AD-002_差旅费报销管理规定

Page 1 of 3 天津海贸搜马资产管理股份有限公司 编号 AD-002 名称 差旅费报销管理规定 版式 2007，A/1，共 3 页 编制：人力资源部 审核：袁义保 批准： 生效日期 2007 年 8 月 1 日 1. 目的 为进一步健全公司财务制度，加强财务管理，控制差旅费用支出，特制订本规定。 2. 适用范围 本制度适用于海贸资产全体员工。 3. 制度 3-1 出差的申请与审批 3-1-1 员工出差前应填写《出差申请表》，在申请中应注明事由、地点、行程、日期、随行人员、交通工 具等事项。两人以上一起出差，填写一张申请表。 3-1-2 B 级以下员工《出差申请表》经部门负责人审核同意；B 级及以上人员出差应经主管领导（A+级或 以上）或区域执行总裁批准，获得批准的《出差申请报表》本人保存，作为出差费用报销的依据。A 级人 员出差，应将行程抄送总经理及 A 级全体。 3-1-3 出差因故延迟或中途改变行程，出差人均应事先得到原审批人的同意，在出差完毕后对原《出差申 请表》作相应修改。 3-2 差旅费报销 3-2-1 总经理的出差费用实报实销，不享受差旅补助。 3-2-2 员工出差所发生的长途交通费、业务资料费、业务交通费、业务需要发生的传真费、邮寄费等实报 实销。业务招待交际费按照《财务报销管理规定》的有关规定执行。 3-2-3 住宿费实行限额凭票报销制度，超支自理。伙食费实行限额补助。 3-2-4 员工到津京地区出差，不予报销交通费；但如果因业务需要住宿，按照相应规定给予报销食宿补助。 对于经常往返京津以及由于工作需要经常到到路途较远的京津县城进行开发项目的员工，可以根据实际情 况提出申请，经总经理批准后可以报销部分交通费。 3-2-5 员工报销差旅费须填写《差旅费报销清单》，并附在《付款单》后用于报销。同时，应在出租车费票 据后面注明时间、始发和目的地点、事由，在其他票据后面写清事由。 3-3 差旅费开支标准 3-3-1 交通工具 (1) 公司员工因公出差，可搭乘汽车、火车、飞机、轮船等交通工具，出差交通工具选择须根据业务 重要程度、时间要求及路途长短等客观因素确定。具体标准如表 1 所示。 表 1—国内出差交通/住宿及伙食补贴标准(人民币) 火车 住宿标准 伙食补助标准 一般地区城市 北京/上海深圳/广州 级别 飞机 轮船 长途 短途 一般地区城市 北京/上海 深圳/广州 早 中 晚 早 中 晚 A 经济舱 一等舱 软席(卧) 硬席 300~400/天 400~600/天 10 40 40 20 50 50 B 经济舱 二等舱 软席(卧) 硬席 200~350/天 250~450/天 10 30 30 20 40 40 B级以下 —— 二等舱 硬席(卧) 硬席 200~300/天 250~350/天 10 25 25 20 30 30 (2) 单程距离在 300 公里以内的为短途出差。员工短途出差，一般乘坐长途客车、火车硬席前往。如 果因业务需要速去速归的，可以申请派遣公用车。 (3) 单程距离在 300 公里以上为长途出差。长途出差可乘坐长途客车、火车、客船、飞机及公务车。 (4) B 级及以下员工乘坐火车出差，运行时间在 6小时以上的，可购买硬卧；A 级人员乘坐火车出差， 运行时间在 6小时以上的，可购买软卧。 Page 2 of 3 (5) B 级及以下员工乘客船出差，可购买二等舱；A级员工乘客船出差，可购买一等舱。 (6) A、B 级员工出差可以乘坐飞机，其他员工出差需乘坐飞机的，应在《出差申请表》中提出，在 获得主管 A+级领导批准后方可。 (7) 乘本人自用车于京津之外出差，相关交通费用按差旅费报销。 3-3-2 住宿标准按表 1之标准执行 (1) A 级员工出差可根据业务需要选择住宿 4 星或者 5星级酒店。 (2) B 级及以下员工出差可根据业务需要选择住宿经济商务型酒店或者 3 星级酒店。 (3) B 级及以下员工出差为两人或者以上时，则可进行组合，同性必须两人住一标准间，同行人员住 宿费及交通工具以级别高者标准报销。A/B 级根据业务需要可以住单间。 3-3-3 出差伙食补助标准按表 1 之标准执行 (1) 在出差期间，如果员工安排了交际招待宴会，则不再享受对应时间段的伙食补助。 (2) 员工出差的目的地公司自有公寓和食堂，则出差员工不再享受上述食宿补助。 (3) 参加有关会议且缴纳的会务费已经包含食宿费用的，不得再报销该期间的住宿费和获得伙食补 助。 3-3-4 经批准，参加公司所在地以外短期 培训 焊锡培训资料ppt免费下载焊接培训教程 ppt 下载特设培训下载班长管理培训下载培训时间表下载 或出席行业内相关活动的用餐费用按每天 50 元包干，凭票报 销，超支自理。短期培训，可报销一次往返路费，6 个月以上的培训，可报销二次往返路费（仅指汽车交 通或火车硬卧）。 3-3-5 出差过程的保险。出差人乘飞机或轮船可投保旅行平安险，投保金额为 20 万元人民币或与其等值之 其他货币。 3-4 因公到境外出差的费用开支标准根据目标国家和地区城市确定(见表 2、表 3)。所有需要到境外出差的一 律需报总经理批准后执行。 表-2 国外出差地区级别划分 地区等级 范 围 一级 日本、北美、西欧、北欧及澳洲等国家和地区 二级 东南亚、西亚、东欧、南欧、前苏联等地区 三级 非洲、中美洲、南亚、南美洲等其他国家和地区 表-3 国外出差住宿及伙食补助标准（人民币） 一级地区 二级地区 三级地区 级别 住宿标准 伙食补助标准 住宿标准 伙食补助标准 住宿标准 伙食补助标准 A 1600 800 1400 700 1200 600 B 级及以下 1200 700 1000 600 800 500 3-5 差旅费暂支 因出差而需暂支款项者，需向财务部提供经审批同意的出差申请，由财务部根据差旅费标准核定暂支金 额。暂支款应于出差完毕后三日内办理报销与还款手续。 3-6 差旅费用的财务处理 3-6-1 各项目管理中心（含项目公司）人员出差，差旅费在相应项目公司报销。 3-6-2 股份公司各部门人员差旅费在股份公司报销，明确为项目公司工作的出差在项目公司报销。 4. 责任 人事部/财务部负责本制度制定和修订、解释。 5. 附件 《出差申请表》、《差旅费报销清单》。 Page 3 of 3 出差申请表 填表时间： 年 月 日 出差人姓名： 所在部门： 随行人员姓名： 预计费用： 出差地点 出差时间 出发地 目的地 出发时间 到达时间 返回日期 交通工具 出差事由： 部门负责人审批： 主管领导（A+级或以上）审批： 说明：1. 出差期间考勤需填写《公事外出单》。 差旅费报销清单 填表时间： 年 月 日 出差人姓名： 出差时段： 年 月 日至 年 月 日 费用明细 额度（小写） 备注 费用明细 额度（小写） 备注 住宿费 伙食补助费 飞机票费 邮寄费 轮船票费 火车票费 出租车费 交际招待费 传真费 说明：此清单附在《付款单》后，作为报销明细说明。