计划财务管理部工作流程

工 作 流 程 工 作 流 程 1、货币资金收付流程 1.1收款流程 1.1.1、销售收款、收取定金、预收货款存入银行流程 1.1.2销售收款、收取定金、预收货款存入银行卡流程 1.1.3、收个人还款 1.2付款流程 1.2.1借款审批流程及说明事项： 1.2.1.1借款审批流程 1.2.1.2说明事项： ①要求支付各种定金、预付款应先填请款单并附采购 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 、原材料临时请购单、请购商品报告单。经以上程序批准后，按合同要求付款。 ②借用旅差费需事先填制“出差申请单”，（见附件五）出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定。出差人凭核准的“出差申请单”填写“预借旅费申请单（附件六）”向财务部暂支相当数额的旅差费。出差人员返回公司后，报销旅差费时，提供出差总结报告。 ③试用人员及档案不在本单位者（包括试用期人员，不在本单位办理各种保险、档案不在本单位者）借业务费，周转金等须由正式员工出具借款担保书（附件七）签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人负有连带责任。 ④借用业务招待费，须有“业务招待费申请单”，（附件八）借款人凭经批准的“业务招待费申请单”在报销额度内报销业务招待费用。原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事前应请示相关领导，事后补签。 ⑤借款审批人负责借出款项的结算、清理工作，督促经办部门负责人或经办人及时结清借款，如因工作失误造成借出款项无法清回，对相关责任人给予一定比例的处罚。 ⑥年终无论任何人的任何借款全部交回财务，进行往来欠款清算。第二年如有需要重新借支。如特殊原因年末形成账面欠款无法清还时，由本人写出欠款清算报告（附件九）（写明欠××公司款项，欠款时间、金额、原因，款项用途、证明人、归还或结算期等事项，并由本人签字确认。否则，停发次月工资。）→报主管副总（涉及生产、采购、销售事宜借款）、财务部长（不涉及生产、采购、销售事宜的其他部门借款）审批→报财务总监→财务部备案，相关负责人按期催还或办理结算。 ⑦为促进销售，降低成本费用开支，本公司底盘采购事宜，由各4S店总经理自主负责购买时间及购买数量。购买时填写“请购商品报告单”，写明购买原因、购买数量、时间，所支付款项等内容报财务备案。购买后原则上由购买者负责销售，暂时形成库存部分，采用融资贷款的形式进行融资，超过融资期限无法实现销售或无法实现融资的库存商品形成的损失由相关4S店总经理承担。各4S店总经理对由于合同签订不当及由于其采购的底盘滞销（购入时间超过3个月无法实现销售）造成的后果承担责任。 1.2.2报销冲账流程： 1.2.3报销流程： 经办人填写报销单及粘贴单（或差旅费报销单并附费用清单）见附件十、十一 1.2.4现金支付程序 1.2.5银行付款流程： 2、应收款项管理流程: 2.1对账流程： 2.2赊销款的管理：见复杂销售合同的签订流程。 2.3催收欠款流程 2.4处理呆死账流程： 责任人对形成的应收款项永远负有清回的责任，其责任并不因公司已做呆死账处理而灭失。 2.5处罚流程： 三、存货管理流程 3.0存货管理流程 原材料编号的设计：原材料按存放地点位置标准编号：四号定位法（仓库号、料架号、层号、位号或区号、点号、排号） 3.1 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 编制流程 3.2选择供货商 3.3采购合同签订流程 3.3.1外协件、外购件采购合同 3.3.2底盘采购合同 3.4存货入库管理流程 3.4.1外购、外协件管理流程 3.4.1.1外购、外协件报检流程: 3.4.1.2外购、外协件入库流程： 收料后，库管工应将所收料品填入“原料卡”（附件七十）。库管员将每日所收物料汇总填入“进货日报表”（附件二十三）（万荣改装与钢结构材料分别填列）作为入账清单的依据。 交货数量未达到订购数量时，以补足为原则，但经请购部门负责人同意者，可免补交。 3.4.2底盘入库流程 3.4.2.1自购底盘入库流程： 库管员依据带有质检员签字的底盘入库单验收随车工具等备品是否齐全完好，并在底盘入库单上签字确认，“底盘入库单”自留一联，作为计帐凭证。 3.4.2.2劳务底盘入库流程： 营销管理部负责入库劳务底盘的识别、检验、储存和维护。劳务底盘与自销车分别存放在不同的区域，在底盘上标明委托单位。客户留存联由客户或采购员留存，作为对帐或提车的依据。 →底盘具体验收标准如下： 1)凡入厂车辆外观必须保证整洁干净,不清洗车辆不能验收入厂。 2）凡入厂车辆必须严格检验车况，包括整体各部分是否完好无损，无刮碰，检验项目主要为保险杠，风挡玻璃，前脸，驾驶室，照明（转向，刹车，侧车）灯，倒车镜，油箱等易损部位，如发现问题，及时要求送车人处理完成后方可再验收。 3)检查车内电器系统（各种仪表、收音机、暖风、雨刷器、喇叭、空调）是否工作正常。如有问题请送车人员解决，处理正常后方可再验收。 4)检查发动机、变速 箱、离合器、转向、刹车等大系统是否正常工作，确认以后方可入厂。故障车严禁验收入厂。 5)严格检查轮胎有无损毁，轮胎气压是否充足，如发现问题严禁验收入厂。 6)检查车辆工具是否齐全，如有缺失，必须补齐后方可验收入厂。 7)检查油箱内燃油是否达到正常发车及正常入厂改装备量（要求三指油以上，能够确保上线改装试车离厂用量） 凡入厂改装底盘必须严格按上述标准验收，不符合标准的车辆严禁入厂，车辆入厂发现问题严格按相关规定对车辆验收当事人进行处罚。 3.4.3带料加工原材料验收审批流程 3.4.4自制半成品产成品入库流程:自制半成品入库单、产成品入库单必须经质检部验合格并附“成品检验记录”（附件七十五）后，才能办理入库手续，随时入库随时上报。 3.4.5商品车入库流程: 3.5存货出库管理流程 3.5.1原材料出库流程： 3.5.1.1在定额范围内生产领料程序 3.5.1.2超定额生产领料程序 3.5.1.3发料（只限于定额内领料）： 3.5.1.4售后服务部门领用材料：售后服务部根据顾客的索赔情况，填写《售后服务索赔单》及售后服务领用材料 申请表 食品经营许可证新办申请表下载调动申请表下载出差申请表下载就业申请表下载数据下载申请表 （见附件二十七），经部门主管签字后，填写及《领料单》。具体操作过程见售后服务部部门工作手册。 3.5.1.5其他部门领用材料 3.5.1.6物料的转移： 3.5.1.7材料的销售 顾客需要购买材料时，按下例程序办理： 3.5.2底盘出库流程: 领用底盘时，由总装车间依据生产计划填写《底盘出库单》（附件五十二），到底盘库领出相应型号、数量的底盘。 3.6存货退料管理流程 3.6.1生产中遇有用料变更或用余时引起的退料： 3.6.2物料质量异常引起的退料： 3.6.3月末材料假退库手续 月末车间核算员应将车间已领未用材料于每月25日晚生产结束后办理假退库手续,签“退料单”并登记入账。同时签同月26日的“领料单”并登记入账。以利于正确核算本月材料实际耗用量。 3.7存货盘点流程: 3.7.1原材料盘点流程：由财务部、采购部、生产部、仓库每半年组织一次原材料盘点，填写“原材料盘点表”（见附件三十），对各种原因引起的盈亏进行处理。财务部每月对仓库进行抽查盘点。 3.7.2库存商品盘点流程：由财务部、销售部、仓库每月25日组织底盘及库存商品车盘点（见附件三十一）。 库管员兼材料会计，每月与财务核对账目，并与保管工核对实物，发现问题及时找出原因并予以更正。保持账账相符，账实相符。核对中发现超出职责范围的问题经相关领导批示后及时上报财务部长 4．0低值易品（办公品、印刷品、劳动保护品）管理流程 公司行政部门为低值易品之采购、管理部门，设置标准库房，并设专门保管人员管理，财务部为核算监督部门。 4．​ 1低值易品购入流程： 各部门急需或特殊的办公用品，经以上程序批准，可自行购买。 4.2低值易品领用流程： 4.2.1办公用低值易品领用流程 定额内的办公用低值易品可一次性领用，领用人填写办公用品领用簿，公司对员工领用费用进行内部财务核算，并与成本效益综合评价。超定额部分由各部门负责人审批。 贵重办公用品等，须经公司主管领导批准后才能领用。 4.2.2劳动保护类低值易品领用流程 超定额部分需主管副总审批。 4.2.3工具类低值易品 4.2.3.1工具类低值易品领用流程 超定额领用部分需主管副总审批 以上低值易耗品如发生物品转移,即由另一个使用人转移给他人使用时应填写“物品转移清单”(附件三十六) 4.2.3.2工具的借用： 4.3低值易品报废流程： 4.3.1非一次性使用的办公用品，如计算器，办公桌椅等工具类低值耗品报废流程 4.3.2工具类低值易耗品的报废流程 员工调离，须归还物品的应交回原物，否则按规定折价赔偿。 4.4低值易品盘点流程： 5.0固定资产管理程序 5.1固定资产管理要求 5.1.1固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； (2)使用寿命超过一个会计年度”。 5.1.2公司固定资产的购置、使用、内部转移、报废、转让、.变卖、出租、抵押、赠送、盘盈、盘亏等,必须履行登记和报账手续。 5.1.3财务部对本公司固定资产负责统一编号、资产调配，并责成各部门部对其资产做妥当的管理。生产部门对其使用的固定资产应落实负责人 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，并接受财务部门的监督。 5.1.4固定资产实物管理部门 固定资产按以下类别,由公司指定部门负责管理,其管理与保养细则由服务管理部门会同使用部门自行制定。 5.1.4.1土地、房屋及建筑物、运输设备、事务性设备由行政管理部负责管理。 5.1.4.2机器、机电设备由使用部门进行管理。 5.1.4.3工具、器皿等由仓库负责管理。 5.2固定资产购入流程： 5.2.1申购： 5.2.2签订合同流程： 5.2.3固定资产验收及入账流程: 5.2.4付款流程 注:购入固定资产使用说明书由采购人员负责归档，由档案室统一管理 5.3受赠处理 固定资产由其他公司拨入、捐赠而取得的,应填明价格,如原价无法查得或根本没有原价,应由使用部门会同财务部门予以估列,并按固定资产增置手续办理。 5.4产权登记 土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后,由固定资产管理部门统一办理固定资产增置手续办理。 5.5保险 固定资产应由固定资产管理部门统一办理财产保险。 5.6出租或出借处理 固定资产出租或出借,固定资产管理部门应会同财务部门报总经理批准后办理,并应签订出租或出借合同,副本送财务部门以备核对。 5.7固定资产内部转移流程：移出部门填写固定资产转移单（见附件四十三）。于发生时报财务. 5.8固定资产处置流程： 5.9固定资产盘点流程：由固定资产管理部门牵头，兼职设备管理员、动力部、信息部、办公室、财务部参加，每季度组织盘点，对固定资产现有状况形成盘点表（见附件四十八）。 6.0应付款项管理程序 6.1对账流程： 6.2付款流程: 7.0各种长、短期借款管理程序 8.0销售合同评审、签订流程： 8.1、合同评审流程： 8.1.1职责： 营销管理部负责合同的编制，为合同评审归口的管理部门。 其中：定型产品的合同评审，由营销管理部组织评审。 非定型产品由营销管理部组织相关部门参加评审，营销管理部负责评审记录的管理。 8.1.2工作程序 8.1.2.1顾客需求的识别 8.1.2.2评审要求 8.1.2.3合同评审 8.1.2.4评审内容：就质量要求、交货期、供货能力，技术、生产、采购、设备，检验能力、产品一致性等方面进行评审，并拟定具体实施计划 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，形成书面文件（工艺流程）。 8.1.2.5评审结果满足顾客要求后，由营销管理部负责人或其授权人与顾客签订合同，如不能满足，可由营销管理部负责人或其授权人与顾客协商，取得一致意见后，再签约，必要时再评审。 8.1.2.6合同更改 在合同评审后执行中如遇到： a)顾客要求更改合同条款中的某项内容； b)本企业需要更改合同条款中的某项内容； 销售部门组织再评审。 合同更改需持《合同更改通知单》，同时跟踪原合同所形成的文件传递 8.2合同签订流程： 8.2.1定型产品、提货付现销售合同签订流程： 8.2.2非标准产品和复杂的销售合同（如分期付款等非付现提货合同）签订流程： 9.0订单签订与传递流程： 9.1订单签订要求 9.1.1订单表示某一商品的生产数量，以及计划开工、完工日期，为组织生产或领料的依据，工厂的生管或物管通常以生产订单为中心，以控制其产能利用、缺料、效率、进度等情形，确定其完工状况。 9.1.2订单（见附件五十一）上必须统一编号，明确购车单位名称及联系人，整车型号、底盘号、箱体代码、底盘价格、上装价格、数量、付款方式及交车日期、相关政策、特殊要求等必须认真填写。 9.1.3对客户销售产品必须签订合同,特殊情况下不签合同只签订单时,订单的签订执行合同的评审及签订流程。 9.2订单签订流程： 9.3已批复的订单下发相关部门的工作流程： 9.3.1新产品、特殊工艺的产品订单下发流程 9.3.1.1 9.3.1.2 9.3.1.3 9.3.1.4 订单是仓库保管员据以领、退料和产品入库的依据；同时仓库保管员按订单的领、退料单归集各种产品所耗用原材料、附助材料，作为各种产品物料消耗的依据。 9.3.1.5 订单编号原则：前两位字母为底盘厂家拼音缩写，第三、四位数字代表年份，后三位数字代表订单序列编号，示例如下： ①陕汽SQ08001,②重商ZS08001，③重卡ZK08001，④东风DF08001，⑤一汽YQ08001，⑥自提底盘上装LW08001 9.3.2普通产品订单下发流程 除第9.3.1项中的前两项外，其他流程同9.3.1。 10.0销售流程 10.1非定型产品报价流程：销售部填写非定型产品报价单（见附件五十四） 10.2销售出库流程： 10.2.1销售底盘流程: 销售底盘时,由销售部填写《底盘（销售）出库单》，由收车人签字确认，财务部确认收款（非付现发车时由总经理或常务副总签字确认）。到底盘库领出相应型号、数量的底盘。 10.2.2整车出库流程: 整车出库单编号原则：前两位字母为底盘厂家拼音缩写，第三字母代表商品车出库性质（Z代表自家车，L代表劳务车），后三位数字代表商品车出库序列编号，示例如下： ①陕汽自家SQZ—001，陕汽劳务SQL—001 ②重商自家ZSZ—001，重商劳务ZSL—001 ③重卡自家ZKZ—001，重卡劳务ZKL—001 ④东风自家DFZ—001，东风劳务DFL—001 ⑤一汽自家YQZ—001，一汽劳务YQL—001 10.3发票开具流程：销售部填写销车单（见附件五十三）到财务开发票，开具发票后在发票领用簿上签字。 销车（维修服务）款未回需先开具发票的应附请示说明，说明中应明确开具发票原因及责任说明，责任落实到人头。请示说明上应有经办人、主管经理、主管副总、财务部长签字认可，金额超过20万元的应由财务总监、总经理签字同意。 10.4销售回款流程：销售部通知出纳人员查询款项，出纳确认款项是否到帐，款项到帐后填写到款通知单（见附件十五）。 10.5销售欠款催缴流程：（见附件十六） 11.0成本核算流程 11.1对车间的要求： 11.1.1车间成本核算的目标：实现以车间为单位的成本核算方式，各项指标控制到车间。 11.1.2车间成本核算的步骤： a）建立二级核算体系，每个车间配备核算员。 b）对各项目进行合理设置，以确定成本控制的方向。 c）根据各车间的产品消耗将材料定额录入成本系统。 11.1.3车间成本核算的程序： a）各车间核算员每天将完工转入下一车间的零件转流单、已验收入库的零件入库单（其中含废品数量）录入成本系统。 b） 各车间核算员每天将本车间完工后的在产品数量录入成本系统。 c） 成本会计每天配合各车间核算员对所录数据进行整理、校对、和汇总，以满足每月公司成本核算的要求 d） 成本会计每月对实际产品成本进行分析，与各产品定额相比较，找出导致成本变动的因素，从采购价格、材料利用率、人工成本、可变制造费费等因素对成本实施控制。 11.2对成本会计的要求： 11.2.1正确归集产品成本 11.2.2成本核算必须划清的界限： 11.2.3、对成本核算资料的要求：成本核算资料必须正确完整，编制及时，车间必须分订单、分产品建立成本台账，进行日常管理和控制。 11.2.4定额成本控制： 11.2.4.1根据本企业制定的劳动定额、材料消耗和费用定额（计划），作为控制工、料、费支出的依据。一般应力求节约，控制在定额之内；如果超过定额，需要认真检查，采取有效措施，及时控制。 11.2.4.2在生产经营过程中，通过各种制度，使生产消耗和支出，按照预定的工料定额和费用开支标准进行严格的控制，以达到节约的目标。对余料的领用，余料、边角料、下脚料、及废料的退回，应按规定办理手续。有用料定额的实行定额领料；各车间工段应于月终盘点办理假料手续。对于制造费用的支出和期间费用的支出，应按成本费用开支范围和开支标准进行控制。 12.0费用报销流程 12.1预算内费用开支管理流程 经办人填写报销单或差旅费报销单（见附件十、十一） 12.2预算外费用开支管理流程 凡公司预算外开支，一律报总经理审批 12.3业务招待费、车辆使用费报销规定： 12.3.1业务招待费报销时按下列规定执行： 12.3.1.1总公司本部各业务部的业务招待费，控制在各部门完成的营业收入的2.5‰之内,由部门总经理掌握。总公司本部的各行政职能部门，按总公司分配下达的指标使用，由财务管理部部长掌握。以上由财务总监审批。 12.3.1.2属指标内的业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，注明用途经本部门领导签字后，报请财务总监审批，方可付款报销。。超指标外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签，方能报销。 12.3.2车辆使用费报销按下列规定执行： 12.3.2.1车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。 12.3.2.2行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。 12.3.2.3油费报销，需由车队队长在发票背面注明车型、行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字验核。 12.3.2.4路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部长签字验核。 12.3.2.5车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时发票后附详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字验核。 12.3.2.6驾驶员早晚接送班按时间累计，以加班计算，每月在工资中列支发放。驾驶员出差补助按一般员工出差补助标准发放。 12.4运费 零星运费(金额在1000元以下)支出,由承运人持票据亲自到财务办理结算手续,领取款项。 以上经费开支如审批人出差（或其他原因）在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在期间行使相应的审批权力。 13.0经济活动分析流程 14.0各相关部门报表要求 14.1结算中心报表 14.1.1资金收支日报表（附件十二） 14.1.2出纳管理日报表（附件十三） 14.1.3到款单通知单日报（见附件十四） 14.1.4资金运用月报（附件十五） 14.2销售部门报表 14.2.1销售/采购合同（订单）签订情况日报表（附件七十五） 14.2.2销售及回款情况日报（附件七十六） 14.2.3（ ）月销售/采购合同（订单）签订情况汇总表（附件七十七） 14.2.4（ ）月销售及回款情况汇总表（附件七十八） 14.2.5销售统计员根据订单签订情况及各部门市场预测情况编制月销售计划、回款计划、底盘付款计划,于每月20将下月的销售计划报给生产部，将销售计划、回款计划、底盘付款计划报给财务管理部。 14.2.4根据订单的实际签订情况于每周五报下周的销售、储备滚动周计划。回款、付款周计划。经各部门经理及销售副总审阅批准后执行。 14.2.7销售部统计员按月向财务总监、总经理报送“应收账款催款通知单” （附件十六） 报表要求:日报于第二天9点以前上报;周报于周五上报下周的报表;月报:下月计划于本月20日上报,下月报表于每月25日上报。 14.3对生产部门上报报表的要求: 14.3.1车间核算员上报的报表 14.3.1.1( )车间生产领用、消耗材料日报（见附件五十五） 14.3.1.2（ ）车间生产日报表（见附件五十六） 14.3.1.3（ ）车间产品制造完工通知单（附件五十七，于产品在本车间制造完成后上报财务管理部） 14.3.1.4（ ）产品原材料耗用汇总表（产品完工时随产品入库单上报，见附件五十九） 14.3.1.5（ ）车间生产月报表（见附件五十八） 14.3.1.6（ ）月自制半成品汇总表、产品完工数量及在产品完工数量程度统计表、月 份 产 成 品 入 库 汇 总 表（见附件六十二、六十三、六十四） 14.3.1.7生产部依据销售部门的月销售及储备计划编制月生产计划，于每月21日将下月的生产计划报仓储部门；仓储部门根据生产需要量及保险储备量报下月的采购计划；采购部根据下月的采购数量及现行市场价格编制采购支出预算。 14.3.1.8生产部依据销售部的销售、储备滚动周计划编制生产、采购滚动周计划（见附件二十）。经生产部长、采购部长及生产副总签字后执行。 14.3.1.9采购部按月向财务报送预计支付欠款明细表（附件四十九）， 14.3.2库管员应上报的报表 14.3.2.1进货日报表（见附件二十三） 14.3.2.2 （ ）月主要原材料出、入库汇总表（见附件六十） 14.3.2.3 ( )月库存商品车盘点表 14.3.2.4 ( )月底盘出、入库汇总表 14.3.2.5（ ）月整车出、入库汇总表 14.3.2.6（ ）月售后服务领用材料汇总表 14.3.2.7低值易耗品管理清单(附件三十四)、低值易耗品领用统计表(附件三十五)、低值易耗品报废汇总表(附件三十八) 报表要求:日报于第二天9点以前上报;周报于周五上报下周的报表;月报:下月生产计划于本月21日上报, 采购计划于本月22日上报，采购部门的采购资金支出计划于本月23日上报。下月报表于每月25日上报。 14.4对人力资源部门上报报表的要求: 14.4.1( )月( )日产品耗用工时（小时）统计表每日由人力资源部统计，并与车间核员核对，（见附件六十一）于第二天9点以前上报财务管理部。 14.5财务部月末报表 14.5.1财务管理部根据销售、生产部门上报的月销售、生产计划汇总表编制月销售、生产计划；月资金收支计划。 14.5.2财务管理部根据销售、生产、采购部门上报的滚动周计划及销售部、财务部、人力资源、办公室、动力部、基建部等各部门编制的周收支款项计划及时编制“周资金收支计划”，以保证正常生产经营所需资金。 14.5.3（ ）月产品成本计算单 14.5.4( )委托加工费用分配表 14.5.5（ ）月费用明细表 14.5.6（ ）月预算执行情况分析表 14.5.7财务管理部对各单位及个人的应收款项的赊欠及回款情况按月向财务总监、总经理报送“其他应收款催收通知单”。 14.5.8各种长、短期借款的赊欠及支付（本金及利息）情况月报 14.5.9财务管理部按月向各部门通报其各项费使用额度，报送预算执行情况分析报表。 14.5.10贷款情况明细表（见附件27） 14.5.11无形资产摊销明细表（见附件28） 14.5.12月费用明细表（见附件31） 报表要求:月计划于每月30日上报下月计划；周计划于每五上报下周计划； 月报表于次月10日前随同财务绝算上报。 14.6其他报表 14.6.1由财务部、销售部、仓库每月25日组织底盘及库存商品车盘点。 14.6.2 由财务部、采购部、生产部、仓库每半年组织一次原材料盘点，填写“原材料盘点表”（见附件三十），于半年后的次月10前上报。 14.6.3财务部会计根据盘点结果编制季度“低值易耗品盘点”（附件三十九）,于季度后的次月10日前上报。 14.6.4由固定资产管理部门牵头，兼职设备管理员、动力部、信息部、办公室、财务部参加，每半年组织盘点，对固定资产现有状况形成盘点表（见附件四十八）。于半年后的次月10前上报。 14.6.5固定资产管理部门应于次月二十五日前就房屋及建筑物.运输设备.机械设备.机电设备.其他设备编制”固定资产增减月报表(附件四十七) 各部门代号规定如下：营销管理部：YX；产品质量管理部：ZG；产品工程管理部：GC；生产部：SC；综合办公室：BG；计划财务管理部：CW；机械动力管理部：DL；准备/焊接车间：ZB/HE；新产品车间：HS；喷漆/总装车间：PQ/ZZ；人力资源部：RL。