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金蝶K3辅导资料.doc

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上传者: sdoyusheng01 2011-02-23 评分 0 0 0 0 0 0 暂无简介 简介 举报

简介:本文档为《金蝶K3辅导资料doc》,可适用于财会税务领域,主题内容包含金蝶K培训资料金蝶K辅导资料目录总账页总账概述及建账页总账初始化页日常账务处理页期末业务处理页报表页现金流量表页现金管理页财务分析页工资管理页固定资符等。

金蝶K培训资料金蝶K辅导资料目录总账页总账概述及建账页总账初始化页日常账务处理页期末业务处理页报表页现金流量表页现金管理页财务分析页工资管理页固定资产页应收(应付)页K应用疑难解答页K软件财务业务流程页数据库修复资料页总账一、总账概述及建账总账系统是K系统的核心系统与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接总账与其它系统的关系如下:注:单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。总账应用流程新建账套步骤一:打开“开始”菜单中的“程序”>“K系统中间层”的“账套管理”初次使用时用户名:Admin无密码直接点“确定”。步骤二:点击“新建”按钮建立新账套同时要选好数据库的路径并根据“案例”中参数来设置其基本参数(点击“设置”按钮)确定公司名称、记账本位币、启用期间并启用。账套备份与恢复账套批量备份用户授权步骤一:双击“K主控台”以“Administrator”用户登陆选择“系统设置”然后单击“用户管理”图标双击明细功能中“用户管理”。步骤二:点击鼠标右键弹出快捷菜单点“新建用户”。在新建用户时如果需要密码可以在“密码认证”处录入。步骤三:选中需授权的用户点击右键中的“权限”弹出“权限管理”对话框。可点击“高级”进行更明细的授权。二、总账初始化(一)初始化的业务流程图(二)初始化前期阶段从模板中引入会计科目系统设置)参数设置:确定“本年利润”科目及各种帐套操作选项系统参数设置系统参数是总帐系统的基础它的设置关系到所有财务流程的处理用户在设置前要慎重考虑。系统参数包含三个选项卡“系统”选项卡中各行填入相应的资料即可第三个选项卡“会计期间”中内容是不得修改的其启用时间与新建帐套的启用期间相同(故总帐的会计期间是由新建帐套确定的不能更改)主要是第二个选项卡中又分为基本信息、凭证、预算三个内容(如下图)。)基础资料录入币别设置功能设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。–例:增加两种币别USD美元期初汇率HKD港币期初汇率币别设置要点:K同时支持固定汇率、浮动汇率两种处理。固定汇率下当月发生外币业务只能以期初汇率记帐浮动汇率下则可在外币业务发生时以当时的市场汇率记帐。凭证字设置功能设置企业记帐凭证的编号方式。通常记帐凭证的编号方式有三种企业可根据自身情况定义。A收、付、转B银收、银付、现收、现付、转C记例:增加凭证字“记”凭证字设置要点:“科目范围”非必录项目但是用户如加以设定则系统会在保存凭证时自动进行对照检查以防出错!如:“收”字凭证通常借方科目只能是现金或银行存款计量单位设置功能设置存货的计量单位例:增加以下几个计量单位计量单位设置要点:一个计量单位组系统只默认一个计量单位(也称基本计量单位)默认计量单位的系数为在设置物料信息时基本计量单位只能获取到默认的计量单位用户有多少必须要用的计量单位则必须设置多少个计量单位组。结算方式的设置功能企业银行业务的类型在录入银行凭证时用到例:增加“支票”结算方式客户资料设置功能设置客户档案、资料例:增加以下几个客户客户资料设置要点:客户资料可以分类别只要将第一级的客户资料设定为类别(上级组)再将第二级设定为客户即可。当第一级设定为客户资料类别(上级组)时只要输入代码和名称即可部门设置功能设置部门类别和部门例:增加以下几个部门部门设置要点如果用《成本系统》则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要供应商资料设置功能设置供应商档案、资料例:增加以下几个供应商供应商设置要点:–在输入项目时有些项目取自辅助资料等用户可在下拉菜单里选或在点击该项目空格后按F键选。职员资料设置功能设置职员类别、职员档案及参数例:增加以下几个职员职员资料设置要点先在“辅助资料”中设置“职员类别”若用《成本系统》则职员类别需考虑到成本核算的要求。若与《工资系统》相连则“职员类别”“部门”和“开户银行、账号”是必须项。会计科目设置功能设置企业会计科目在会计科目设置窗口中可以对会计科目进行浏览、增加、修改、删除、科目禁用、管理科目禁用、预算数据输入、科目计息的定义和全部科目属性情况预览、打印等操作。不同会计科目设置时注意的要点各不相同以下分四种情况对会计科目的设置进行讲解:A一般会计科目的新增删除设置B涉及外币业务核算的会计科目设置C挂核算项目的会计科目设置D数量金额式会计科目的设置会计科目设置举例A、一般会计科目的新增删除设置(二种情况:一级科目的新增删除明细科目的新增删除)例:银行存款工行不核算外币注意要点:–新增明细科目必须要带上级科目的编码上级科目编码与下级科目编码之间必须用小数点来进行分隔但下级科目名称不需要连带上级科目的名称科目助记码是为方便凭证录入所设非必输项目B、外币会计科目设置例:银行存款中行核算美元期末调汇银行存款农行港币核算港币期末调汇注意要点:–选定对应的币别如果明细科目要核算外币那么该明细科目的上级科目必须选择核算所有币别。–如需期末调整汇率则必须在“期末调汇”处打勾C、挂接核算项目方式设明细例:应收帐款按客户核算往来业务核算应付帐款按供应商核算往来业务核算产品销售收入按职员、物料核算注意要点:在会计科目中挂核算项目设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果会计科目下可挂多个核算项目这些核算项目之间是平行并列的关系核算项目下不能再挂核算项目会计科目如已挂核算项目设明细则不能再下设明细科目D、数量金额式科目设置例:–原材料A材料数量金额核算–原材料B材料数量金额核算注意要点:无进销存模块的以新增方式设明细并注意选“数量金额核算”选项及计量单位有进销存模块的可在业务系统查看存货帐无需在总帐系统设明细如一定要设可以挂“物料”核算项目的方式设会计科目设置小结注意要点会计科目一经使用有些属性不能修改。全面了解会计科目的各种属性以便能正确设置满足企业需要的会计科目如业务发生后发现会计科目设置有错且业务量不多可将其相关凭证数据及初始数据删除并到初始数据录入处利用“平衡”功能刷新数据库记录便可修改。但此修改方法仅适用于帐套启用不久业务数据不多的情况!物料设置功能添加物料资料信息例:增加以下两种物料物料设置要点:一定要先把相关的存货会计科目设置好后再添加物料信息注:初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣资料、BOM单、供应商供货信息、备注资料等是供需链系统中所要设的信息不作为财务系统培训的授课范围。(三)初始数据录入A一般科目余额录入直接录入B外币科目的余额录入注意切换录入币别C核算项目的科目余额双击“”录入D数量金额辅助核算的科目余额录入录入数量注意要点:初始余额的录入分两种情况进行处理:一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间只需录入各个会计科目的初始余额另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间则企业应准备所有科目的借方累计发生额、贷方累计发生额、期初余额及损益类科目的累计实际发生额四种数据此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。(四)试算平衡–初始数据录入完毕为检查其正确性通常要进行试算平衡只有试算结果平衡才能结束初始化工作转入正常业务处理。注意要点:–有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进行试算平衡–综合本位币状态下只能查看初始数据不能进行修改录入等操作。(五)结束初始化–基础资料、初始数据录入完毕并试算平衡后便可结束初始化工作进行日常业务处理。注意要点:–初始数据的录入可与记帐凭证录入工作同步进行–结束初始化后初始数据将不能再修改除非反初始化。–结束初始化、反初始化的操作都是由具有系统管理员权限的用户来完成。三、日常账务处理(一)日常账务流程图.凭证录入(可以跟初始数据录入工作同步)A一般的业务凭证:提现B涉及外币业务的凭证:投资C涉及核算项目的凭证:往来D涉及数量金额的业务凭证:购料下面以实例逐一介绍!一般的业务凭证日企业从银行提取现金,备用。借:现金,贷:银行存款工行,•注意:凭证摘要库的是如何编制的涉及外币业务凭证日收到某外商投资款美元,元当日市场利率港币,元当日市场利率元。借:银行存款中行(美元)银行存款农行(港币)贷:实收投资涉及核算项目的业务凭证例:日企业向A公司销售A产品,元B产品,元货款尚未收到。借:应收帐款A公司,贷:产品销售收入赵六A产品,产品销售收入赵六B产品,涉及数量金额业务的凭证例:日企业购入A材料公斤元公斤B材料公斤元公斤以工行存款支付货款。借:原材料A材料原材料B材料贷:银行存款工行凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境在这里可以将您制作的记账凭证录入电脑或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。凭证录入的操作要点:凭证字由系统自动给出用户不需自己编号用户可录入当期及以后期间的会计凭证但是不能录入过去会计期间的凭证下设核算项目的会计科目必须录完所有核算项目并回车后才能保存凭证录入会计凭证前可到凭证录入界面的查看菜单之“选项”处作操作选项设置凭证录入的各种快捷操作:CtrlF可自动平衡借贷双击Del键可快速复制凭证上条摘要信息Esc键可快速删除整笔金额空格键可转换金额借贷位置负号可使凭证金额变为红字光标移到数据录入处按F可直接调用计算器进行计算,按空格键可填入计算结果连输两个可带第一条分录的摘要F:帮助F:通用代码查询键F:在凭证录入时在科目代码录入明细科目的名称后按F可以实现模糊查询明细科目也可以在需要查询科目的位置按“查找”输入名称后再按F同样的可以实现明细科目名称的模糊查询。只是注意只要模糊查询明细科目不能对一级科目使用该功能。该功能适用于在凭证录入时录入核酸项目时进行模糊查询的操作.F:在凭证录入时在科目代码栏按F键可以出现代码的列表F:新增会计凭证F:凭证保存鼠标双击代码栏:不管是科目代码还是核算项目代码程序将自动进入对应另外在录入凭证时如果觉得借贷方的金额不好看可以直接通过凭证录入界面上的“页面颜色千分位”选择需要的颜色确定就可以了。、凭证查询、凭证审核–凭证审核与反审核都有单张操作与成批操作两种方式–“凭证查询”模块“编辑”菜单注意:审核人与制单人不能为同一个人   反审核人与审核人必为同一个人双敲审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要通过对凭证的二次录入达到系统自动审核凭证的目的。、凭证过帐凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核系统只能检验记账凭证中的数据关系错误而无法检查业务逻辑关系。–过帐工作可在两处进行:凭证过帐处、凭证查询处但反过帐只能在凭证查询处做。–“凭证查询”模块“编辑”菜单对已过帐凭证的修改方法:)红字冲销或补充登记)反过帐反审核再修改在凭证查询模块操作时请注意:–不要双击调出凭证进行有关操作双击只能查看凭证正确的操作是选择工具栏的有关按钮进行–对凭证进行新增、删除、修改、审核、过帐、反审核、反过帐等操作后注意点工具栏“刷新”按钮确认、凭证汇总凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总可以提供各种所需的会计信息。、模式凭证模式凭证是为方便用户重复录入系统提供模式凭证功能可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。当企业存在一些重复性较多的经济业务而这些业务的记帐凭证除了发生额不同其余内容大同小异时可利用模式凭证功能将此类业务的记帐凭证制成模板每次需要用时将其调出只需录入实际发生额即可保存大大提高凭证的制做速度。例:制作一张提取现金的模式凭证。注意:最好做一张相关凭证,然后保存为模式凭证,这样既快速又便捷.凭证保存为文件当在处理一张多分录的凭证时,由于一些原因需离开系统,而这张凭证又没做完,借贷没平,所以不能保存,此时可使用将凭证保存为文件的功能保存为一个文件,等下次进入系统时重新调出继续处理.查看有关帐表A总帐等一般帐簿的查看注意过滤条件的设定B多栏帐簿的查看要事先设计帐簿格式C科目余额表的查看在综合本位币状态查看D核算项目组合表的查看只能组合两个核算项目关键业务点现金流量在总账系统中提供对现金流量的处理具体处理方式有以下几种:•凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目•通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表在凭证中处理现金流量在“系统参数”中提供了对现金流量科目必须指定现金流量项目和附表项目的控制如果在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和附表项目则必须选中这两个选项。此时如果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项目或附表项目凭证无法保存。在凭证中处理现金流量在这种处理方式中在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时系统会通过现金流量科目的设置来进行判断提示用户进行现金流量项目的指定。对录入凭证人员的要求比较高要求对现金流量的业务处理熟练否则凭证的录入速度大大降低在v以前无法处理多借多贷的凭证v以后已经完善。指定或修改现金流量不受凭证状态限制即不论凭证是已审核还是已过账甚至是结账了只要有足够的权限都可以指定或修改现金流量。通过总账的T型账和附表项目编制现金流量表四、期末业务处理、期末调汇本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时是根据在会计科目中的科目属性来进行的只有设置了外币科目对外币科目要求进行期末调汇并且有期初或本期外币业务数据的才能进行期末调汇的操作。–期末调汇工作由软件自动完成用户只需给出外币的期末汇率即可。期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。、自动转账当企业有一些转帐业务要定期按固定的比例或按固定的金额计提或摊销某些费用时可采用自动转帐功能处理提高工作效率。自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。、结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目自动生成结转损益记账凭证。注意:•结转损益之前所有凭证必须过帐。在报表系统中制作损益表时有一类取数类型为取损益表发生额(其他的类型不再详细说明)此时这种与损益表取数相关的取数类型必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据如果是手工进行的损益结转则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中将类型设置为结转损益在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来则结转损益的结果是一样的只是需要定义“损益结转”的凭证模板。.结帐•在本期所有的会计业务全部处理完毕之后就可以进行期末结帐。要进行下一期间的处理必须将本期的帐全部进行结帐处理系统才能进入下一会计期间。注意:•结帐前必须将本期间的所有会计凭证过帐!.往来对帐、往来业务核销•只有在会计科目属性处挂接核算项目设明细并在往来业务核算处打“”的会计科目才能在总帐系统进行往来业务核销、查看往来对帐单及帐龄分析表。往来业务必须在系统参数中选中<启用往来业务核销>这个选项否则“核销管理”这个功能不可用在科目设置时必须选择<往来业务核算>这一个选项科目下必须下设至少一个核算项目类别可以设置多个核算项目类别往来业务初始化数据系统初始化时对于设有往来核算的会计科目(带有核算项目的)在录入期初余额时需要录入业务编号对于同一个核算项目可以有多个不同业务编号的初始余额系统自动算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据每个业务编号的数据都有一个业务发生时间。对于组合核算项目录入数据也是一样。在录入核算项目初始化资料时相应业务编号的业务发生日期为业务发生的真实日期必须录入否则无法计算出正确的余额数据和账龄。往来业务核销管理在“往来业务核销”界面上是按照核算项目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进行排序的相同的业务编号在进行核销时是以凭证字号的先后顺序来进行排序的。核销时按业务日期的先后、凭证字号的先后顺序(如果有期初期初余额先核销期初余额)进行核销。报表(一)报表系统概述目前报表系统能从总账系统、工资系统、固定资产系统、应收应付系统以及工业供需链、商业供需链以及人力资源、项目管理、会计中心中进行取数。具有以下特点:多系统联用跨账套取数数据引入引出函数设置多样公式设置简便操作方便(二)基本操作表属性定义单元属性定义(三)表页管理在设置如资产负债表等月报表可使用多表页管理。可按月设置表页。表页汇总可实现全部或部分表页的简单汇总。一个报表不论有多少表页只能有一套公式。使用多表页管理时若表页计算完成建议锁定表页。(四)定义取数公式可直接在公式编辑栏录入公式也可使用公式向导注意录入公式后一点要点击绿色对勾否则不会回填、保存。(五)公式取数参数(六)批量填充(七)舍位平衡在将报表进行外报时根据统计的需要报出金额的单位通常是万元而在日常的业务处理中金额一般都是元所以需要有一个换算的处理过程。舍位平衡则是用户解决这样需求。定义完舍位平衡公式后再点击舍位平衡才是实现报表转换。(八)报表重算可对所有报表自由组合建立多个报表重算方案。重算方案前请关闭方案包含的所有报表。若报表是打开的不会即时更新重算结果待下一次打开报表才会更新现金流量表现金流量表(一)基本概念现金流量表是以现金的流入与流出及其净流量等情况反映企业一定时期的经营活动、投资活动及筹资活动等产生的现金流量的报表。通过这张报表可以了解企业某一特定会计期间内有关现金流动的信息以及这些现金来源于何处又用于何处。通过将权责发生制基础下的净利润转换为收付实现制基础下的现金收入反映现金的增减变动及流动情况并以此说明企业资产、负债、所有者权益变动对现金的影响从现金的角度来说明企业的财务状况反映企业一定期间内的偿债能力、获利能力。、现金:可立即用于支付的货币。A、手中持有的现钞B、存入银行的存款C、银行汇票、银行本票、银行支票、现金等价物:是指企业持有的期限短、流动强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。(具体来说一般是指企业拥有的原定期限等于或短于三个月的短期投资可包括在证券市场上流通的短期债券投资等。)(二)现金流量的内容经营活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量汇率变动产生的现金流量(三)现金流量的编制方法直接法(直接将权责发生制的业务转换为收付实现制)工作底稿法T形账户法(目前K系统采用)间接法(将净利润调节为经营活动现金流量)(四)现金流量表系统应用流程(五)T形账户法直接法T形账户法的编制原理现金流量表的编制采用了拆分所有现金类科目凭证的方法将所有的有现金类科目的凭证拆分(拆分规则可以自定义)为一对一的关系从现金类科目的T形账户中可按照核算项目、下级科目展开可以查看所有的此类凭证直接判断现金的流动所属的类别。在确定了现金流动所属的类别之后就可以产生报表。产品演示及讲解“借方”表示被拆分的凭证的借方有现金及现金等价物科目“贷方”表示被拆分的凭证的贷方有现金及现金等价物科目“对方科目”表示就上述两科目的对方科目而言的。“现金类”表示上述“借方”、“贷方”现金及现金等价物科目的对方科目如仍是现金类科目则无需指定现金流量。如:企业从银行提取现金是企业现金存放形式的转换。“非现金类”表示上述“借方”、“贷方”现金及现金等价物科目的对方科目如是非现金类科目则必须指定现金流量。所以T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。附表二的取数原理经营活动的现金流量=净利润影响利润但不影响经营活动的现金流量的金额不影响利润但影响经营活动现金流量的金额。(注:、T型账户中是否全部指定完主表项目若漏指则会导致续编附表不正确、请注意核对如下勾稽关系是否成立:附表中“所有科目金额合计”栏+报表“净利润”栏=主表“经营活动产生现金净额”栏若以上钩稽关系不成立续编附表会出错。)净利润的计算产品演示现金管理(一)概述现金管理系统能处理企业中的日常出纳业务包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表等内容同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证并传递到总账系统。(二)系统结构(三)应用流程(四)科目的设置(五)现金管理系统初始化从总账引入科目初始化数据录入结束初始化启用科目关键业务点日记账的录入(三种方法)从总账引入日记账复核记账复核记账实际上就是出纳人员对总账的现金和银行存款凭证进行复核登账的过程是将总账的有关现金、银行存款数据引入到现金管理系统的一种方式。直接录入银行存款处理流程银行对账单手工直接录入直接引入(招行)定义引入方案进行引入定义引入方案银行存款对账余额调节表输出财务分析流程图报表分析定义取数账套报表项目引入数据如在报表分析中设置的报表数据源为金蝶报表则在定义报表项目后需要进行数据的引入。报表分析工资管理工资系统结构工资类别维护在K工资系统中将工资分类别进行核算方便了有些运用多套工资方案进行核算的企业和集团。其类别的划分可按部门、人员类别、人员等任意选择。如企业退休职工和在职职工的工资核算方案是不同的再次可以将职员定义两个人员类别然后分两个工资类别分开设置核算公式分开计算。注意:即使用户只有一套工资核算方案也要进行工资类别的设置不过只要设置一个类别即可。打开工资系统后系统自动弹出“打开工资类别”对话框如果其中已有类别可以选择类别后按“选择”键如果没有类别则点击“类别向导”通过向导来新建工资类别。根据用户的需求选择项目其中:“是否多类别”不要选择因为每个类别是单独核算的一旦选择了将无法录入数据。此选项只有在汇总工资类别中才能选择。将三个工资类别选择设置完毕后任意选择一个工资(不可以是汇总工资类别)类别进入工资系统。注意:如果在进入工资管理系统时未选择任何类别进入工资系统后的所有的模块不能使用。此时选择“选择类别”可以进入类别的选择选取某一类别后进入工资操作。如果选取的类别为汇总类别此时不可以设置工资核算的公式。(因为汇总类别的工资等于其他的各个类别的相加无须另外设置公式)。如果用户要更改工资类别的设置可以到“类别管理”中操作在此可进行类别的阅览、修改、新增、删除及类别属性的自定义。工资系统的类别新建以后如果发生了业务数据就不能在类别管理中删除需要在〖设置〗〖初始数据删除〗中删除。系统参数设置步骤:点击【系统设置】【系统设置】【工资管理】【系统参数】基础资料设置是工资系统核算的基础其设置关系到工资类别的分类、费用的分配。主要有“部门”、“币别”、“职员”和“银行”的管理。步骤:点击【人力资源】【工资管理】【设置】项目设置定义核算方法是企业进行工资核算的基础。定义核算方法包括设置工资项目和定义工资计算方法。步骤:点击【人力资源】【工资管理】【设置】【项目设置】工资录入步骤:点击【人力资源】【工资管理】【工资业务】【工资录入】在工资的数据录入中有一个“引入数据”的功能可以引入MDB、DBF文件的数据如果是其它格式的文件则可以在EXCEL中打开进行文件格式的转换转换成MDB和DBF文件即可。工资计算步骤:点击【人力资源】【工资管理】【工资业务】【工资计算】所得税设置工资系统提供了单独的个人所得税计算与申报功能。步骤:点击【人力资源】【工资管理】【工资业务】【所得税计算】工资审核工资审核可对工资数据修改的权限进行控制已进行审核的工资数据则不能进行修改保证了工资数据的保密性。金蝶K工资系统版本中新增了工资复审的功能将工资系统的审核加多了一层可以通过人为控制保证工资数据的严密性。步骤:点击【人力资源】【工资管理】【工资业务】【工资审核】费用分配费用分配包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经费、自定义计提等分配。单击“费用分配”进入费用分配窗口。在此对生成凭证的会计期间有两个选项选择“按总账会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间。选择“按工资会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间。人员变动在企业的人员部门间的流动、人员的职称变动、职位异动等人事变动都会造成工资需要重新区分计算本节主要针对变动进行处理本模块可以处理人员与工资相关的项目发生变动后工资的自动计算处理方便财务人员根据人员变动情况制定工资计算标准。步骤:点击【人力资源】【工资管理】【人员变动】【人员变动处理】期末处理每月工资管理系统需进行期末处理结转当前会计期间同时其它相关系统(如成本管理系统与工资联用时)方能进行期末处理。单击〈开始〉按钮期末处理即完成了。步骤:点击【人力资源】【工资管理】【工资业务】【期末结账】固定资产系统结构功能介绍新增卡片处理固定资产的增加业务。包括:固定资产新增、接受投资、接受捐赠、融资租入、在建工程转入及其它增加方式。变动处理处理各种固定资产变动业务包括:固定资产清理、资产评估、重要资产重估价、固定资产更新改造、固定资产其他变动。凭证管理可选择未生成凭证的卡片按单或汇总生成凭证可对凭证进行修改审核编辑等操作。当凭证被删除时卡片中生成凭证的标志消失可重新根据该卡片生成凭证。报表输出系统自动输出各种常用的固定资产管理报表如:固定资产清单固定资产增减表固定资产及累计折旧明细账折旧费用分配表固定资产使用情况分析表固定资产折旧表等等。计提折旧可按用户在固定资产卡片中设置的折旧方法和输入的折旧基础数据自动完成折旧费用的计提过程自动生成计提折旧费用的记账凭证。 关键业务点新增卡片计提折旧固定资产折旧费用的计提是会计核算工作的一项十分重要的业务金蝶财务软件为用户提供了完善的计提折旧费用功能能够实现自动计提本期折旧并将折旧分别计入有关费用科目自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去。应收(应付)应收系统结构应付系统结构应收系统应用流程应付系统应用流程讲解关键业务点一坏账处理坏账是指企业无法收回或收回的可能性极小的应收账款。由于发生坏账而产生的损失称为坏账损失。坏账的核算方法一般有两种:直接转销法与备抵法。(我国企业会计制度规定企业只能采用备抵法核算坏账损失)直接转销法:在实际发生坏账时确认坏账损失计入期间费用同时注销该笔应收账款。备抵法:按期估计坏账损失形成坏账准备当某一应收账款全部或者部分被确认为坏账时应根据其金额冲减坏账准备同时转销相应的应收账款金额。直接转销法例:某公司欠本公司的账款元已超过三年屡催无效断定无法收回则应对该客户的应收账款作坏账损失处理。我公司编制会计分录:借:管理费用坏账损失贷:应收账款某公司如果已冲销的应收账款以后又收回时应编制分录:借:应收账款某公司贷:管理费用坏账损失同时借:银行存款贷:应收账款某公司备抵法备抵法首先要按期估计坏账损失。估计坏账损失主要有三种方法即余额百分比法、账龄分析法、销货百分比法。余额百分比是根据会计期末应收账款的余额乘以估计坏账率即为当期应估计的坏账损失据此提取坏账准备。账龄分析法是根据应收账款入账时间的长短来估计坏账损失的方法。销货百分比是根据赊销金额的一定百分比估计坏账损失的方法。余额百分比法例:某企业年末应收账款的余额为万元提取坏账准备的比例为‰第二年发生了坏账损失元其中甲单位元乙单位元年末应收账款为万元第三年已冲销的上年乙单位应收账款元又收回期末应收账款万元。编制会计分录如下:第一年提坏账准备借:管理费用(万‰)贷:坏账准备第二年坏账损失借:坏账准备(不管准备够不够年底调整)贷:应收账款甲单位乙单位第二年年末按应收账款的余额计算提取坏账准备坏账准备余额应为元(万‰)应提的坏账准备为元()注:“坏账准备”科目余额应为但在期末提取坏账准备前“坏账准备”科目有借方余额元还应补提坏账准备元应提取的坏账准备为元。第二年提坏账准备借:管理费用贷:坏账准备第三年上年已冲销的乙单位账款元又收回入账借:应收账款乙单位贷:坏账准备同时借:银行存款贷:应收账款乙单位第三年年末按应收账款的余额计算提取坏账准备坏账准备余额应为元(万‰)应提的坏账准备为元()注:“坏账准备”科目余额应为但在期末提取坏账准备前“坏账准备”科目有贷方余额元即期初贷方余额元加上收回的已冲销坏账超过了应提坏账准备数所以应冲回多提坏账准备元。坏账处理流程产品演示:直接转销法备抵法余额百分比法备抵法余额百分比法计提坏账准备坏账准备可以一年一次也可以随时计提。坏账准备的计提方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备并产生相应的凭证。备抵法余额百分比法坏账损失备抵法余额百分比法坏账收回讲解关键业务点二核销管理主要是用来对往来账款进行各种形式的核销处理虽然通过单据的录入可以及时获悉往来款的余额资料如应收款汇总表应收款明细表但由于收款到账的时间差异性等特点要正确计算账龄分析表到期债权列表应收计息表等不能简单地按时间先后顺序以收款日期为基础来进行计算必须通过核销进行处理。只有经过核销的应收单据才真正做为收款处理同时核销日期也做为计算账龄分析的重要依据。核销方式、到款结算:包括收款单、退款单与销售发票、应收单核销。或收款单与退款单互冲、红字销售发票、应收单与蓝字销售发票、应收单互冲。、预收冲应收:包括预收款与销售发票、应收单核销或预收单与退款单互冲。、应收冲应付:指销售发票、应收单与采购发票、应付单核销。、应收款转销:属于单边核销即从一个客户转为另一个客户实际应收款的总额并不减少。、预收款转销:也是属于单边核销。、预收款冲预付款:解决的是预收单与预付单的核销问题。、收款冲付款:解决的是收款单与付款单的核销问题。核销类型七种核销类型:主要是按单据的不同进行分类。到款结算:主要是收款单、退款单与销售发票、其它应收单核销或收款单与退款单互冲红字销售发票、其它应收单与蓝字销售发票、其它应收单互冲不包括预收单。预收冲应收:解决的是预收单的核销问题包括预收款与销售发票、其它应收单核销或预收单与退款单互冲。预收冲应收与到款结算的区别之处在于:预收冲应收要根据相应的核销记录生成预收冲应收凭证而到款结算则不用。应收冲应付:解决的是销售发票、其它应收单与采购发票、其它应付单的核销问题。应收款转销:则属于单边核销即从一个客户转为另一个客户实际应收款的总额并不减少。应收冲应付注意:、不允许核销金额同时大于应收款余额与应付款余额。、如果有一方当前余额为则系统会要求您录入余额为的往来单位名称等信息。K应用疑难解答运行中遇到问题时的常用处理思路、记下系统提示再试一次切勿急躁、在其他客户端上再试一次、冷静思考分析系统提示、若属连接问题先检查网络配置、若属操作系统问题可考虑重装操作系统、若属数据问题检查最近相关业务单据、联系金蝶公司第节​ 安装与升级.故障现象:客户以工作组用户身份登录后K系统找不到中间层服务器即连不上服务器。如果工作组用户用Administrator并且密码和服务器的一致又可以正常连上。解决方法:服务器端的安全机制限制了未获得授权的用户对服务器的访问。只须在服务器端的用户管理中新增相应的用户名和密码即可。例如:服务器用户中新增了ABC用户密码则在以工作组用户身份登录时也要是用户ABC密码才可以正常使用K。.故障现象:K中间层安装时提示安装错误ERROR  MSVCRT.DLL不能覆盖等。解决方法:Windows中提示不能覆盖不必理会确定即可。Windows、ME中关闭所有后台运行程序重新安装中间层。.故障现象:在客户端注册中间层时发现无法找到中间层服务器解决方法:、首先检查网络是否畅通使用ping工具检查在windows的DOS模式下输入如下命令:ping(服务器IP为)、如果出现上图所示则说明网络畅通之后去检查网络配置.故障现象:单机安装没有网卡K安装时提示无法连接中间层。解决方法:Windows中加入网卡-MicrosoftloopbackAdapter,Windows,ME中加入拨号适配器。同时都必须增加TCPIP协议。.故障现象:客户的客户端分布在三个地区(一个总部两个分工厂)通过电信局设立VPN分工厂安装k3客户端后始终无法与总部连接。解决方法:通过TRACERT命令跟踪查出分工厂通过两个网关(内部和)与总部相连。在客户端的tcpip协议中网关项加入和两个ip即可正常。.故障现象:本软件在WindowsNT环境下必须以系统管理员组成员身份进行安装吗?解决方法:更换操作员以系统管理员或同级身份登录进行系统安装客户端可以让操作员以标准用户(PowerUser)身份安装、操作。.故障现象:本应用软件要求中间层和客户端环境必须安装TCPIP协议立即安装该协议吗?解决方法:安装TCPIP协议最好用静态IP地址。动态IP地址也可以但效率更低。.故障现象:MTS安装不正确请首先安装NTOptionPack解决方法:此问题在WindowsNT上才有安装K安装盘上的Ntoptionpack或者安装NTSp以上补丁。.故障现象:基本系统文件安装失败请察看日志文件Errors段内容。解决方法:按CrtlAltDel,逐项停止系统中正在运行的非操作系统自带的程序然后重新安装。.故障现象:基本系统文件注册失败请察看日志文件RegErrors段内容。解决方法:按CrtlAltDel,逐项停止系统中正在运行的非操作系统自带的程序然后重新安装。.故障现象:DCOM系统文件丢失。解决方法:重新安装DCOM(Windows),DCOM(Windows)或者DCOMEX(Windows第二版)安装程序位置k安装盘OS.故障现象:需要对象。解决方法:安装盘程序文件出错,版本不对应或者安装过程中出现问题需要重新安装K系统客户端确保与中间层版本对应。.故障现象:WINDOWSX必须安装DCOM解决方法:安装DCOM,安装程序位置k安装盘OS.故障现象:本系统不支持中文机器名称请通过网络配置功能修改机器名为标准英文名称。解决方法:服务器:只能使用标准英文名称客户端:安装前将机器名改为标准英文名安装后可改回原来名字。.故障现象:中间层连接失败解决方法:.确认客户端与中间层使用相同版本并且有访问中间层所在服务器的权限.重新安装客户端、中间层。.故障现象:中间层服务器不能作为远程服务器(可能是WINDOWSX)解决方法:将中间层安装在Windows或者WindowsNTserver上.故障现象:登录系统时系统OLE可能不正常。解决方法:重新安装k中间层.故障现象:跨域的客户端无法访问中间层解决方法:在两个域中同时建立相同的用户、密码或者两个域之间设为完全信任。.故障现象:K安装成功后在客户端点击业务处理单据录入时提示BilldataAccess没有正确注册AtiveX错误。解决方法:1.重新注册或安装中间层服务器2.替换billdataaccess中间层组件步骤如下:、可能的话停止IIS服务如图、​ 开MTS管理器如图、​ 除组件如图、替换组件如图、故障现象:ThisSoftwareMustRunningUnderPWindowsorEWindowsRichwin!解决方法:出现这个提示是针对英文Windows操作系统没有运行Richwin。安装或运行Richwin。、故障现象:SystemConfigError!解决方法:这个提示是因为操作系统没有系统语言。检查操作系统是否至少有一个默认的语言如果没有就安装或设置如果是从盗版光碟上安装的操作系统可能是由于盗版光盘上本身缺少这些文件可以更换一操作系统光盘重装操作系统。、故障现象:本系统必须在Windows及以上系统运行!解决方法:这个提示是因为NtServer或NtWorkstation的版本低于。换上大于等于版本的操作系统。、故障现象:Can'tLoadSetupUsr!解决方法:这个提示是因为光盘损坏或者光盘上的文件损坏。更换安装光盘。、故障现象:Can'tFindIsAdminPoint!解决方法:因为安装中间层时找不到程序入口原因可能是因为某些应用程序打开产生了共享冲突。在任务管理器里关闭除安装程序以外的程序再进行安装。如果还不行可检查是否还有其他冲突最好糟糕的只有重装操作系统。、故障现象:本系统需要MSDTC系统服务支持请安装该服务!解决方法:这个提示是因为SQLSERVER的MSDTC服务没有安装或没有启动此服务。如果已安装就到SQLSERVERServiceManager里启动MSDTC否则安装。图检查MSDTC服务、故障现象:请检查SqlServer是否安装正确、SqlServer服务是否启动!解决方法:这个提示可能是SQLServer被破坏但最大可能还是没有启动SQLServer服务。启动SQLServer图检查MSSQlServer服务、故障现象:无法获取你的域用户信息请使用命名用户方式登录!解决方法:如果你在用户管理中没有对用户设置为域用户而采用了域用户方式登录会提示该信息所以用户只能采用命名用户方式登录。请采用命名用户方式登录。第节​ 备份与恢复(spattachdb,spdetachdb的举例操作).故障现象:sqlserver被破坏数据库的实体仍在重装后需要恢复该数据实体。解决方法:例如:数据实体AisDATAMDF和AisLOGLDF   实体所在路径C:DATA连接:在QueryAnalyser中运行:   EXEC SPATTACHDB DBNAME=N’Ais’,   FILENAME=N’C:DATAAisDATAMDF’   FILENAME=N’C:DATAAisLOGLDF’第节​ 数据修复与处理((check,CHECKDB(),REINDEXDB等使用)SQLServer数据库可能因为如下的一些原因发生损坏:、​ 操作问题包括冷起动机器、热拔硬盘、删除一些数据库文件、​ 硬件问题包括磁盘控制器的问题、​ 操作系统问题包括与系统相关的一些致命错误。我们可以采取如下的一些预防措施:、​ 定期不定期执行CHKDSK(不带参数)以检测硬盘物理结构并修复一些CHKDSK报告的问题、​ 常备份数据。尽管有以上的预防措施但数据库的损坏还是难以避免的在数据库发生损坏时我们可以采取如下的一些解决方法:、故障现象:数据库损坏如何进行检测。解决方法:可用DBCCCHECKDB对数据库中各个对象的分配及结构的正确性进行检测并可通过一参数控制将所有的错误信息显示出来。其语法如下:DBCCCHECKDB('databasename',NOINDEX|{REPAIRALLOWDATALOSS|REPAIRFAST|REPAIRREBUILD})WITH{ALLERRORMSGS|NOINFOMSGS}参数说明:'databasename'代表被检测的数据库实体名NOINDEX指非系统表的非聚族索引不检测REPAIRALLOWDATALOSS|REPAIRFAST|REPAIRREBUILD指直接修复发现的错误其中REPAIRALLOWDATALOSS代表若此错误不能修复时系统将直接删除相关数据。带此三个参数的任一个时数据库必须处于单用户模式可在EnterpriseManager中的数据库属性中设置ALLERRORMSGS代表将检测到的错误信息全部显示出来否则对于每张表最多只显示条错误信息NOINFOMSGS代表隐藏所有的信息及占用空间的报告。经过检测对于错误的对象将以OBJECTID的形式报告具体出错的信息可根据OBJECTID到系统表sysobjects中查找到相关的表即NAME。.故障现象:用CHECKDB进行检测后发现对象的物理存放存在问题解决办法:可用DBCCCHECKALLOC或DBCCCHECKDB来进行修复:DBCCCHECKALLOC('databasename'|REPAIRREBUILD})WITH{ALLERRORMSGS|NOINFOMSGS}DBCCCHECKDB(‘dbname’,repairrebuild).故障现象:用CHECKDB进行检测后发现是非系统对象的索引出错。解决方法:则可用DBCCDBREINDEX或DBCCCHECKDB进行修复:DBCCDBREINDEX('databaseownertablename',indexname,fillfactor)WITHNOINFOMSGSDBCCCHECKDB(‘dbname’,repairrebuild).故障现象:在用CHECKDB进行检测时提示无法建立数据连接解决方法:此时表明数据库已损坏。对于这种情况我们可采取如下措施来尝试修复。首先在SQLEnterprise中新建一数据库(如数据库名为test),建好数据库后停止SQLServerServiceManager并将客户数据库的MDF文件更名为testdatamdf(即新建数据库的主文件名)然后用更名后的文件覆盖新建数据库同名文件接着启动SQLServerServiceManager。对Master数据库将系统表设置为可更改状态UseMasterGospconfigure'allowupdates',reconfigurewithoverrideGo将数据库设为紧急状态:updatesysdatabasessetstatus=wherename='database'停止并重新启动SQLServerServiceManager并重建Log文件:DBCCTRACEON()DBCCREBUILDLOG('test','testlogldf')将数据库设置为单用户模式然后进行检测:spdboption'test','singleuser','true'DBCCCHECKDB('test')Go此数据库执行CHECKDB的过程中发现一些表的索引被破坏于是针对具体的表进行重建索引的操作:DBCCDBREINDEX(表名)如执行以上操作仍然不能解决若索引破坏的表是临时表或不是关键表则可从新建账套中引入若是主表则可能通过近期的备份来(部份)恢复。若没有一个备份则无法修复。、故障现象:数据库索引被破坏解决方法:a​ 打开SQLServer的EnterpriseManagement在此数据库的属性中将此数据库置为“单用户模式”b​ 在QueryAnalyzer中执行如下命令进行数据库修复:DBCCREPAIR(“DBName”,repairrebuild)c​ 修复完后在QueryAnalyzer中执行数据库检测:DBCCCheckDB(‘dbname’

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