管或助理签字的《材料物品领用单》领用。一般不允许供应商在财务交现金购买低耗品。 3、取消低耗品管理员或指定专管员的行政领用单和供应商领用单（统称领用单）的审核权限，保留制单权限，审核权限交由财务主管（未设立财务部门的社区店由指定责任店财务部主管审核）。 低耗品管理员或指定专管员每日根据签名确认的《材料物品领用单》在系统中做电脑领用单，并于当日下班前交由财务主管进行审单，及时销减电脑库存，保证电脑库存与实物库存相符。每周按实际领用情况出具低耗品领用报表。办公用品、印刷品的使用部门必须当月一次性领用。 4、领用时间：为每周一、三、五，凡不按时间领用的一律不允领用。 5、领用工服时，员工及促销员凭人事开具的三联《材料物品领用单》到财务出纳处交款，出纳收款后打印出一式三联的收据，白联财务留存入账，红联给交款人，黄联交人事部领取工衣。人事部每日整理领用收据后交低耗品管理员或指定专管员制作电脑领用单。 6、低耗品管理员或指定专管员要妥善保管《材料物品领用单》，以备查验。《材料物品领用单》的保管期限为一年。 7、店与店之间低耗品的调拨按商品调拨流程操作。分店对本店不需用或多余的低耗品应在区域内各店间调剂使用，以避免积压浪费。 四、低耗品的盘点与报损 （一）低耗品月度盘点 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 。 每月25日低耗品管理员或指定专管员对所管辖范围内的所有低耗品（工服、生鲜用品、办公用品、日常单据印刷品、企划用品、喷绘材料、广告材料、海报彩印）进行盘点（盘点表见附件三：《低值易耗品盘点表》），财务部及防损部共同对盘点结果进行抽查（电脑库存、实际库存与台账库存必须一致），并对库存不符的情况必须在3个工作日内查实原因，电脑部必须在3个工作日内审核转正盘点通知单，更新电脑库存。 （二）低耗品管理责任制度。 1、低耗品的管理责任： 低耗品管理员或指定专管员负主要管理责任；门店店长负直接领导责任；财务主管负有监督责任。 2、低耗品的盘亏损失赔偿责任： 当低耗品出现盘亏损失时，应由相应责任人分别承担，具体承担比例为：低耗品管理员承担80%、店长承担20%；因财务部门监督、检查不力，造成电脑单据录入不及时、账务管理混乱、盘点监督不及时或流于形式的，其盘点损失的赔偿比例为：低耗品管理员承担50%、财务主管30%、店长承担20%；低耗品管理员或指定专管员因电脑单据管理不当，造成非损失性盘亏差错，其差错金额占应盘点账面金额10%以上（含10%）的，给予低耗品管理员或专员当月“C”级考核。 3、低耗品盘点报表及当月盘亏赔偿 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 由门店财务部门编制，由区域公司财务中心审核，区域总经理审批。并于次月6日前将审批后的盘亏赔偿方案交区域公司人力资源部在工资中兑现。 4、对于非人为原因而残次、毁损而不能再使用的低耗品实行按月报损。 每月1日前由低耗品管理员或指定专管员将购物广场总经理审批的《低值易耗品损溢表》（见附件五），月度报损金额在500元以内的，报区域公司总经理审批后进行报损。如超过500元的月度报损，还需报集团领导审批后进行报损。 五、人员管理 1、低耗品管理员或指定专管员受门店总经理直接领导和管理，财务主管、防损主管对其进行监督与业务指导。 2、低耗品管理员岗位异动或离职时，应对所有低耗品的库存（必须核对电脑与实物库存是否一致，出现差额全额承担）及相关单据、报表做好交接，手续未交接清楚者，不予办理异动或离职手续。 3、如果在低耗品交接后发现异常状况需进行赔偿时，由接任的低耗品管理员或指定专管员承担责任。 注：此规定中所涉及的日期如遇节假日适当顺延。 六、原人集营字[2005]第017号《关于低值易耗品管理的重新规定》一文予以废此。 附件一：《低值易耗品预算一览表》 附件二：《出入仓库登记卡》 附件三：《低值易耗品盘点表》 附件四：《材料物品领用单》 附件五：《低值易耗品损溢表》 二OO六年十月二十日 主题词：低值易耗品 管理 规定 拟 稿：肖梅 王付国 打印：肖梅 校对：蔡慧明 人人乐商业集团总裁办 2006年10月21日印发 （印2份）